Actividad 6 taller Metodo de consolidacion Globla

Por

Juan David Ríos Santa

ID 721371
Diana Paola Serna Ocampo
ID 754504
Mery Alexandra Zapata García
ID 743248
Melissa Suarez Gonzales
ID 738348

Docente
DORALBA GRANADA TABARES

NRC: 9614

Universidad Minuto de Dios

2021
 MATRIZ SUBORDINADA AJUSTES Y ELIMINACIONES INTERES MINORITARIO CONSOLIDADAS

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
DB M + DB Sub
ACTIVO
+DB AyE-CR AyE CR M + CR Sub.

DISPONIBLE 20,000 10,000 30,000

INVERSION 70,000 72,000 70,000

DEUDORES 120,000 60,000 12,500 167,500

INVENTARIOS 100,000 50,000 150,000

PPE 250,000 93,500 343,500

DIFERIDOS 40,000 20,000 60,000

Total activo 600,000 233,500 821,000

PASIVO

OBLIGACIONES FINANCIERAS 60,000 30,000 90,000

PROVEEDORES 70,000 40,000 110,000

CXP 40,000 23,500 12,500 51,000

IMPUESTOS POR PAGAR 50,000 20,000 70,000

OBLIGACIONES LABORALES 40,000 10,000 50,000

PASIVOS ESTIMADOS 10,000 0 10,000

DIFERIDOS 20,000 10,000 30,000

INTERESES MINORITARIOS 28,000 28,000

Total pasivo 290,000 133,500 439,000

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 200,000 50,000 36,000 14,000 236,000

RESERVA LEGAL 20,000 10,000 7,200 2,800 27,200

RESULTADOS DEL EJERCICIO 50,000 10,000 7,200 2,800 57,200

RESULTADOS EJERCICIO ANTERIOR 40,000 30,000 21,600 8,400 61,600

Total Patrimonio 310,000 100,000 382,000

Total pasivo y patrimonio 600,000 233,500 821,000

Sumas iguales 600,000 600,000 233,500 233,500 84,500 84,500 28,000 28,000 821,000 821,000

Participación de la Casa Matriz S1 72%

La Matriz tiene en sus C x C $12.500 por cobrar a la S.
 CIA LA ESTUDIANTINA S.A.

NIT 800.000.000-0

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO

Agosto /2020

(En miles)

ACTIVO PASIVO

Activo Corriente Pasivo Corriente

DISPONIBLE 30,000 OBLIGACIONES FINANCIERAS 90,000

INVERSION 70,000 PROVEEDORES 110,000

DEUDORES 167,500 CXP 51,000

INVENTARIOS 150,000 IMPUESTOS POR PAGAR 70,000

OBLIGACIONES LABORALES 50,000

Total Activo Corriente $ 417,500 Total Pasivo Corriente $ 371,000

Pasivo No Corriente

Activo No Corriente PASIVOS ESTIMADOS 10,000

PPE 343,500 DIFERIDOS 30,000

DIFERIDOS 60,000 Total Pasivo No Corriente $ 40,000

INTERESES MINORITARIOS $ 28,000

Total Activo No corriente $ 403,500 Total pasivo $ 439,000

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 236,000

RESERVA LEGAL 27,200

RESULTADOS DEL EJERCICIO 57,200

RESULTADOS EJERCICIO ANTER 61,600

Total Patrimonio $ 382,000

Total Activo $ 821,000 Total pasivo y patrimonio $ 821,000