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TRABAJO INDUSTRIAL
ADMINISTRACION INDUSTRIAL
PROYECTO DE INVERSION
AUTORES:
IQUITOS-PERÚ
2018
1
AGRADECIMIENTO
2
DEDICATORIA
3
INDICE GENERAL
PÁGINA
PRESENTACIÓN .............................................................................01
ÍNDICE GENERAL ...........................................................................03
INTRODUCCIÓN .............................................................................07
CAPITULO I
I. GENERALIDADES ............................................................................09
1.1 Denominación del proyecto ...........................................................09
1.2 Alcance del proyecto ......................................................................10
1.3 Productos entregables del proyecto .............................................10
1.4 Otra información relevante ............................................................11
Misión ..............................................................................................11
Visión ...............................................................................................11
Valores .............................................................................................12
CAPITULO II
4
2.3.2 Análisis de la competencia ...................................................41
2.3.3 Productos sustitutos.............................................................44
2.4 Estudio del precio .............................................................................45
2.5 Estudio de la comercialización ........................................................45
2.5.1 Canales de distribución ........................................................45
2.5.2 Mecanismo de promoción .............................................................45
CAPITULO III
CAPITULO IV
CAPITULO V
CAPITULO VI
5
6.1 Selección del proceso productivo ..........................72
6.2 Análisis de materias primas e insumos .................74
6.3 Diagrama de proceso productivo (DOP – DAP) .....76
6.4 Balance de materias primas y/o energía ................78
6.4.1 Consumo unitario de materiales ..........................78
6.5 Tecnología, maquinaria y equipo ............................78
6.6 Distribución de planta ..............................................79
6.7 Plan de producción ..................................................81
CAPITULO VII
CAPITULO VIII
CAPITULO IX
6
10.2 Seguridad Industrial ...............................................98
10.3 Gestión de mantenimiento ....................................99
XI. CONCLUSIONES ..........................................................107
XII. RECOMENDACIONES ..................................................108
XIII. BIBLIOGRAFÍA .............................................................109
7
8
INTRODUCCION
9
RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO
Las plantas medicinales juegan un papel muy importante de nuestra vida cotidiana ya que
muchos de ellos son aprovechados por las familias al reconocer sus propiedades y que
alivian dolores dependiendo del tipo de planta, pero hay que reconocer que son pocos las
Es importante decir que el ajo sacha (MANSOA ALLIACEA) como principal producto
en capsula será beneficioso para el consumidor ya que atribuye propiedades para curar
tónico reconstituyente.
La empresa Green Jungle S.A.C. está ubicada en la calle Jirón Arica ya que se encontrará
Es así que este proyecto de inversión va relacionado con las tradiciones curativas que se
fueron pasando de familia en familia y enfocarnos en un solo producto y darle forma real
10
11
12
CAPÍTULO I:
GENERALIDADES
13
1.1 DENOMINACIÓN DEL PROYECTO
GREEN JUNGLE SAC es una empresa creada para la elaboración de capsulas a base
de plantas medicinales siguiendo las tradiciones de nuestra región, dándole un toque
más seguro, preparado, y fácil de adquirir para los clientes que padecen de artritis,
artrosis, reumatismo, analgésico, antia rítmica, energizantes, antioxidantes, sedante.
PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
14
MISIÓN
VISIÓN
PRINCIPIOS Y VALORES
ELEMENTOS CLAVE:
15
Valores y Principios: Rentabilidad creciente y sostenible, desarrollo de
destrezas y habilidades.
OBJETIVO GENERAL:
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
Conocer los gustos y preferencias del consumidor del producto que están
dispuestos a adquirir.
16
CAPÍTULO II:
ESTUDIO
DE
MERCADO
17
AJO SACHA
Familia: Bignoniaceae.
Datos ambientales
Clima: Zonas tropicales con precipitación pluvial de 1800 a 3500 mm/ año,
temperaturas entre 20 a 26ºC.
Biotopo de poblaciones
Esparcimiento: Distanciamiento de 3 m x 3 m.
Información complementaria
18
Componentes químicos: Alildi-sulfóxido, alcaloides, allina, allicina,
disulfuro propilalilo,estigmasterol. Flavonas, pigmentos flavónicos,
saponinas, sulfuro de dialil, sulfuro de dimetilo, sulfuro de divinilo.
Naftaquinonas citotóxicas: las 9-metoxy-lapachona y las 4-hidroxy-9-
metoxi-lapachona.
Uso medicinal: Analgésico, tónico reconstituyente, artrítis, dolor de
cabeza, epilepsia, fiebre, reumatismo.
Otros usos: Recomiendan ahumar la casa con las hojas para ahuyentar
a los murciélagos e insectos.
Distribución geográfica: En el Perú, se encuentra distribuida en los
departamentos de Amazonas, huánuco, Loreto (Tamshiyacu, Valentín e
Indiana, río Amazonas; Llachapa y Corazón de Jesús, río Napo; Padre
Cocha, río Nanay; Contamana, río Ucayali) y San Martín.
En la medicina tradicional se usan las hojas, tallos y raíces, por vía externa
e interna. Se usa sobre todo contra el reumatismo, tomando una
maceración y aplicando las hojas sobre las partes afectadas. "tomar la
maceración alcohólica de la corteza o de la raíz o emplasto con las hojas
en la zona adolorida. Se usa también contra la jaqueca, los dolores
musculares y la Artritis. Por vía interna, refuerza la inmunidad y alivia las
afecciones del sistema respiratorio. Además, es un eficaz repelente de
mosquitos.
CARACTERÍSTICAS:
19
Se le explicara al cliente el consumo de estas capsulas.
DISEÑO (RÓTULO)
20
2.1.1 NÁLISIS DE INTERPRETACION DE DATOS OBTENIDOS
La encuesta se ha diseñado en forma de entrevista personal, los
resultado obtenidos nos proporcionaran información que nos
permitirán determinar los gusto y preferencias del producto en la
ciudad de Iquitos. El trabajo de campo de las encuesta se
desarrollaron en los días 26, 27,28, 29 y 30 de marzo en horas de la
tarde.
100%
100%
80%
60%
36% 33%
40%
19%
20% 7%
5%
0%
15 - 25 26 - 35 36 - 45 46 - 55 56 - 64 TOTAL
años años años años años
La variable edad en la encuesta tiene cinco dimensiones (uno de ellos
es “de 15 a 25 años” aquí se presenta el 36% lo representa a la
población en esas edades), (el segundo es “entre 26 a 35 años”
representa el 33%), (el tercero “entre 36 a 45 años” representa el
39%), (el cuarto “de 46 a 55” que repre4senta el 5%) y (la última
dimensión es “de 56 a 64 años” que representa el 7%).
21
Figura: N° 5. Género.
100%
55%
45%
73
40 33
100.0 93.2%
80.0
CONSUMO
60.0
40.0
20.0 6.8%
0.0
1 2
Porcentaje 93.2 6.8
Figura: N° 7. Ocupación.
22
Total
OTROS
PROFESIONAL UNIVERSITARIO
PROFESIONAL TECNICO
TRABAJADOR INDEPENDIENTE
AMA DE CASA
TRABAJADO PROFESIONA
AMA DE R PROFESIONA L
OTROS Total
CASA INDEPENDIE L TECNICO UNIVERSITA
NTE RIO
Porcentaje 12.3 20.5 20.5 17.8 28.8 100.0
Frecuencia
DIARIO
9%
QUINCENAL
SEMANAL
48%
43%
23
que la población a diario consume un 9%, semanal un 43% y
quincenal un 48%.
68.5%
70.0
60.0
50.0
40.0 REFRESCO
GASEOSA
30.0
19.2% JUGO
20.0
CAFE
10.0 5.5%
1.4%
0.0
REFRESC GASEOS JUGO CAFE
O A
Porcentaje 68.5 19.2 5.5 1.4
SUPERMERCADO,
9.6
EMPRESA, 5.5
HOTEL, 1.4
24
Figura: N° 11. Precio a pagar por el producto.
0.90 a
1.00 A 2.00 42.5% 1.00
1.00 a
2.00
97.30%
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
2.70%
20.00%
0.00%
SI NO
Porcentaje 97.30% 2.70%
25
En la variable se observa que el 97.3% si está de acuerdo a que se
instale una planta que se dedique a la producción y comercialización
de este productos.
Total
MALO
REGULAR
BUENO
EXCELENTE
26
de ventas, que en la mayoría de casos es propiedad de mujeres. El total de
especies comercializadas en este mercado es de 134, siendo identificados
dentro de ellas a 19 con un alto valor comercial. Otros mercados populares
son el Central y el Modelo, en donde se pueden encontrar también estos
productos, aunque en menor medida; además de otras tiendas naturistas
dentro de la ciudad. (Galy S., et al, 2000)
La mayoría de veces, las plantas medicinales son comercializadas como
materia prima y en mayor proporción provienen del bosque primario;
asimismo las plantas, en estado bruto son comercializados frescas (con
una durabilidad máxima de 3 días) y secas (lo que prolonga su durabilidad
varios meses e incluso años), por otro lado también son comercializados
en preparados simples, como macerados principalmente. Cabe resaltar
que, en este mercado en particular, no existe mayor control que garantice
al consumidor la calidad de los productos que está consumiendo. (Nalvarte,
W., et. al. 1999).
La demanda lo conforman pues, principalmente pobladores locales, con
conocimientos tradicionales (que van desde lo básico a conocimientos muy
profundos) de los efectos terapéuticos de determinadas plantas; y turistas,
nacionales o extranjeros, interesados en la medicina tradicional amazónica.
(Idem.)
A nivel nacional, el mercado más atractivo lo constituye Lima debido
principalmente a la cantidad de población (aproximadamente la tercera
parte del total nacional); este mercado está básicamente conformado por
mercados ambulatorios y casas naturistas cuyo stock de productos está
conformado en mayor medida por productos y recursos provenientes de la
misma costa y sierra, y ello debido a los elevados costos de transporte en
los que se incurre para el ingreso en tal mercado, además de ello, un
eventual ingreso a este mercado exigiría una certificación de calidad
(Registro Sanitario), con la finalidad de acceder a un número mucho mayor
de clientes y también para determinar precios mayores que compensen los
costos adicionales que implican la incursión en estos mercados.
Otro tratamiento exige la exportación los productos naturales que además
de exigir un nivel superlativo de calidad a parte del Registro Sanitario de
cada producto, exige estandarización en las diferentes etapas del proceso
productivo (Buenas Prácticas Agrícolas, de Manufactura y de Mercadeo,
Sello Verde, etc.) para que éstos sean absorbidos por un mercado masivo.
Existen experiencias de exportación a grandes volúmenes en productos
naturales tales como la uña de gato (en forma de extractos, cápsulas,
harinas) a mercados como Estados Unidos, Japón y Francia, o como el
caso de la maca, exportada como harina, gelatinizada, en cápsulas a
mercados tales como Japón, Estados Unidos y Alemania. Cabe destacar la
tendencia mundial hacia los productos orgánicos (aquel producto originado
en un sistema de producción agrícola o que en su transformación emplee
27
tecnologías que, en armonía con el medio ambiente, y respetando la
integridad cultural, optimicen el uso de los recursos naturales y
socioeconómicos, con el objetivo de garantizar una producción agrícola
sostenible) que dan otra perspectiva a los productos naturales en un país
como el Perú, cuya biodiversidad es una de sus características más
notorias, y ésta, a su vez, potencialmente serviría de base a este tipo de
producción. (Actualización del estudio de mercado del Sector Farmacéutico
y de Productos Naturales. PROMPEX, 2005).
Finalmente, en cuanto a los precios de los productos naturales, éstos se
basan principalmente en función a variables como el reconocimiento de los
efectos de la planta que sirve de materia prima del producto, el mercado en
donde se comercia, la técnica de procesamiento y la presentación final;
resultando los productos exportados con certificaciones de calidad tanto en
el manejo como en su procesamiento los que mejores precios pueden
alcanzar. (Nalvarte, W., et. al. 1999).
• Belén
• Iquitos
• San Juan Bautista
• Punchana
28
Todo esto se da por el cambio en la salud de las personas que se han
preocupado por su bienestar ya que los productos naturales contienen
elementos beneficiosos para la salud de la población.
DISTRITOS 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 TOTAL
IQUITOS 12,712 11,016 10,574 9,040 8,166 6,852 5,223 63,583
PUNCHANA 7,626 6,568 6,101 5,012 4,975 3,071 2,408 35,761
BELEN 6,395 5,588 4,992 3,963 3,186 2,696 2,070 28,890
SAN JUAN BAUTISTA 12,614 11,695 10,746 8,591 6,446 5,175 3,550 58,817
TOTAL 39,347 34,867 32,413 26,606 22,773 17,794 13,251 187,051
FUENTE: Inei Elaboración Propia
29
Datos Utilizados Para El Cálculo Del Tamaño Del Universo:
PROVINCIA DE 2015
MAYNAS Y SUS
Hombre Mujer Total
DISTRITOS
IQUITOS 73,876 76,608 150,484
PUNCHANA 46,544 44,584 91,128
BELEN 39,645 36,040 75,685
SAN JUAN BAUTISTA 79,445 75,251 154,696
TOTAL HABITANTES 239,510 232,483 471,993
Fuente: INEI 2015 Elaboración: Propia
30
Tabla N° . Muestreo 58,817
ESTIMACIONES
DISTRITO DE PORCENTAJE
(POBLACIÓN)
MUESTRA FEM MAS
IQUITOS 63,583 0.34 34% 25 12 13
PUNCHANA 35,761 0.19 19% 14 7 7
BELEN 28,890 0.15 15% 11 5 6
SAN JUAN
58,817 0.32 32% 23 11 12
BAUTISTA
TOTAL 187,051 1.00 100% 73 35 38
𝑁𝑥𝑍 2 𝑥 𝑝. 𝑞
n = 2
𝑒 (𝑁 − 1) + 𝑍 2 𝑝. 𝑞
En donde:
n = Tamaño de muestra.
N = 298,300 Tamaño Población / universo.
Z = Nivel de confianza deseado, que será del 95%, donde el valor
que representa es de 1.962 .
P = Porción estimada de éxito donde es de 0.95.
q = Porción estimada de errores 5%.
e = Proporción Error de estimación 0.05%.
31
2.2.3.2 DETERMINACIÓN DE LAS VARIABLES PARA EL
PRONÓSTICO DE LA DEMANDA DEL PROYECTO
Para el presente estudio, las variables para el pronóstico que se
tendrán en cuenta será las proyecciones que el INEI indica de
acuerdo a la tasa de crecimiento (1.9%) para los años
respectivos.
PROYECCIÓN 1.90%
POBLACIÓN
AÑO
ESTIMADA
2015 187,051
2016 190,605
2017 194,226
2018 197,916
2019 201,676
2020 205,508
2021 209,413
2022 213,392
2023 217,446
Elaboración: Propia
32
2.3 ESTUDIO DE LA OFERTA, COMPETIDORES, PRODUCTOS
SUSTITUTOS.
NOVANDINA S.R.L.
Calle Las Fresas 575
Esquina Tomás Marsano c/ Villarán
Miraflores - Lima
33
2.3.2 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA (FODA)
FACTORES INTERNOS
Fortalezas
Proveedores confiables
Precio económico
Fácil proceso de elaboración de capsulas
Mano de obra
Debilidades
FACTORES EXTERNOS
Oportunidades
Amenazas
34
35
FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Proveedores confiables Compra de insumos de otra ciudad( Lima)
ANALISIS FODA
2. Precio económico Empresa nueva en el rubro de elaboración de capsulas de ajo
sacha
3. Fácil proceso de elaboración de capsulas Personal no capacitado para la elaboración de capsulas
Materia prima en 1a. Aprovechar que nuestros proveedores son confiables Aprovechar en traer nuestros insumos para la elaboración de nuestro
abundancia para proveer nuestra materia prima en abundancia. producto.
OPORTUNIDADES
Conocimiento empírico en 1.b. Aprovechar que nuestros proveedores tienen el Respaldar el conocimiento que tiene la población para elaborar
remedios naturales conocimiento de la elaboración de remedios naturales y remedios naturales ya que seremos una empresa nueva en el rubro de
fijan determinados precios de acuerdo a lo que conocen elaboración de capsulas de ajo sacha
Venta ambulatorio de Aprovechar el fácil proceso de elaboración haciendo más Captar las ventas ambulatorias para ser alianzas estratégicas y
productos naturales capsulas y realizando estrategias de ventas con las capacitaciones al personal
personas que se dedican en la venta ambulatorio.
Medios de comunicación Aprovechar los medios de comunicación para la venta de Realizar ventas a través de medios de comunicación , televisión,
nuestros productos así mismo; aprovechar la mano de internet, etc para promocionar nuestros productos ya que su ciclo de
obra para la elaboración de capsulas. vida del producto es de un año
Gran cantidad de aprovechar a los proveedores al abastecer nuestra Hacer que nuestra competencia informal sean nuestros clientes ya que
competencia informal. materia prima haciendo así que la competencia informal muchos de ellos no tienen la capacidad de comprar productos de otras
se sume en nuestras ventas ciudades
Falta de compromiso con Concientizar la falta de compromiso que hoy en día la haciendo que asuman responsabilidades éticas con nuestro medio
AMENAZAS
nuestro medio ambiente. población de Iquitos carece; dando a conocer el proceso ambiente , al no hacer mal uso de nuestras plantas medicinales
de elaboración de nuestro producto, para poder llegar al
cliente con un precio económico.
Clima cambiante Tener el lugar adecuado para el proceso de encapsulados Capacitar al personal sobre el proceso de elaboración de capsulas ya que
ya que el proceso de elaboración es fácil de llevar a cabo. se tiene que tener en cuenta el clima en la ciudad de Iquitos.
Empresas reconocidas Aprovechar la mano de obra que se dispone para realizar Investigar en empresas internacionales el ciclo de vida de sus productos
internacionalmente. la elaboración de capsulas llegando hacer competencias ya que nuestras capsulas tendrá solo un año de vigencia.
de dichas empresas.
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MATRIZ DE EVALUACION DE FACTORES INTERNOS –MEFI
VALOR
MEFI PESO CALIFICACION PONDERADO
FORTALEZAS
Proveedores confiables 0.14 3 0.42
precio económico 0.13 4 0.52
fácil proceso de elaboración de capsulas 0.15 4 0.6
mano de obra 0.14 4 0.56
DEBILIDADES
Compra de insumos de otra ciudad( Lima) 0.10 1 0.1
Empresa nueva en el rubro de elaboración de capsulas 0.11 2 0.22
personal no capacitado para la elaboración de capsulas 0.11 1 0.11
Un año de vigencia de producto 0.12 2 0.24
1 2.77
VALOR
MEFI PESO CALIFICACION PONDERADO
OPORTUNIDADES
Materia prima en abundancia 0.16 4 0.64
conocimiento empírico en remedios naturales 0.14 4 0.56
venta ambulatorio de productos naturales 0.14 3 0.42
Medios de comunicación 0.13 3 0.39
AMENAZAS
Gran cantidad de competencia informal 0.11 2 0.22
falta de compromiso con nuestro medio ambiente 0.12 2 0.24
Clima cambiante 0.08 1 0.08
Empresas reconocidas internacionalmente 0.12 2 0.24
1 2.79
37
2.3.3 PRODUCTOS SUSTITUTOS
Los precios para cada uno de los productos terapéuticos naturales están
en función a los costos de producción incurridos y márgenes de utilidad
deseados por los socios (ello se explica en la sección referida a los Costos
de Producción. Algunas experiencias con estos productos hablan de un
margen del 50%; en este sentido, nuestros productos tienen un margen
cercano, que va del 31,5% al 35% y se llegará a los márgenes
mencionados si es que se logran mejorar la tecnología y los procesos
productivos, además de mejoras en el manejo de los recursos que sirven
como materia prima.
El precio está determinado por la ley de la oferta y demanda, por ser una
competencia perfecta, por lo tanto para poder competir en el mercado se
requiere que los procesos de producción y comercialización de productos
sean de calidad, pero a precios competitivos.
38
ia.
39
Distribución física: La entrega tiene que ser eficiente los productos
tienen que llegar en buen estado.
40
CAPÍTULO III:
TAMAÑO
DEL
PROYECTO
41
3.1 DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DEL PROYECTO
Monto de inversión total: Nuestro monto de inversión será de S/ 43,673.00
soles, esta cantidad de dinero se utilizará para el equipamiento de
maquinarias, inmueble, infraestructura, alquiler del local y otros gastos más.
A. ENCAPSULADORA
Descripcion :
42
o Tapon de rosca puede ser desarmado con el perno tornillo lo que
le hace mas facil desarmar y limpiar.
o El diseño y material de nuestro producto alcanza el maximo nivel
higienico y son maas convenien te en el ñproceso de capsulas
Partes:
Acuñador
Colocador de capsulas
Esparcidor
Placa de capsula
Placa de cubierto
Placas de encapsulados
B. FRASCOS
Su uso:
43
C. PISTOLA A CALOR
Su uso:
Descripcion :
Comopactada y liviana para un mejor manejo con gatillo de dos
velocidades tempertaura 300 grados c. a 500 grados c.
Puntero metalico reforzado
Nucleo de ceramica protege de elemento del calentamiento para una
vida mas larga
C. TIJERAS
44
CAPÍTULO IV:
ESTUDIO
DE
LOCALIZACIÓN
45
4.1 ANÁLISIS DE LA MACRO LOCALIZACIÓN
La empresa estará localizada en la región Loreto, pero para el presente
proyecto se hará una Macro localización a nivel distrital y por no existir
planes de migración ni de expansión en un corto plazo de la empresa.
Mejor alternativa:
46
4.2 ANÁLISIS DE LA MICRO LOCALIZACIÓN
La presente matriz pretende identificar los atributos de los lugares más
apropiados donde los consumidores pueden distribuir las capsulas de ajos
sacha, de la empresa “Green Jungle SAC”, ya que los clientes buscan y
prefieren lugares donde se expenden productos novedosos tendientes al
crecimiento por su probada calidad y eficiencia.
Disponiblidad y Costo de
3 18% 2 0.36 3 0.54 2 0.36
Infraestructura y servicios
Disponibilidad de Área de
4 15% 2 0.3 3 0.45 2 0.3
estacionamiento
Proximidad a los servicios
5 20% 4 0.8 3 0.6 4 0.8
y proveedores
Mejor alternativa:
La alternativa “B”, Plaza San Antonio es la mejor opción por que cuenta:
47
CAPÍTULO V:
MARCO LEGAL
Y
ORGANIZACIÓN
DEL
PROYECTO
48
5.1 FORMALIZACIÓN LEGAL DE LA EMPRESA
49
5.1.2 RÉGIMEN TRIBUTARIO
Régimen de Amazonía.
Es un régimen tributario que comprende las personas naturales y jurídicas
que generan rentas de tercera categoría (aquellas provenientes del capital,
trabajo o de la aplicación conjunta de ambos factores).
Personas Naturales.
Sucesiones Indivisas.
Asociaciones de Hecho de Profesionales.
Personas Jurídicas.
Sociedades irregulares.
Contratos asociativos que lleven contabilidad independiente.
Actividades comprendidas
50
Comprobantes de Pago y otros Documentos que pueden emitir
Facturas
Boletas de venta
Tickets
Liquidación de compra
Notas de crédito
Notas de débito
Guías de remisión remitente
Guías de remisión transportista
Tributos Afectos
Contabilidad Completa
51
5.2 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
Impuesto a la Renta:
Pagos a cuenta mensuales: 0.04% de los ingresos netos.
Declaración anual y pago de regularización: 5% de la renta anual
imponible.
52
OBLIGACIONES LABORALES
Seguros de vida.
Contratos laborales.
Horarios de trabajos.
Gratificaciones.
Boleta o comprobantes de pago.
Registro de control de asistencia.
Compensación por tiempo de servicios CTS.
Remuneración mínima vital.
Vacaciones legales y pagadas.
53
5.3.2 ORGANIGRAMA
54
CAPÍTULO VI:
INGENIERÍA
DEL
PROYECTO
55
6.1 SELECCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
PRECAUCIÓN
Para el procesamiento de las capsulas se deberá tener listo la materia prima,
teniendo un control de calidad adecuado.
SELECCIÓN
Tome la placa de capsulas y colóquela sobre una superficie limpia y seca.
MEZCLAR
Sobre las placas de encapsulado vierta el polvo de ajos sacha a encapsular
llene las capsulas y comprima el contenido con el acuñador y vierta más polvo
de ajo sacha esto se remite hasta que las capsulas estén llenas.
COLOCAR PLACAS
Colocar el bloque A sobre las placas y presionar para unir las capsulas.
RETIRAR PLACAS
Retirar el bloque A y separar la placa de cubierta para arrojar las capsulas
llenas.
EVASADO DE CAPSULAS
Colocar en un frasco las treinta capsulas que serán debidamente selladas.
56
ETIQUETADO Y ALMACENAMIENTO DEL PRODUCTO
Almacenamiento del producto en un lugar fresco y seguro.
57
6.2 Análisis de materias primas e insumos
El personal: El personal encargado de elaborar las capsulas serán
personas saludables física y mentalmente, capacitados por el ministerio de
salud referente al reglamento de laboratorios en Perú. Cumplirán durante el
proceso de elaboración estrictamente las normas de higiene, seguridad
industrial y de no contaminar el ambiente.
58
6.3 DIAGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO (DOP – DAP – BLOQUES)
59
Diagrama analítico del proceso (DAP)
Tabla N° 20. DAP
Preparado de las
humitas rellenas, aquí se
mezcla todo los insumos.
Enfriado.
Producto terminado.
60
6.4 BALANCE DE MATERIALES Y/O ENERGÍA
6.4.1 CONSUMO UNITARIO DE MATERIALES
6.5.2 MAQUINARIA
61
Requerimiento Maquinaria para la Planta.
Herramientas
Encapsuladora 1000.00
Pistola de calor aire caliente POWERMAQ PT2 101 de 1600 w 100.00
Recipiente de vidrio con tapa, de 1.9 lt 20.00
Cuchara de metal 10.00
Mostrador de madera 800.00
62
6.7 PLAN DE PRODUCCIÓN
Se analizara el comportamiento de compra durante los tres primeros meses
para fijar un nuero exacto de unidades requeridas por producto.
La elaboración de los productos se realizara bajo normas de calidad que
permitan brindar a los consumidores un alimento diferente no solo por el
concepto, sino por sus características. Por lo que las personas que estén en
contacto con los productos, deberán manipular los insumos con guantes,
gorros que cubran el cabello adecuado para la preparación, mantener toda la
planta limpia como norma de la empresa y la materia prima a utilizar sea de
primera calidad.
AÑO 2019
DESCRIPCION LUN MAR MIE JUE VIE SAB DOM TOT
63
6.8 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD
Indicadores de administración
Indicadores de calidad
Indicadores de Finanzas
Indicadores de servicios
64
CAPÍTULO VII:
INVERSIÓN
Y
FINANCIAMIENTO
65
7.1 INVERSIÓN FIJA
66
7.2 CAPITAL DE TRABAJO
7.3 FINANCIAMIENTO
Financiamiento
(Expresado en Soles)
Capital
Rubro Total Financiamiento
Propio
Inversión Fija (Inc. Imprevistos) 20,263 5,066 15,197
Capital de Trabajo 23,410 5,853 17,558
TOTAL 43,673 10,918 32,755
Porcentaje 100 25 75
67
Cuadro de Amortización
(Expresado en Soles)
68
CAPÍTULO VIII:
COSTOS
Y
PRESUPUESTOS
69
8.1 COSTOS PROYECTADOS
Costos de Producción
(Expresado en Soles)
costo Años
Concepto
mensual 2019 2020 2021 2022 2023
Materia Prima Directa 3120.0 37,440.00 37,440 37,440 46,800 46,800
materiales directos 150 1,800.00 1,800 1,800 1,800 1,800
gasto Años
Concepto
mensual 2019 2020 2021 2022 2023
Útiles de Oficina 120 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440
Luz 150 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Agua 100 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
internet 150 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Mantenimiento de instalaciones 150 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Imprevisto 30% 201 2,412 2,412 2,412 2,412 2,412
TOTAL 10,452 10,452 10,452 10,452 10,452
70
8.3 Presupuesto operativos y financieros
Resumen de Costos y Gastos
(Expresado en Soles)
Concepto AÑOS
2019 2020 2021 2022 2023
Costos de Producción 39,240 39,240 39,240 48,600 48,600
Gastos de Adm. y Ventas 10,452 10,452 10,452 10,452 10,452
Gastos Financieros 16,218 16,218 16,218 16,218 16,218
Mano de Obra Directa 47,207 47,207 47,207 47,207 47,207
Mano de Obra Indirecta 38,338 38,338 38,338 38,338 38,338
Depreciación 686 686 686 686 686
Amortización 2,843 2,843 2,843 2,843 2,843
TOTAL 154,984 154,984 154,984 164,344 164,344
71
8.4 Estado de resultados
Estado de Resultados
(Expresado en Soles)
Años
Concepto
2019 2020 2021 2022 2023
Ventas Netas 144,000 144,000 144,000 198,000 198,000
Costo de Producción 39,240 39,240 39,240 48,600 48,600
Beneficio Bruto 104,760 104,760 104,760 149,400 149,400
Gastos de Adm. y Ventas 10,452 10,452 10,452 10,452 10,452
Mano de Obra Directa 47,207 47,207 47,207 47,207 47,207
Mano de Obra Indirecta 38,338 38,338 38,338 38,338 38,338
Depreciación 686 686 686 686 686
Amortización 2,391 3,636 5,529 8,410 12,790
Utilidad Operativa 5,687 4,441 2,548 44,308 39,927
Intereses del préstamo 13,828 12,582 10,689 7,808 3,428
Utilidad Antes de Imptos. -8,141 -8,141 -8,141 36,499 36,499
Impuesto a la Renta 10% 0 0 0 3,650 3,650
Ganancia ó Perdida del
-8,141 -8,141 -8,141 32,849 32,849
Ejercicio
Años
Concepto
2018 2019 2020 2021 2022 2023
SALDO INICIAL 9,640 17,526 25,413 73,476
INGRESOS
Ingresos por Ventas 144,000 144,000 144,000 198,000 198,000
Total Ingresos 144,000 144,000 144,000 198,000 198,000
EGRESOS
Costo de Producción 39,240 39,240 39,240 48,600 48,600
Gastos de Adm. y Ventas 10,452 10,452 10,452 10,452 10,452
Mano de Obra Directa 47,207 47,207 47,207 47,207 47,207
Mano de Obra Indirecta 38,338 38,338 38,338 38,338 38,338
Total Egresos 135,237 135,237 135,237 144,597 144,597
Saldo Disponible 8,763 8,763 8,763 53,403 53,403
Impuesto a la renta 10.0% 876 876 876 5,340 5,340
Costo de Inversión 43,673 0 0 0 0 0
Inversión Fija 20,263
Capital de Trabajo 23,410
Flujo de Caja Econòmico -43,673 9,640 17,526 25,413 73,476 121,539
72
CAPITULO IX: EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA
9.1 Calculo del costo de oportunidad del capital (COK Económico y COK
financiero)
TASA % COK
15.12% ECONÓMICO
14.67% FINANCIERO
9.2 Valor actual neto del flujo de caja proyectado (VANE y VANF)
VAN
96,530 ECONÓMICO
43,920 FINANCIERO
TASA % TIR
58.0% ECONÓMICO
32.8% FINANCIERO
BENEFICIO/COSTO
2.21 ECONÓMICO
1.01 FINANCIERO
73
9.5 Periodo de recuperación del capital (Payback)
Años
Concepto
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Flujo de Caja Económico -43,673 9,640 17,526 25,413 73,476 121,539
Flujo de Caja Económico acumulado -43,673 -34,034 -16,508 8,906 82,382 203,921
2.650 PAYBACK
74
CAPITULO X: EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL
10.1. ASPECTOS AMBIENTALES
Los aspectos ambientales que pueda generar la transformación de las
plantas medicinales en productos terapéuticos naturales, se minimizará
con las tareas de clasificación de desechos, orgánicos e inorgánicos, de
modo que los residuos sirvan como abono y semillas para el cultivo
orgánico para la misma actividad. Para ello se llevará a cabo un estudio
de aspectos físicos, biológicos y económicos del lugar de procedimiento
de capsulas de ajos sacha
.
Entre los aspectos físicos podemos mencionar los siguientes:
Suelo: según la filosofía de la ciudad de Iquitos se identifica un suelo
húmedo teniendo en cuenta sus características como tierra con alto
contenido de agua, también posee paisajes como llanuras y valles. SIAR
(2015) sistema de información ambiental regional de Loreto.
75
pre montano tropical, Bosque muy húmedo . pre montano tropical, Bosque
pluvial . montano bajo tropical, Bosque pluvial – pre montano tropical,
Bosque pluvial – montano tropical. Las zonas de vida son aspectos
geográficos que comparten las mismas características climatológicas y,
por lo tanto, comparten flora y fauna. SIAR (2015) sistema de información
ambiental regional de Loreto.
76
Se debe mantener una documentación o Reglamento de Seguridad e
Higiene del Trabajo, para establecer las políticas y objetivos en el área de
Salud y Seguridad Ocupacional, para mantener en óptimas condiciones
este sistema en la organización.
Mantenimiento esperado
Frecuencia
Frecuencia Duración Horas
Equipo anual,
mantenimiento por c/vez anuales
veces
Encapsuladora Mensual 12 2 horas 24
Pistola de calor Quincenal 24 6 horas 144
computadora Mensual 12 3 horas 36
Total 204
Fuente: características de la instalación en planta
77
CAPITULO XI: CONCLUSIONES
CAPITULO XII: RECOMENDACIONES
ANEXOS
- Modelo de encuesta
- MOF
Funciones del Gerente General:
Contadora externa.
Realizar declaraciones de IVA
Realizar declaraciones de Impuesto a la Renta
Encargada de todo el procesamiento de la información contable de la
empresa.
78