Lista Verificación Nómina

1. DATOS GENERALES

PERIODO DD/MM/AAAA

PROCESO RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES

Establecer cronograma de actividades

Recibir las novedades según cronograma
Verificar y clasificar las novedades (pagos, descuentos, fijas y/o variables)
Las novedades estàn de acuerdo con lo reportado
Aclarar con el servidor novedades reportadas
Hubo solicitud de requerimientos adicionales

PROCESO DE LIQUIDACIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES

Verificar el cierre del periodo anterior ( mes o anticipo)
Verificar la configuración del periodo para la liquidación vigente
Verificar Retiros de servidores en el mes de proceso
Realizar los retiros de personal, liquidaciones de contrato
Ingresar los servidores públicos nuevos

Ingresar todas las novedades que tienen que ver con los datos fijos del servidor
(Ej. Movimientos, áreas, cargos, encargos; Primas Tecnicas, cambios de Entidad
de Seguridad Social…..…)

Liquidar vacaciones (tiempo, dinero)

Ingresar las novedades fijas y variables al sistema (archivo plano, manual)
Crear conceptos nuevos
Liquidar prenómina

PROCESO DE REVISIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES

Generar informes para revisión de prenómina

Revisar Prenómina de acuerdo con la lista de verificación de auditoria

Enviar prenómina para aprobación

Hubo correcciones

Realizar ajustes y/o correcciones

Enviar Nómina Final con los respectivos soportes

Archivar documentos

Elaboró Fecha

Si este documento se encuentra impreso no se garantiza su vigencia.

F. Versión 3 La versión vigente reposa en el Sistema Integrado de Gestión (Intranet). 1
Fecha: 2018-10-19
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2. APORTES VOLUNTARIOS, SEGURIDAD SOCIAL , PARAFISCALES DAFP

PERIODO DD/MM/AAAA

PROCESO RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES

Recibir las novedades de seguridad social y parafiscales según cronograma

Verificar y clasificar las novedades (ing,ret,taa,tda,vst,vsp,vac,sln,lma, etc)

Novedades cumplen lo especificado

Verificar inconsistencias en las novedades reportadas

PROCESO APORTES VOLUNTARIOS SI NO N/A OBSERVACIONES

Generar el listado de aportes voluntarios

Revisar el total de los valores aportados contra el total del listado concepto empleado

Revisar el cálculo de la retención contingente

Enviar el reporte con el valor a pagar por cada fondo de pensiones voluntarias

El Analista elabora las planillas de pago

Diligenciar las planillas de pago de aportes voluntarios

Enviar las planillas de pago diligenciadas con sus respectivos soportes a Tesoreria

Archivar documentos
PROCESO DE LIQUIDACIÓN SGSC SI NO N/A OBSERVACIONES
Verificar el periodo para la liquidación sea el vigente

Ingresar las novedades al sistema

Ejecutar el proceso de liquidación de seguridad social y/o parafiscales

PROCESO DE REVISIÓN SI NO N/A OBSERVACIONES
Generar informes para revisión de seguridad social
Informar inconsistencias que impliquen validar la parametrización.
PROCESO DE LIQUIDACIÓN APORTES PARAFISCALES SI NO N/A OBSERVACIONES
Generar el reporte de pago de aportes parafiscales

Generar el archivo control de pago de aportes parafiscales en excel

Verificar novedades de ingreso y retiro en el listado de caja de compensación

Verificar aleatoriamente las bases de aportes parafiscales Vs lo pagado por nómina y

liquidaciones de prestaciones

Verificar el número de empleados de nómina y Liq.prestaciones Vs aportes

parafiscales

Revisar el valor del reporte de aportes parafiscales Vs valor del reporte en Excel

Informar inconsistencias que impliquen validar la parametrización.

PROCESO DE ENVIO INFORMACIÓN A GGF SI NO N/A OBSERVACIONES

Generar archivo del Validador
Validar el archivo del validador
Revisar la información generada por el Validador contra el valor de la planilla por
Entidad y Vs el valor del reporte de aportes parafiscales
Enviar el archivo del Validador para su pago
Archivar los documentos generados en el proceso del periodo
Informar el valor de los pagos por entidad (SSI y Parafiscales)
Existió reclamos con relación a la seguridad social, parafiscales y/o terceros

Elaboró Fecha

Si este documento se encuentra impreso no se garantiza su vigencia.

F. Versión 3 La versión vigente reposa en el Sistema Integrado de Gestión (Intranet). 2
Fecha: 2018-10-19
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3. PROCESO DE AUDITORIA DE NÓMINA

PERIODO DD/MM/AAAA

PROCESO DE REVISIÓN NÓMINA SI NO N/A OBSERVACIONES

Verificar novedades pendientes periodo anterior
Verificar incrementos de salario y su incidencia en otros pagos o
descuentos

Verificar movimientos (Ej. Movimientos, áreas, cargos, encargos;

Primas Tecnicas, cambios de Entidad de Seguridad Social…..…, etc..)

Verificar ingresos de personal - de acuerdo con el formato de ingresos

enviado (salario, conceptos fijos, fondos, descuentos, auxilios, c.costo,
etc)
Verificar cambios en las cuentas de Bancos y/o Corporaciones
Verificar cambio en porcentaje de retención en la fuente
Verificar valores de alivios tributarios
Verificar que no estén los empleados retirados del mes anterior
Verificar empleados retirados en el mes(si están con los valores
correspondientes a los dias de retiro, )
Verificar saldos de prestamos mes anterior y cuota a descontar en el
mes actual
Verificar nuevos prestamos
Verificar ingreso de nuevos embargos y pago de los que venían

Verificar reportes a terceros ( embargos, fondos de empleados,

cooperativas, etc)
Verficar cálculos de vacaciones disfrutadas y compensadas
Verficar cálculos de liquidaciones de contrato
Generar el reporte de retención en la fuente y revisar los cálculos
Revisar aleatoriamente los cálculos de Seguridad Social
Verificar novedades de sanciones, suspensiones, o licencias y la
disminución de los días laborados
Verificar incapacidades, licencias de maternidad

Verificar novedades especiales de la nómina (Primas Adicionales,

Prima de Vacaciones, Prima de Antiguedad, etc.)

Verificar cuadre en número de empleados (saldo mes anterior +

ingresos - retiros- vacaciones)

Verificar que el valor de la nómina sea igual al total a pagar

(vacaciones, liquidaciones de contrato, anticipos mas el valor del neto
a pagar del reporte de nómina sea igual al total reportado en el listado
concepto por empleado dentro y fuera de nómina)

Validar que no existan valores negativos en el neto a pagar

PROCESO DE REVISION SEC SOC, PARAFISCALES Y

SI NO N/A OBSERVACIONES
TERCEROS
Verificar los ingresos de personal
Verificar los retiros de personal
Verificar los TDA y TAA
Verificar días de vacaciones
Verificar las sanciones y/o licencias no remuneradas
Verificar la licencias de maternidad
Verificar las variaciones de salario transitorias y/o permanentes
Verificar los dias cotizados, en Salud, Pensión y Arp
Verificar los ingresos base de cotización para Salud, Pensión y ARP
contra los IBC de la nómina
Revisar aleatoriamente los cálculos de la autoliquidación
Verificar casos especiales seguridad social (EPS, AFP, ARP)
Verificar el número de empleados de nómina Vs seguridad social
Realizar por totales conciliación de seguridad social ( descuento
nómina Vs Vr. Autoliquidación- reporte entidad por empleado)

Elaboró Fecha

Si este documento se encuentra impreso no se garantiza su vigencia.

F. Versión 3 La versión vigente reposa en el Sistema Integrado de Gestión (Intranet). 3
Fecha: 2018-10-19