PERÚ

Nuevos Procedimientos en el Registro de la Fase

Girado - SIAF-SP
Área de Implantación y Capacitación
OGTI - MEF

AGOSTO 2020
 OBJETIVO DE LA CAPACITACIÓN

AL FINALIZAR LA CAPACITACIÓN LOS PARTICIPANTES CONOCERÁN LAS

NOVEDADES RELACIONADAS A LOS NUEVOS PROCEDIMIENTOS EN LA
FASE DE GIRADO QUE SE INCORPORARON CON LA VERSIÓN 20.01.00 DEL
SIAF-SP, SEGÚN LO REQUERIDO POR LA DIRECCIÓN GENERAL DE TESORO
PÚBLICO DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS, ASI COMO
REFORZAR LO QUE YA SE CONOCE EN CUMPLIMIENTO A LA NORMATIVA
VIGENTE.
BASE LEGAL
GIROS CON TIPO DE OPERACION N
GASTO – ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS

TIPOS DE GIRO
N - NORMAL
081 – Transferencias a cuentas de Terceros(CCI)
068 – Carta Orden

• Los giros normales serán validados solo con estos documentos.

• La Carta Orden se gira a nombre del Banco de la Nación y su numeración de 8

dígitos empieza con los dígitos del año: 20200001

• Si se usa otro tipo de giro, la fase será rechazada con el error:

1451 Tipo de Giro no valido para el Tipo de Operación.
Sobre el CCI del Proveedor:
• El Proveedor entrega su CCI al inicio de la relación contractual.

• Registro de CCI en la Fase de Compromiso.

• El CCI registrado sirve para cualquier Unidad Ejecutora.

• Cambio de CCI es a solicitud expresa del proveedor.

 Cuentas
Si pertenecen a:
Corrientes

Cuentas de Solo si pertenecen a:

Ahorros

https://www.mef.gob.pe/es/pagos-a-proveedores
D - DETRACCIONES
065 – Cheque

• Para este tipo de giro se utiliza el documento 065 - Cheque.

• El nombre del documento B cambia automáticamente a:

BANCO DE LA NACION/NOMBRE DEL PROVEEDOR

• De acuerdo a la Resolución de Superintendencia N° 216-2019 las detracciones se

deben generar a través de SUNAT Operaciones en Linea, el NPD – Numero de Pago
de Detracciones.
En SUNAT Operaciones en Línea:
En SUNAT Operaciones en Línea:
En SUNAT Operaciones en Línea:

Antes de continuar, verificar datos.

En SUNAT Operaciones en Línea:
En SUNAT Operaciones en Línea:

El plazo de pago es de 5 días desde el inicio del tramite.

C – COBRANZA COACTIVA
065 – Cheque

• Para este tipo de giro se utiliza el documento 065 - Cheque.

• El nombre del documento B cambia automáticamente a:

SUNAT/BANCO DE LA NACION
O – OTROS
065 – Cheque

• Este tipo de giro se utilizará con el tipo de operación N solo en caso se realicen
retenciones por:
- Retención del 10% de Garantía MYPE.
- Penalidades.

• En cualquier caso, se tendrá que registrar el sustento respectivo en la casilla que

se activará para tal fin.

• El giro permanecerá en “T” para que la DGTP lo evalúe. Si DGTP lo autoriza, se

pondrá en estado “V”; y si lo rechaza, retornará con el mensaje: “Rechazado por
Tesoro Publico”.
J – MANDATO JUDICIAL
065 – Cheque
068 – Carta Orden
081 – Transferencia a Cuenta de Terceros (CCI)
095 – Orden de Pago Electrónica

• Este tipo de giro se utilizara con el tipo de operación N solo en caso se realicen
retenciones por:
- Mandato Judicial.

• Si se gira con 065 – Cheque, se tendrá que realizar el sustento respectivo en la

casilla que se activará para tal fin; y este permanecerá en “T” para que la DGTP lo
evalúe. Si la DGTP lo autoriza, se pondrá en estado “V”; y si lo rechaza, retornará
con el mensaje: “RECHAZADO POR TESORO PUBLICO”
P – PAGO ELECTRONICO DE IMPUESTOS A SUNAT
081 – Transferencias a Cuentas de Terceros (CCI)

• Este tipo de giro se utiliza para Retenciones de:

- 1101 – IGV – OPER. INT. CUENTA PROPIA

- 1032 – IGV-REG. PROVEEDORES – RETENCIONES
- 3042 – Renta 4TA Categoría Retenciones
GIROS CON TIPO DE OPERACION ON
GASTO – PLANILLAS

TIPOS DE GIRO
Registro del Gasto Devengado por Remuneraciones, Pensiones y
Retenciones (Art. 12, R.D. 002-2007-EF/77.15)
N - NORMAL
084 – Carta Orden Electrónica
065 – Cheque (Retenciones)
068 – Carta Orden
095 – Orden de Pago Electrónica (Jornales)

• La 068 - Carta Orden se utiliza para abono de remuneraciones y retribuciones en otros

bancos. Se gira a nombre del Banco de la Nación y su numeración de 8 dígitos empieza con
los dígitos del año: 20000001. Asimismo, puede utilizarse para el pago de retenciones.

• Para los GR y GN el adjunto girado para la 084 – Carta Orden Electrónica es generado
automáticamente. Para los GL, el adjunto girado todavía es cargado con el Formato_84.xls.

• La 095 – Orden de Pago Electrónica esta habilitada solo para el pago de jornales de acuerdo
a la R.D. 002-2020-EF/52.03, párrafo d).

• El 065 – Cheque debe ser utilizado solo para el giro de algunas retenciones.
A – PAGO DE APORTES AFP
088 – Pago Electrónico de Aportes AFP

• Para efectuar este giro, previamente se ha tenido que generar los tickets AFP en el aplicativo
AFPNET.

• Posteriormente, se cargan a través de SIAF Operaciones en Línea.

• Se registra un giro por cada ticket AFP, por ello se debe verificar previamente si el importe a girar es
exactamente el monto del ticket, y si el monto devengado es igual a la suma de todos los tickets AFP.

• De acuerdo al D.L. 1349, estos giros se deben realizar simultáneamente con el abono del importe
neto de las remuneraciones y/o retribuciones.

• Si paga fuera del plazo, recuerde revisar la fase Pagado ante posibles extornos. En este caso para
nuevos pagos, deberá volver a generar el ticket AFP desde AFPNET con los intereses moratorios
respectivos.
J – MANDATO JUDICIAL
065 – Cheque
068 – Carta Orden
084 – Carta Orden Electrónica

• La 068 – Carta Orden se utiliza para abono de retenciones o descuentos judiciales a favor
de terceros en otras cuentas distintas al Banco de la Nación. Se gira a nombre del BANCO
DE LA NACION y su numeración de 8 dígitos empieza con los dígitos del año: 20200001.

• Para los GR y GN el adjunto girado para la 084-Carta Orden Electrónica es generado

automáticamente. Para los GL, el adjunto todavía es cargado con el FORMATO_84.xls.

• La entidad puede solicitar al Banco de la Nación la apertura de cuentas judiciales para el

abono respectivo del descuento efectuado al trabajador.

• El 065 – Cheque debe ser utilizado excepcionalmente.

P – PAGO ELECTRONICO DE IMPUESTOS A SUNAT
081 – Transferencias a Cuentas de Terceros (CCI)

• Este giro se utiliza para:

- 3052 – Renta 5ta Categoría – Retenciones
- 5210 – Salud ESSALUD Seguro Regular Trabajador
- 5211 – SCTR ESSALUD SCTR
- 5214 – ESSALUD + Vida
- 5310 – SNP – Ley 19990

• De acuerdo al D.L. 1349, estos giros se deben realizar simultáneamente con el abono del
importe neto de las remuneraciones y/o retribuciones.

• No olvidar hacer la verificación del Numero de Orden remitido por SUNAT.

 No olvidar verificar el Reporte y en SUNAT
Numero de Orden confirmado por Operaciones en Linea.
SUNAT
REFORZANDO LOS NUEVOS TIPOS DE GIRO
 TIPO DE GIRO TIPO DE OPERACIÓN
* N-Gasto - Adquisición de Bienes y Servicios
* ON - Gasto-Planillas
J
* OG - Otros Gastos Definitivos

O * TODOS, excepto el ON, PD, SD y YG

 Cuando el Tipo de Operación es “N” u “OG” y el Tipo de  Cuando el Tipo de Operación es “ON” y el Tipo de Giro es
Giro es “J” Mandato Judicial, en el código de documento “J” Mandato Judicial, en el código de documento B del
B del Girado solo se mostrarán los siguientes códigos: Girado solo se mostrarán los siguientes códigos:

065 – Cheque 065 – Cheque

068 – Carta orden 068 – Carta orden
095 – Orden de Pago Electrónico 084 – Carta Orden Electrónica
081– Transferencia a cuenta de terceros (CCI)
Al dar clic sobre Documento Sustento, se presentará una ventana, que lleva por título “Documento Sustento”,
esta funcionalidad permitirá registrar lo siguiente:

 Documento: N° del documento que sustenta el giro con cheque. Si el Tipo de Giro es J, es obligatorio y si es
O, el registro es opcional.
 Fecha: La fecha del documento sustento. Si el Tipo de Giro es J, es obligatorio y si es O, el registro es
opcional.
 Justificación: Una breve descripción, justificando el motivo por el cual está girando Cheque. Es obligatorio
para los dos Tipos de Giro J y O.
 Cuando la Entidad transmita a la Base de Datos MEF un Girado con tipo de Giro J u O y código de Doc. B 065,
éste permanecerá en estado Trasmitido “T”, en espera de la aprobación o rechazo de la Dirección General
del Tesoro Público (DGTP). En el caso que la DGTP lo autorice, el girado pasará a estado Verificado “V”, para
luego continuar con el procedimiento habitual. Si por el contrario es rechazado, retornará al Cliente SIAF con
el mensaje “Rechazado por Tesoro Público”
 Cuando la Entidad requiera registrar en el documento “B” los datos del cheque cuyo Beneficiario es SUNAT,
debe hacerlo con el tipo de giro que corresponde y en la descripción del documento “B” deberá decir
“SUNAT/BANCO DE LA NACION”.
 VALIDACIONES
 Cuando se realice el Girado en un expediente cuyo tipo de Operación sea “N –Gasto Adquisición de Bienes y
Servicios” u “OG –Gasto Otros Gastos Definitivos” y el código de documento B sea Cheque con tipo de Giro
diferente a “J” u “O”, la Base de Datos del MEF devolverá la operación en Estado rechazado con el Mensaje
“1451 Tipo de Giro no valido para el Tipo de Operación”.
 VALIDACIONES
 Cuando se realice un Girado en un expediente cuyo tipo de Operación sea C, A, AV, RC, E y el código de
documento B igual a Cheque con tipo de Giro diferente a “J” u “O”, la Base de Datos del MEF devolverá la
operación en Estado rechazado con el Mensaje “1447 Tipo de Operación con Cheque no permitido”.
 SIAF-SP – OPERACIONES EN LÍNEA
MÓDULO ADMINISTRATIVO

Se ha implementado la consulta “Cheques Pendientes de Autorización en DGTP”

en el Módulo Administrativo del “Aplicativo Web Operaciones en Línea”.

Dicha opción permitirá consultar si los Cheques girados (J y O Doc. B 065) en

estado Trasmitido “T”, se encuentran en evaluación por la Dirección General del
Tesoro Público (DGTP).

Solo se mostrarán cuando la DGTP aún no ha autorizado o rechazado. De lo

contrario dejaran de visualizarse en esta consulta.
SIAF-SP – OPERACIONES EN LÍNEA
MÓDULO ADMINISTRATIVO
 PERÚ
GRACIAS
Oficina General de Tecnologías de la Información
Area de Implantación y Capacitación
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS

AGOSTO 2020