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a. Certificados o extractos de los saldos de las cuentas de ahorro y corrientes emitidos por las entidades fi
b. Certificados de las inversiones emitidos por las entidades donde se constituyó la inversión, por ejemplo:
c. Declaración o estado de cuenta, de impuesto predial de los bienes inmuebles que posea.
f. Relación de los muebles, enseres, maquinaria y equipo, por su valor de adquisición más adiciones y mej
g. Certificado de avalúo técnico de los bienes incorporales tales como good will, derechos de autor, propie
h. Letras, pagarés, hipotecas y demás documentos que respalden cuentas por cobrar y obligaciones o deu
b. Certificado de Ingreso promedio de los últimos seis meses anteriores a la fecha del pago de las cesantía
c. Certificado de salario básico, siempre y cuando haya tenido la calidad de oficial o suboficial de las Fuerz
d. Certificado de las primas, bonificaciones, horas extras y demás complementos salariales, siempre y cuan
f. Certificado por prima de localización de vivienda (pactada con anterioridad a 31 de julio de 1995).
g. Certificado de la prima especial y la prima de costo de vida de que trata el Decreto 3357 de 2009 para l
j. Certificados de los rendimientos financieros pagados durante el año, expedidos por las entidades corresp
l. Certificado de dividendos y participaciones recibidos durante el año, expedidos por las sociedades de las
m. Certificados de pagos de indemnizaciones por destrucción y renovación de cultivos y por control de plag
n. Certificados de ingresos recibidos durante el año por concepto de utilidades repartidas por sociedades li
ñ. Certificados de ingresos recibidos por concepto Incentivo a la Capitalización Rural, ICR o AIS.
q. Certificados o autorizaciones para la prestación de servicios de ecoturismo expedido por las autoridades
s. Certificados expedidos por las autoridades competentes que respalden exenciones para extranjeros cont
c. Certificados por inversiones en nuevas plantaciones de riegos, pozos, silos, centros de reclusión, en man
d. Certificados por donaciones a la Nación, departamentos, municipios, distritos, territorios indígenas y otro
f. Relación de los pagos efectuados a sus empleados por concepto de sueldos, bonificaciones, vacaciones,
g. Certificados de los pagos realizados por concepto de aportes a las cajas de compensación, Instituto Colo
onsten la titularidad de los bienes e inversiones y los que respaldan las deudas, con valores certificados a 31 de dicie
versión, por ejemplo: CDT, bonos, derechos fiduciarios, inversiones obligatorias, entre otras.
iales, siempre y cuando sea ciudadano colombiano y que integre las reservas oficiales de primera y segunda clase de
dad, gastos de entierro del trabajador, seguro por muerte y compensaciones por muerte de miembros de las Fuerza
ulio de 1995).
3357 de 2009 para los servidores públicos diplomáticos, consulares y administrativos del Ministerio de Relaciones Ex
de ahorro pensional.
CR o AIS.
onsten los pagos efectuados en el año 2013 y que tengan relación de causalidad, necesidad y proporcionalidad con l
nematográficos y otros.
nistradoras de riesgos laborales, fondos de pensiones y otros.
aso, debe conservar la totalidad de los soportes.
CALENDARIO TRIBUTARIO
Andres Marquez:
PRESENTACI Coloca el nombre de tu
cliente
2020
CLIENTE: Elias Azar Andres Marquez:
CC: 888,888 Coloca el numero del
documento de identidad
de tu cliente
VENCIMIENTO: 11 de octubre
Andres Marquez:
No es necesario que coloques el
vencimiento, esta celda esta
automatizada, la fecha de
vencimiento aparecerá
automaticamente.
PRESENTACIÓN RENTA PERSONA NATURAL AG
2020
Andres Marquez:
Coloca el numero del
documento de identidad
de tu cliente
RSONA NATURAL AG
N°
RENGLON
29
29
29
29
30
DETALLE
TOTAL ACTIVOS
Efectivo y equivalente
Caja
Cuanta corriente de fuente nacional xxxxxxxxxxxx
Cuenta de ahorro de fuente nacional xxxxxxxxxxx
Cuentas bancarias del exterior xxxxxxxxxxx
Titulos que cotizan en bolsa
Cuentas por cobrar a familiares
Cuentas por cobrar amigos Andres Marquez:
Cuentas por cobrar por presatciones sociales Esta celda se calcula
Cuentas por cobrar a clientes automaticamente
Anticipo al impusto de renta
Saldo a favor del impuesto de renta
Dinero consignado en el año 2017 y siguientes en fondos de cesantias y a corte 2020 permanecian en el fondo
Anticipo al impusto de renta
Aportes voluntarios a fondo de pensión
Intangibles
Otros activos
Valor patrimonial de los CDT aperturado el 1 de diciembre de 2020 en Davivienda a una Tasa del 5% anual, donde
el valor nominal de las acciones es de $10.000.000
CDT en el exterior
Acciones y aportes en sociedades
Acciones y aportes en sociedades nacionales
Acciones y aportes en sociedades extranjeras Andres Marquez:
Inventarios de activos biologicos Dirigete a la hoja "BIENES
Bovinos RAICES"
Caprinos
Plantaciones
Activos fijos
Biene raices
Vehiculos
Muebles y enseres
Maquinaria y equipos
TOTAL PASIVOS
Cuentas por pagar por tarjeta de credito
Cuentas por pagar prestamos a libre inversión
Cuentas por pagar a familiares
Cuentas por pagar amigos
Cuentas por pagar a la empresa donde labora
Hipotecas por pagar
Prestamos vehiculos por pagar
Cuentas por pagar a particulares
Impuestos por pagar
TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO
VALORES
PARCIAL SUBTOTAL TOTAL CONCEPTO
$ 5,000,000
$ 0
$ 0
$ 0
$ 0
$0
es Marquez:
celda se calcula $0
maticamente
Andres Marquez:
$0
Esta celda se calcula
$ 5,000,000 automaticamente.
$0 $0
Andres Marquez:
$0 Dirigete a la hoja
uez: $0 "ACCIONES"
ja "BIENES
$0
$0
$0
Andres Marquez:
Dirigete a la hoja
"VEHICULOS"
$ 0
$ 0
$ 0
$ 0
$0
$0
$0
Andres Marquez:
Esta celda se calcula
automaticmante
$0
$ 5,000,000
SOLUCIÓN INTERES
$ 0 0.004166667
ACCIONES Y APORTES
Total
Para beneficio de quienes piensen usar la segunda opción, a continuación reproducimos esos factores publicados e
0 0 0
20%
0 0 0
15%
0 0 0
IEMBRE 31 DE 2020
Factor aplicable en la
Porcentaje de
declaración 2020 según la
participación dentro de la Costo original de Total valor patrimonial
tabla publicada para el
sociedad a diciembre del adquisición a diciembre 31 del 2020
artículo 73 del ET (Decreto
2020
1763 del 2020)
15%
36,000,000 50,170,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
BIENES RAÍCES
PRIMER OPCIÓN PARA DETERMINAR EL VALOR PATRIMONIAL A DICIEMBRE 31 DE 2020
N°. orden
N°. orden
1
1
Para beneficio de quienes piensen usar la segunda opción, a continuación reproducimos esos factores publicados en el Decre
AÑO DE
ADQUISICIÓN
1955 y anteriores
1956
1957
1958
1959
1960
1961
1962
1963
1964
1965
1966
1967
1968
1969
1970
1971
1972
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1979
1980
1981
1982
1983
1984
1985
1986
1987
1988
1989
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
R OPCIÓN PARA DETERMINAR EL VALOR PATRIMONIAL A DICIEMBRE 31 DE 2020
Datos básicos
Descripción
Apartamento No.100 E, ubicado en el bloque E, urbanización PACARA III ubicado en la AV 20HN 52 AN 34de
Cali (fue adquirido por compra hecha a Carmen Parias de Buitrago y Julio Cesar Buitriago, mediante EP 1985 de
abril 6 de 1994, por un costo de adquisición de 13.000.000 Las mejoras y adecuaciones hechas entre 1994 y los
años siguientes fueron de 22.000.000)
Casa de habitación No. 5 en el Conjunto Residencial Los Alisos, ubicado en la Calle 10A 4-81 de Chía
(Cundinamarca). (fue adquirida en julio 19 de 1995 mediante EP 4207, notaria 6 de Bogotá; por compra hecha a
MG.ARQUITECTURA Y DISEÑO URBANO LTDA., por un costo de adquisición de 52.000.000 Las mejoras y
adecuaciones hechas entre 1995 y los años siguientes fueron 3.000.000)
Total
Descripción
Apartamento No.100 E, ubicado en el bloque E, urbanización PACARA III ubicado en la AV 20HN 52 AN 34de
Cali (fue adquirido por compra hecha a Carmen Parias de Buitrago y Julio Cesar Buitriago, mediante EP 1985
de abril 6 de 1994, por un costo de adquisición de 13.000.000 Las mejoras y adecuaciones hechas entre 1994 y
los años siguientes fueron de 22.000.000)
Apartamento No.100 E, ubicado en el bloque E, urbanización PACARA III ubicado en la AV 20HN 52 AN 34de
Cali (fue adquirido por compra hecha a Carmen Parias de Buitrago y Julio Cesar Buitriago, mediante EP 1985
de abril 6 de 1994, por un costo de adquisición de 13.000.000 Las mejoras y adecuaciones hechas entre 1994 y
los años siguientes fueron de 22.000.000)
Casa de habitación No. 5 en el Conjunto Residencial Los Alisos, ubicado en la Calle 10A 4-81 de Chía
(Cundinamarca). (fue adquirida en julio 19 de 1995 mediante EP 4207, notaria 6 de Bogotá; por compra hecha a
MG.ARQUITECTURA Y DISEÑO URBANO LTDA., por un costo de adquisición de 52.000.000 Las mejoras y
adecuaciones hechas entre 1995 y los años siguientes fueron 3.000.000)
Total
neficio de quienes piensen usar la segunda opción, a continuación reproducimos esos factores publicados en el Decreto 2763 de diciembr
29,515.74
28,925.80
26,783.47
22,597.37
20,659.42
19,282.42
17,979.33
17,013.98
15,892.09
12,152.43
11,124.75
9,705.71
8,557.72
7,946.04
7,454.67
6,854.59
6,399.45
5,671.81
4,987.66
4,074.48
3,256.98
2,769.95
2,207.56
1,732.13
1,446.58
1,143.64
917.52
730.54
587.04
504.42
437.74
362.37
307.29
231.92
144.59
99.99
69.68
52.19
37, 10
26.98
19.22
14.21
11.79
9.06
7.55
7.5
7.25
6.7
6.01
5.66
5.31
5.03
3.82
3.4
2.8
2.55
2.34
1.95
1.68
1.48
1.38
1.31
1.25
1.15
1.06
Operaciones durante
Costo fiscal
Costo de compras
Número reajustado a
Matrícula inmobiliaria (y/o mejoras) del
predial diciembre 31 del
2020
2019
370-0232222 B-45678888 0 0
01-0067-
50N-20217044 - 0
0020
0 0
factor aplicable en la
declaración 2020
Número Costo original de según la tabla del
Matricula
predial adquisición artículo 73 del ET
( Decreto 1763 de
diciembre 2020)
01-0067-
50N-20217044 52,000,000 19.22
0020
65,000,000
0 0 0 0
- - - -
0 0 0
Más : Adiciones y
mejoras hechas desde
la fecha de adquisición
hasta diciembre 31 del
Total costo fiscal Avalúo catastral (o
Subtotal costo fiscal a 2020, más
a diciembre 31 del autoavalúo catastral)
diciembre 31 del 2020 contribuciones por
2020 del 2020
valorización pagadas
desde la fecha de
adquisición hasta
diciembre 31 de 2020
Valor patrimonial a
Variación teórica para
diciembre 31 del año
el año 2020
anterior 2019
51,000,000 (51,000,000)
69,000,000 - 69,000,000
120,000,000 (120,000,000)
Valor patrimonial a
diciembre 31 de 2020
372,740,000
372,740,000
1,002,440,000
1,375,180,000
VEHÍCULOS
Datos básicos
Total
Operaciones durante 2020
CBD 845
- 0
Cali
BGH 026
- - 0
Bogotá
0 0 0
urante 2020
- -
- -
0 0
Variación patrimonial para 2020
- 0
0 0
0 0
Declaración d
1. Año 2 0 2 0
nte
Concepto/rentas Rentas de tr
Ingresos brutos 32
Devoluciones, rebajas y descuentos
Ingresos no constitutivos de renta 33
Costos y deducciones procedentes
Renta líquida 34
Rentas líquidas pasivas ECE
Aportes voluntarios AFC, FVP y/o AVC 35
exentas
Rentas
imputables
40
Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decretos 560 y 772 de 2020
Ganancias
4. Número de formulario
0 44 0 59
45 0 60
0 46 0 61
62
0 47 0 63
0 48 0 64
0
49 0 65
0 50 0 66
0 51 0 67
0
52 0 68
0 53 0 69
54 0 70
55 0 71
56 0 72
0 57 0 73
Rentas exentas y Renta líquida
deducciones ordinaria cédula
imputables general (91-92)
limitadas
(renglones
41+53+69+86) 92 - 93
97
Ganancias ocasionales gravables (se calcula
99
0 posibles; ver instructivo)
las
rentas líquidas gravables
100 0 General y de pensiones (base casillas
101 0 O Renta presuntiva y de pensiones (bas
102 0 Por dividendos y participaciones año 20
sobre
Por dividendos y participaciones año
103 Subcédula (base casilla 107)
0
Impuesto
Por dividendos y participaciones año
104
Liquidación privada
0 74 120,000,000
75 5,000,000
0 76 53,600,000
0 77 28,500,000
0 78 32,900,000
0 79 0
0 80 0
0 81 0
0 82 0
0 83 350,000
0 84 0
0 85 350,000
0 86 0
0 87 32,900,000
0 88 0
0 89 0
0 90 32,900,000
Compensación pérdidas
año 2018 y anteriores
32,900,000 94
Andres Mar
Si traes sa
en renta,
saldo aqui
Andres Mar
Si traes sa
en renta,
Pago Total saldo aqui
$ 0
Andres Marquez:
Si a tu cliente le aplicaron
retenciones durante el año
2020 coloca el total aquí
Andres Marquez:
Si traes saldos a favor
en renta, coloca ese
saldo aqui
Andres Marquez:
Si traes saldos a favor
en renta, coloca ese
saldo aqui
RENTAS NO LABORALES
VENTAS Y DEMAS INGRESOS ORDINARIOS QUE NO CLASIFIQUEN EN OTRAS CEDULAS
VALOR BRUTO EN VENTAS DE GANADERIA O CULTIVOS
VALOR BRUTO EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS POSEIDOS POR MENOS DE DOS AÑOS
INDEMNIZACIONES NO LABORALES
RECOMPENSAS
DINERO RECIBIDOS POR CAMPAÑAS POLITICAS
INGRESOS NO GRAVADOS
APORTES OBLIGATORIOS A PENSION Y FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
APORTE OBLIGATORIOS A SALUD
APORTES VOLUNTARIOS AL REGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD - RAIS
LO RECIBIDO POR RECOMPENSA (ART. 42 E.T.)
LOS APOYOS ECONOMICOS NO REEMBOLSABLES RECIBIDOS DEL ESTADO PARA FINANCIAR PROGRAMAS EDUCATIVOS (A
46 E.T.)
LO RECIBIDO POR INDEMNIZACIONES DE ASEGURADORAS POR DAÑO EMERGENTE (ART. 45 DEL E.T.)
RENTA LIQUI
5) VALOR DEL 50% DEL GMF (4*1000) QUE SE HAYA PAGADO DURANTE EL 2020
TOTAL DEDUCCIONES IMPUTABL
TOTAL DEDUCCIONES IMPUTABL
a) Valor de los ingresos brutos, menos ingresos no gravados, menos devoluciones en la subcédula de rentas de trabaj
donde no se utilizan costos
b) Valor de los ingresos brutos, menos ingresos no gravados, menos devoluciones en la subcédula de rentas de trabajo e
que sí se asocian costos y gastos (Nota: es un error que el artículo 1.2.1.20.4 del DUT 1625 de 2016 no haya estable
que en este cálculo también se debían restar los "costos y gastos"; al no hacerlo, obviamente se eleva el límite del 40 %
beneficia demasiado a los contribuyentes. Además, se olvidó el gobierno de que el artículo 26 del ET establece que rea
las "rentas exentas" son una porción de la "renta líquida", es decir, una porción de un valor en el que ya estarían restado
costos y gastos)
c) Valor de los ingresos brutos (incluidos los de las rentas ECE), menos ingresos no gravados, menos devoluciones, e
subcédula de rentas de capital (Nota: es un error que el artículo 1.2.1.20.4 del DUT 1625 de 2016 no haya establecido
en este cálculo también se debían restar los "costos y gastos"; al no hacerlo, obviamente se eleva el límite del 40 %
beneficia demasiado a los contribuyentes. Además, se olvidó el gobierno de que el artículo 26 del ET establece que rea
las "rentas exentas" son una porción de la "renta líquida", es decir, una porción de un valor en el que ya estarían restado
costos y gastos)
d) Valor de los ingresos brutos (incluidos los de las rentas ECE), menos ingresos no gravados, menos devoluciones, e
subcédula de rentas no laboral (Nota: es un error que el artículo 1.2.1.20.4 del DUT 1625 de 2016 no haya establecido
en este cálculo también se debían restar los "costos y gastos"; al no hacerlo, obviamente se eleva el límite del 40 %
beneficia demasiado a los contribuyentes. Además, se olvidó el gobierno de que el artículo 26 del ET establece que rea
las "rentas exentas" son una porción de la "renta líquida", es decir, una porción de un valor en el que ya estarían restado
costos y gastos)
$0
$ 120,000,000
S
$ 5,000,000
$ 5,000,000
$ 1,800,000
$ 1,800,000
$0
$ 50,000,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 53,600,000
$0
$0
89.44%
$0
$ 28,500,000
$ 28,500,000
$ 32,900,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
ENDA
$ 350,000
$0
$0
$0
$0
$ 350,000
ABLE
$0
$0
$ 350,000
$ 179,459,000
$0
$0
$0
$ 32,900,000
0 0 -
0 0 0
0 0 0
61,400,000 0 0
61,400,000 0 -
24,560,000
179,459,000
24,560,000
arias casillas,
arios que son
s comentarios
ocederes.
1. Tabla aplicable a la cédula general sumada con la cédula de rentas de pensiones (tabla única del artículo 241 del ET
Además, si la renta presuntiva es mayor a la cédula general, entonces se tomará la renta presuntiva sumada con la de pension
en la tabla única del artículo 241 del ET
$ 35,607
32,900,000
924
0
0
0
0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
Determinación anticipo al impuesto de renta 2021
Si presentó declaración por el año anterior ( 2019), indique el valor del "impuesto neto de
(renglón 85 si en el 2019 declaró con el formulario 110, o renglón 95 si en el 2019 declaró c
formulario 210)
Opción 1
Impuesto Neto de Renta del año
Impuesto Neto de Renta del año
Subtotal
Pro
Segundo año
Opción 1
Impuesto Neto de Renta del año
Impuesto Neto de Renta del año
Tercer o posterior año
Subtotal
Pro
Opción 1
Impuesto Neto de Renta del año 2019 -
Impuesto Neto de Renta del año 2020 -
Subtotal -
Promedio -
50% -
Menos: Retenciones en la fuente 2020 5,000,000
Total Anticipo con la opción 1 0
Opción 2
Impuesto Neto de Renta del año 2020 -
50% -
Menos: Retenciones en la fuente 2020 5,000,000
Total Anticipo con la opción 2 0
Opción 1
Impuesto Neto de Renta del año 2019 -
Impuesto Neto de Renta del año 2020 -
Subtotal -
Promedio -
75% -
Menos: Retenciones en la fuente 2020 5,000,000
Total Anticipo con la opción 1 0
Opción 2
Impuesto Neto de Renta del año 2020 -
75% -
Menos: Retenciones en la fuente 2020 5,000,000
Total Anticipo con la opción 2 2021 0
Detalles
Bienes
Efectivo
Total patrim
Deudas
De todo tipo
Total patrimo
CÁLCULO RENTA PRESUNTIVA PARA 2020
Menos: Valor patrimonial neto (o bruto) de activos que se excluyen de renta presuntiva
La totalidad del valor patrimonial neto de activos destinados a actividades no explotadas durante el año 2020 ("e
El valor patrimonial neto de los activos afectados por hechos fortuitos o causa mayor
Hasta los primeros 8.000 UVT (8.000 x $35.607= $284.856.000 del patrimonial bruto de la casa de habitación (Nota: Según e
patrimonio líquido, estos activos se restan por su valor bruto-sin exceder el limite antes indicado- y sin importa
Hasta los primeros 19.000 UVT (19.000 x $35607 = $676.533.000) del valor patrimonial bruto de los activos destinados al s
2009, a pesar de que se parte del patrimonio líquido, estos activos se restan por su valor bruto-sin exceder el limite antes
La totalidad del valor patrimonial bruto de los aportes voluntarios en fondos de pensiones (ver sentencia Consejo de Estado
100 de 1993 y declaró nulos varios apartes de los Conc
0
0
0
de 2005 - Seccional
0
do a diciembre de 2019 0
El valor patrimonial neto de los activos era: 0.00%
0
ey 487 de 1998) 0
Base 0
Tarifa 0.50%
Subtotal 0