Equipo:3

Daniela Lucero Lizo Villegas

00000185601
Sergio Alejandro Juárez Cabrales
00000161436
Christian A. Pacheco Leyva
00000000906
Bryan Gabriel Rocha Soto
00000172315

Asignación:
3 Reporte Estudio Financiero

Fecha:
Noviembre 20 del 2022

Materia:
Formación y Evaluación de proyectos

Maestra:

Araceli Félix Solorio

INSTITUTO TECNOLOGICO DE SONORA

 4.2 Premisas económico/financieras

Activos Fijos
Mobiliario y equipo de oficina 34.885,00
Equipo de transporte 245.900,00
Equipo de computo 34.900,00
Maquinaria 183.190,00
Mobiliario 39.464,00
Otros -

Activos diferidos
Gastos de apertura 49.091,00
Publicidad y promoción 10.250,00

Capital de Trabajo

Efectivo en caja o bancos e insumos 121.000,00

Horizonte del proyecto 3 años

Financiamiento Proporción Costo de capital

1.- Institución Bancaria 1 40,30% 60,00%
2.- Prestamo del gobierno 25,46% 12%
3.- Inversionistas 34,24% 0,00%
Sumatoria de los porcentajes 100,00%

Tasas impositivas
Impuesto sobre la renta ISR 30% año 2022 30% año 2023 30% año 2024
Partici.Trabaj.Utilidades PTU 10%

Cálcul
o de
los
ingres
os
Descri
pción
del
produc
to o
servici Ener Febr Marz May Agos Octu Novie Dicie Total
o o ero o Abril o Junio Julio to Sept. bre mbre mbre anual
Bolsa $
de café 81.21 76.14 81.21 75.12 71.065 60.91 50.76 45.68 71.06 86.29 101.52 111.67 912.67
organic 7,27 1,19 7,27 5,97 ,10 2,95 0,79 4,71 5,11 3,35 1,58 3,74 9,03
o de
250 gr.
Bolsa
de café
organic $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
o de 48.69 48.69 30.43 30.43 30.435 24.348, 24.348, 24.348, 36.522, 48.696, 60.870,5 73.044, 480.87
500 gr. 6,43 6,43 5,27 5,27 ,27 22 22 22 33 43 4 65 7,28
Bolsa
de café
organic
o de 1 64.87 56.76 48.65 40.54 4054 30.814, 32.436, 24.327, 40.545, 48.654, 56.114,3 72.981, 557.25
kg. 2,03 3,03 4,03 5,02 5,02 22 02 01 02 03 1 04 0,78
0
0
0
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
194.7 181.6 160.3 146.1 142.04 116.07 107.54 94.359, 148.13 183.64 218.506, 257.699 1.950.8
Totales 85,73 00,65 06,57 06,26 5,39 5,39 5,03 94 2,46 3,81 43 ,43 07,09

Cálcul
o de
los
egreso
s
Costos Febrer Agost Octub Noviem Diciem Total
Fijos Enero o Marzo Abril Mayo Junio Julio o Sept. re bre bre anual
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000, 20.000,
Renta ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 00 00 $-
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Person 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000, 70.000, 840.000
al ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 00 00 ,00
Paquet
eria $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $-
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Papeler 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000,0 1.000,0 12.000,
ia 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0 0 00
Contad
or $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $-
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
3.500, 3.500, 3.500, 3.500, 5.000, 5.000, 5.000, 5.000, 5.000, 3.500, 3.500,0 3.500,0 49.500,
Luz 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0 0 00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000, 1.000,0 1.000,0 12.000,
Agua 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0 0 00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400, 5.400,0 5.400,0 64.800,
Otros 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0 0 00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
80.900 80.900 80.900 80.900 82.400 82.400 82.400 82.400 82.400 80.900 80.900, 80.900, 978.300
Totales ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 00 00 ,00
Costos Fijos

Total de Costos Fijos $ 978.300,00

Costos Variables
Total de Costos Variables $449.161,75

Costos Variables
Total de Costos Variables $449.161,75

Costos
Costos fijos $ 978.300,00
Costos Variables $449.161,75

Ingresos 1.950.807,09

Increm. Ingresos 10%

Incremento de los Gastos Fijos 7%

Inversión inicial

Activos Fijos Activos Diferidos Capital de trabajo Inversión Total

34.885,00 49.091,00 121.000,00 204.976,00
245.900,00 10.250,00 256.150,00
34.900,00 34.900,00
183.190,00 183.190,00
0,00 0,00
498.875,00 59.341,00 121.000,00 679.216,00

Valor de Rescate

% de Depreciación y Depreciación y
Costo de Vida Valor de
Activos Depreciación y Amortizac. Amortización
adquisición útil Rescate
Amortización Anual Acumulada

Activos
Fijos 34.885,00 0 10% 3.488,50 10.465,50 24.419,50
245.900,00 25% 61.475,00 184.425,00 61.475,00
34.900,00 30% 10.470,00 31.410,00 3.490,00
 183.190,00 10% 18.319,00 54.957,00 128.233,00
0,00 5% 0,00 0,00 0,00
Activos
Diferidos 49.091,00 0 10% 4.909,10 14.727,30 34.363,70
10.250,00 10% 1.025,00 3.075,00 7.175,00
TOTAL 558.216,00 99.686,60 299.059,80 259.156,20

Costo ponderado de capital

Fuente de Financiamiento
Pesos ($) Proporción (P) Costo de Capital (K)
Institución bancaria 1 273.724,05 40% 60%
Institución bancaria 2 172.928,39 25% 12%
Inversionistas 232.563,56 34% 0%
679.216,00 100%

Tabla de amortización

Pago Interés (Gtos. Amorti. Capital (Doctos. Por Saldos

Periodo Total Financieros) pagar) Insolutos
0 273.724,05
1 255.475,78 164.234,43 91.241,35 182.482,70
2 200.730,97 109.489,62 91.241,35 91.241,35
3 145.986,16 54.744,81 91.241,35 0,00

Pago Interés (Gtos. Amorti. Capital (Doctos. Por Saldos

Periodo Total Financieros) pagar) Insolutos
0 172.928,39
1 78.394,21 20.751,41 57.642,80 115.285,60
2 71.477,07 13.834,27 57.642,80
3 64.559,93 6.917,14 57.642,80 57.642,80