“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”,

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

CURSO:
BANCA Y BOLSA DE VALORES

TEMA:
BANCARIZACIÓN

DOCENTE TUTOR:
Mgtr. Julio Lezama Vasquez

INTEGRANTES:

GRUPO 2:

 Castillo Garrido Alejandra (Coordinadora)

 León Diestra David Samuel
 Llanca Perez Luz Clarita
 López Núñez Janeth Leticia
 Ramón Fernández Víctor
 Vasquez Saavedra Katherine Jhordana

CHIMBOTE- PERÚ
2022
 INTRODUCCIÓN

En el siguiente informe se entrará en contexto con respecto al tema de

Bancarización, la cual es una actividad muy importante para los individuos que
conforman un país, así como también para las empresas.

En nuestro Perú, se instaló una herramienta financiera eficaz contra el tema de la

evasión fiscal, el mismo, que ha traído grandes beneficios, como es el tema del lavado
de activo, las evasiones tributarias, etc. de allí, que cobra especial interes su estudio,
objetivo e importancia.
 BANCARIZACIÓN

Concepto:
Pedrosa (2016) nos dice que “La bancarización es el grado y nivel de utilización
que una población dentro de una economía hace de productos y servicios bancarios”.
Diario oficial el peruano (2022), “Decreto Legislativo N° 1529, mediante el cual se
modifica la Ley N° 28194, también conocida como Ley para la Lucha contra la Evasión
y para la Formalización de la Economía”
Por lo tanto, entendemos por bancarización, como un instrumento financiero que el
gobierno peruano ha implementado, con la finalidad de evitar dinero “mal habido” u
obtenido de una forma ilícita, el cual consiste, en utilizar el sistema financiero como
intermediario y así evitar las evasiones que pudieran cometer malos contribuyentes.
Actualmente la tasa de imposición para cada operación que se realiza utilizando el
intermediario financiero es del 0.005% sobre los montos que están afectados, que es
equivalente a US $ 500 dólares americanos o S/ 1,500 soles.

Productos y servicios que componen la bancarización:

Kueski (2020) menciona que los dentro de la bancarización se puede considerar

a los productos tradicionales, los cuales son el crédito y el ahorro, como también a los
que conforman carteras de ventas dentro del sistema financieros, destacando
pensionistas, fondos, la emisión de deudas, tarjetas de débito y crédito, entre muchos
otros.

Medios de Pago Bancarios:

Venegas (2022). Son los medios que se utilizan a través del sistema financiero para
recibir dinero, realizar transferencias a las cuentas de diferentes personas y/o entidades
que realizan a actividades dentro del país. Tenemos los siguientes medios de pago:

 “Depósitos en cuenta”.
 “Giros”.
 “Transferencia de fondos”.
 “Órdenes de Pago”.
  “Tarjetas de débito”.
 “Tarjetas de crédito”.
 “Cheques en general”.
 “Remesas bancarias”.
 “Cartas de crédito”.

Operaciones que no están unidas “Impuesto a las Transacciones Financieras –

ITF”:

 “Los abonos a cuentas que abran los Empleadores a nombre de sus trabajadores
o pensionistas, para pagar remuneraciones o pensiones”.
 “Los abonos a cuentas de Compensación de Tiempos de Servicios o CTS de los
“trabajadores”.
 “La acreditación o débito en las cuentas que los fondos mutuos, fondos de
inversión mantienen en empresas del sistema financiera por aporte de sus
asociados”.

Importancia:

Tiene como finalidad mejorar la fiscalización y decepción de fraude tributario, gracias a

la participación de las empresas que se están normalizando realizar operaciones
económicas. En Kueski menciona que:
La bancarización se define como el grado y el nivel de uso de productos y
servicios bancarios dentro de la economía de una población específica y también
se relaciona con la facilidad de acceso, penetración económica y nivel de
utilización de recursos por parte de la población. (2020)

Cabe recalcar que acceder a los servicios financieros permite que funcione
correctamente la economía de cualquier ser, su entorno y generalizando a todo un país.
Tener acceso a los servicios y/o productos bancarios, mejora la participación activa,
teniendo como consecuencia se impulsa a formalizar y la canalizar las transacciones que
se realicen.
Conclusión:

La bancarización permite tener en orden el movimiento económico que se

realice adentro de un país, además de controlar el PBI. Además de que si no se
bancariza se pierde gran parte de crédito fiscal, el impuesto a la renta; también las
declaraciones que son erróneas o presentan datos falsos, trae como consecuencia que la
empresa y/o entidad se vea obligada a pagar diversas multa e intereses.

Referencias:

Pedrosa S. (2016). Bancarización. Economipedia.com. Recuperado por:

https://economipedia.com/definiciones/bancarizacion.html

Kueski S. (2020) ¿Qué es la bancarización? Recuperado por:

https://kueski.com/blog/finanzas-personales/diccionario-finanzas/que-es-la-
bancarizacion/

Venegas (2022). ¿Qué Es La Ley De Bancarización? Inversión por Soho inmobiliaria.

Recuperado por: https://soho.pe/blog/ley-
bancarizacion/#:~:text=%C2%BFCu%C3%A1les%20son%20los%20medios%20
de,y%20las%20tarjetas%20de%20cr%C3%A9dito.