Finanzas corporativas

PLANEACIÓN FINANCIERA

Integrantes:
Flores Bernal, Javier Fernando
Palacios Aguirre, Julio Junior
Berru Córdova, Ibis Juanita
Chamorro Espinoza, Marcelo Alejandro
Inocente Martel, Rosa Melina
Julca Villegas, Joel
Revolledo Mauricio, Esteban

D O C E N T E:

LUIS FERNANDO CASANOVA ASTONITA

Tabla de contenido
CONCEPTO: ........................................................................................................ 3
OBJETIVO: ......................................................................................................... 4
CLASIFICACIÓN DE LA PLANIFICACIÓN FINANCIERA:.......................................................... 4
VENTAJAS: ......................................................................................................... 5
DESVENTAJAS...................................................................................................... 6
CONCLUSIÓN: ...................................................................................................... 6
 PLANEACIÓN FINANCIERA

CONCEPTO:

La planeación financiera o planificación financiera es aquel proceso encargo de determinar

cómo una organización o persona administrará sus recursos capitales para alcanzar sus
objetivos establecidos. Es decir, se basa en la elaboración de un plan de finanzas, o sea, de
un presupuesto y/o un esquema de gastos que permita organizar el manejo del dinero de modo
eficaz y conveniente.

Este proceso de planificación financiera debe contemplar plazos, costos y objetivos de manera
detallada, personalizada y organizada, para lo cual suele recurrir a las siguientes etapas:

- Establecimiento de objetivos y sus prioridades

- Definición de los plazos para lograr dichos objetivos.
- Elaboración de un presupuesto financiero que identifique las partidas (o segmentos de
dinero) necesarias para cumplir con los objetivos.
- Medición y control de las decisiones financieras tomadas y su cotejo con planes
financieros previos.

De este modo, la planificación financiera suele ejercerse con antelación, como una forma de
organizar el futuro financiero de la organización, usualmente a manos de asesores financieros y
planificadores de gastos, ya sea propios o terciarios.
 OBJETIVO:

El objetivo principal de la planeación

financiera es la elaboración de un plan
de finanzas, o sea, una hoja de ruta
hacia los objetivos empresariales
planteados, expresando el manejo de
las finanzas y recursos capitales. Con
el fin de plantear una estrategia de
manejo del dinero para sacarle el
mayor provecho a favor de los
lineamientos fundamentales de la empresa.

Para ello, la planeación financiera deberá trazarse un examen riguroso y detallado del estado
actual financiero y de las consecuencias, positivas y negativas, que su manejo determinado
supondría a corto, mediano y largo plazo.

Desde luego, como no existe un plan perfecto o infalible, en ello intervienen también las
proyecciones, para poder anticiparse a las contingencias y poder aproximarse lo más posible al
objetivo final.

Queda definido que los objetivos pueden resumirse en:

- Evitar al máximo las situaciones de falta de disponibilidad de recursos financieros.

- Reducir los costes de manutención para disminuir también el costo de oportunidad de la
empresa.
- Garantizar la perdurabilidad financiera de la organización.

CLASIFICACIÓN DE LA PLANIFICACIÓN FINANCIERA:

- Planeación Personal: Conjunto de planes que expresan los deseos, ideales

- aspiraciones y propósitos para el desarrollo familiar, social político y profesional.

- Planeación Empresarial: Conjunto de planes que expresan la proyección del superávit de

efectivo o excedentes financieros, para optimizar el patrimonio, así como la proyección
 total o integral de la actividad de la empresa.

- Planeación Patrimonial. Conjunto de planes que expresan la proyección del superávit de

efectivo conocido también como excedentes financieros, para optimizar el patrimonio
capital contable de la empresa, con el mínimo de riesgos.

- Planeación Integral. Conjunto de planes que expresan la proyección total, integra todas
las actividades de la empresa, a corto, mediano y largo plazo.

- La planeación integral se divide en planeación normativa, estratégica táctica, operativa o

de imprevistos o contingentes.

- Planeación Normativa. Conjunto de planes que expresan los valores de los integrantes de
la Asamblea de Accionistas y/o Consejo de Administración, donde se presentan los
ideales que definen la razón de existencia de la empresa, y en términos cualitativos a largo
plazo.

a) Premisas de Planeación: Son las proposiciones básicas de la empresa, donde se

fundamentan los propósitos y políticas.

b) Propósitos. -Son los fines supremos que definen la razón de existencia, carácter y
naturaleza de la empresa.

VENTAJAS:

- Elaborar una planificación a corto plazo resulta imprescindible para optimizar el flujo
financiero o capital circulante de la empresa que es el que sostiene todas las operaciones
de la compañía.

- La ventaja de la planificación financiera a corto plazo es entonces, que permite la eficiencia

en las fuentes de financiación y la liquidez, evitando el riesgo de insolvencia en el futuro
inmediato o cercano.

- Es un medio más equilibrado y menos costoso de obtener recursos.

- Permite a las empresas agilizar sus operaciones comerciales.

DESVENTAJAS

- Los planes financieros a corto plazo se elaboran mediante el método de ensayo y error, es
decir, se traza el plan, se analiza su desarrollo y se va ajustando las veces que sea necesario
hasta que no sea posible hacerle nuevas mejoras.

- Las negociaciones que se realicen a crédito deben cancelar tasas pasivas.

- Siempre existe el riesgo de una intervención legal si no se paga la deuda a tiempo.

CONCLUSIÓN:

Una empresa que logra construir un buen Plan Estratégico tiene grandes posibilidades de
superar las adversidades del mundo globalizado. Sin embargo, es importante destacar que una
empresa que no tenga definida su planificación acabará formando parte del grupo de las
grandes empresas.

Sin embargo, no se puede olvidar que para lograr el objetivo deseado del Planeamiento
Estratégico es necesario contar con el apoyo y compromiso de todo el cuerpo funcional de la
empresa, ya que los responsables de las distintas fases del proceso son los propios miembros
de la organización.