MONTERIA NOV 30\2022

INFORME DE HALLAZGO DE AUDITORIA

EMPRESA: DAJOMA S.A.S

COMO PARTE DE NUESTRO TRABAJO, Y ESPECIFICAMENTE LA EVUALUACION DEL CONTROL

INTERNO, ENVIAMOS ADJUNTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL AÑO DETERMINADO
DICIEMBRE 31 DEL 2022, LA CARTA DE MANIFESTACIONES ESCRITAS FIRMADA POR EL GERENTE Y
EL CONTADOR DE LA ORGANIZACIÓN, EN LA QUE NOS MANIFIESTAN QUE LOS ESTADOS
FINANCIEROS ESTAN LIBRES DE ERRORES U OMISIONES DE LA ADMINISTRACION QUE PUEDEN
AFECTARLOS. LOS ASPECTOS QUE SE MENCIONAN A CONTINUACION HACEN PARTE DE LAS
CUMUNICACIONES ESCRITAS A LOS RESPONSABLES DEL GOBIERNO CORPORATIVO.

DURANTE LA AUDITORIA DE ESTOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA DAJOMA S.A.S

DETECTAMOS UNA SERIE DE SITUACIONES QUE NOS LLAMARON LA ATENCION Y QUE DEDEN SER
REPORTADAS A USTDES COMO DIRECTORES DE LA ORGANIZACIÓN.

ESTE REPORTE TRATA LAS SIGUIENTES AREAS:

1. EL SALDO DE LAS CUENTAS POR COBRAR NO COINCIDEN CON LOS VALORES REGISTRADOS
Y NO EXISTEN LAS FACTURAS Y\O NOTAS QUE RESPANDAN SU SALDO
2. EL VALOR DE LOS INVENTRAIOS DE LA EMPRESA NO CORRESPONDEN A LAS CANTIDADES Y
VALORES EN EXISTENCIAS
3. LAS OBLIGACIONES BANCARIAS NO CORRESPONDEN AL SALDO SEGÚN BANCOS
4. NO SE TIENE EN ARCHIVOS UN CERTIFICADO DE CAMRA DE COMERCIO ACTULIZADO
5. EL REGISTRO MERCANTIL NO HA SIDO REGISTRADO OPORTUNAMENTE
6. LOS REGISTROS DE LOS LIBROS NO SE HICIERON COMO LOS ESTABLECE LA LEY
7. EL REVISOR FISCAL NO ESTA ESCRITO EN LA CAMARA DE COMERCIO
8. LOS FOLEOS ANULADOS NO FUERON HECHOS CORRECTAMENTE
9. LOS ACTAS NO SE CONSERVAN EN HAMBIENTES Y SITIOS SEGUROS
10. NO SE HACEN LAS RENOVACIONES ANUALES DEL REGISTRO MERCANTIL
11. NO SE TIENE ESCRITO EN LA CAMARA DE COMERCIO EL LIBRO DE SOCIOS Y ACCIONISTAS
12. NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE REGISTRADOS EN LA CAMARA DE COMERCIO LOS
LIBROS DE CONTABILIDAD
13. NO SE ENCUENTRAN LOS LIBROS DE CONTABILIDAD DEBIDAMENTE ACTUALIZADOS CON
BASE EN LAS NORMAS CONTABLES Y TRIBUTARIAS
14. NO SE CONSERVAN LOS SOPORTES CONTABLES QUE POR ALGUN MOTIVO FUERON
ANULADOS
15. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN SFOWARE CONTABLE CON SU LICENCIA
16. LAS FACTURAS NO SON FIRMADAS POR QUIENES TIENEN LA RESPONSABILIDAD DE LAS
VENTAS
17. LA EMPRESA NO APLICA FACTURACION ELECTRONICA DE ACUERDO A LA LEY
18. LA EMPRESA NO UTILIZA NINGUN METODO PARA DEPRESIAR SUS ACTIVOS
19. NO EXISTEN ACTIVOS DIFERIDOS

AUDITORES: LILIA LUNA – LUIS PEREZ

 MONTERIA NOVIEMBRE 30 DE 2022

IMFORME DE AUDITORIA INTERNA

EMPRESA: DAJOMA S.A.S

EN EL SIGUIENTE INFORME DE AUDITORIA INTERNA DE LA EMPRESA DAJOMA S.A.S DEL CUAL LOS
AUDITORES HEMOS ENCONTRADO MUCHAS FALENCIAS EN TODOS LOS AMBITOS, YA QUE, NO
TENIAN LOS SUFICIENTES ARGUMENTOS PARA LLEVAR TODOS LOS ESTADOS FINANCIEROS DE
ESTA, HEMOS VISTOS MOVIMIENTOS Y DATOS QUE NO COINCIDEN CON LOS ESTABLECIDOS, POR
ENDE, NO DAMOS NINGUNA REFERENCIA POSITIVA Y SE SEGUIRAN REALIZANDO ESTUDIOS PARA
DETERMINAR DE DONDE INICIAN LOS FALLOS.

CABE ACLARAR QUE LA EMPRESA NO MOSTRO QUE LAS ACTAS SE CONSERVABAN EN BUEN
ESTADO Y ESTO ES MUESTRA DE QUE NO ESTA MUY BIEN ORGANIZADA, Y QUE HAY MUCHOS
FALLOS EN CUANTO A RESPONSABILIDAD U ORGANIZACIÓN.

AUDITORES: LUIS PEREZ – LILIA LUNA