CÓDIGO CARGO COLABORADOR NOMBRES Y APELLIDOS

1 ADMINISTRADOR
2 OPERARIO DE MAQUINA
3
4
5
0
Total 3

DATOS DEL EMPLEA

SALUD PENSIÓN
COLABORADOR
8.5% 12%
1 $ 85,000 $ 120,000
2 $ 56,950 $ 80,400
3
4
5
0 $ - $ -

TOTALES $ 141,950 $ 200,400

TOTAL $ 342,350.00
 ECO VIDA MAS QUE LADRILLOS NIT: 900901901
Comprobante de Pago Nº:

1 0
Cod. Descripción Cantidad
DIAS LABORADOS 30
AUXILIO DE TRANSPORTE 30
PENSIONES 0.04
EPS 0.04
Sub-total
Total
 C.C SALARIO BASICO DIAS LABORADOS SALARIO AUXILIO DE
TRANSPORTE
$ 1,000,000 30 $ 1,000,000
$ 670,000 30 $ 670,000
$ -
$ -
$ -
$ -
TOTAL $ 1,670,000 60 $ 1,670,000 $ -

DATOS DEL EMPLEADOR

PROVISIONES
CAJA COMPENSACION ICBF SENA
PRIMA CESANTIAS
4% 3% 2% 8.33% 8.33%
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
01 FECHA 01/25/12
Comprobante de Pago Nº: 012345678-9

ADMINISTRADOR
Asignación Deducciones Saldos
$ 1,000,000 0
$ - 0
0 $ -
0 $ -
$ 1,000,000 $ - $ 1,000,000
$ 1,000,000

Firma y cedula de recibido

 DATOS DE NOMINA

HORAS EXTRAS TOTAL PENSIONES EPS Caja de ICBF

DEVENGADO Compensación
$ 1,000,000
$ 670,000
$ -
$ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ 1,670,000 $ - $ - $ 66,800 $ 50,100

VISIONES
VACACIONES
4.17%
$ -
$ -

$ -

$ -
 SENA CESANTIAS INTERESE PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES DOTACIÓN
CESANTIAS
$ -
$ -
$ -

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 33,400 $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL DEVENGADO2 NETO A PAGAR FIRMA

$ - $ 1,000,000
$ - $ 670,000
$ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 1,670,000
 BALANCE INICIAL

Socio 1
Efectivo $ 2,000,000
Camioneta $ 28,000,000
Maquina cortadora $ 800,000
Meson $ 1,170,000
Estantes $ 240,000
Maquina collarin $ 2,100,000
Maquina fileteadora $ 1,800,000
Maquina plana $ 1,200,000
Insumos $ 500,000
Sillas $ 120,000
Pulpo de serigrafia $ 350,000
Estampadora $ 850,000
Total $ 39,130,000
 COSTOS FIJOS MENSUALES

Rublo Valor
Agua $ 58,000
Luz $ 95,000
Servicios públicos
Arriendo $ 550,000
Plan celulares $ 76,000
Nomina $ 1,670,000
ALES

UND(meses) VALOR TOTAL

12
12
12 $ 29,388,000
12
12
 Costo de producción LEGGINS, SHORT,
Datos mensuales
Concepto Unidades Und medida Costo Por Unidad Costo por mayor Total
Hilazas 5 600 mt (300 gr) $ 5,800 $ 29,000 $ 29,000
Hilo 1 572 mt ( 5000 yd) $ 5,200 $ 5,200 $ 5,200
Caucho 325 Metro $ 243 $ 78,975 $ 78,975
Licra algodón 397 Metro $ 13,000 $ 5,161,000 $ 5,161,000
Total $ 5,274,175

MENSUAL UNIDADES TELA ( metro) Caucho ( metro) COSTE HILAZA HILO ( mt)
Short 200 80 110 600 300
Leggins 300 240 105 1200 300
Bicicletero 220 77 110 660 330
Total 720 397 325 2460 930

VLOR UNITARI TELA ( cm) COSTE TELA HILAZA mt COSTE HILAZA

Short 9000 40 $5,200 3 $30
Leggins 16000 80 $10,400 4 $40
Bicicletero 6000 35 $4,550 3 $30
Total
 200000
360000
110000
670000

4.1 0.203412073491

HILO ( mt)
COSTE HILOCAUCHO ( cm ) COSTE CAUCHO VALOR MATERIAL UTILIDAD Ganancia
1.5 $2 55 $243 $5,475 $3,525 $705,000
1 $2 35 $243 $10,685 $5,316 $1,594,650
1.5 $2 50 $243 $4,825 $1,176 $258,610
$2,558,260
 15% 15%
PROYECCION 2022
Junio Julio
UNIDADES UNIDADES VENDIDAS 250 263
1 Precio short $ 9,000 $ 2,250,000 $ 2,362,500
UNIDADES VENDIDAS 350 403
1 Precio leggins $ 16,000 $ 5,600,000 $ 6,440,000
UNIDADES VENDIDAS 280 322
1 Precio bicicletero $ 6,000 $ 1,680,000 $ 1,932,000

total und 880 987

Valor total invetario $ 9,530,000 $ 10,734,500
Valor produccion $ 5,274,175 $ 5,953,498
 5% 5% 5% 10% 15% 15%
CANTIDAD
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre enero
276 289 304 349 402 462
$ 2,480,625 $ 2,604,656 $ 2,734,889 $ 3,145,122 $ 3,616,891 $ 4,159,424
423 444 466 513 589 678
$ 6,762,000 $ 7,100,100 $ 7,455,105 $ 8,200,616 $ 9,430,708 $ 10,845,314
338 355 373 410 472 542
$ 2,028,600 $ 2,130,030 $ 2,236,532 $ 2,460,185 $ 2,829,212 $ 3,253,594

1036 1088 1143 1272 1463 1682

$ 11,271,225 $ 11,834,786 $ 12,426,526 $ 13,805,923 $ 15,876,811 $ 18,258,333
$ 6,251,144 $ 6,565,074 $ 6,888,361 $ 7,640,582 $ 8,786,641 $ 10,106,924
FLUJO DE CAJA PRIMEROS MESES DE LA EMPRESA
PROYECTADO
I.- POLITICA DE COBRANZAS VENTAS

CONTADO 50% gestion de clientes

COBRANZA A 30 DIAS 50%

TOTAL 100% CONTADO

II.- POLITICA DE PAGOS-COMPRAS

CONTADO 50%
PAGO A 15 DIAS 50%

TOTAL 100% CONTADO

III.- PLAN DE VENTAS

HISTORICOS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
VENTAS 9,530,000.00 10,734,500.00 11,271,225.00 11,834,786.25
CANTIDAD 880 987 1036 1088
CONTADO 4,765,000 5,367,250 5,635,613 5,917,393
COBRANZA A 30 DIAS 4,765,000 10,734,500 5,635,613
COBRANZA A 60 DIAS - -
TOTAL COBRANZAS 4,765,000 10,132,250 16,370,113 11,553,006

IV.- PLAN DE PAGOS-COMPRAS

HISTORICOS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
COMPRAS 5,274,175 5,953,498 6,251,144 6,565,074
VALOR MENOS UTILIDAD 2,920,000.00 3,920,000.00 4,480,000.00 3,920,000.00
PAGO CONTADO 2,637,088 2,976,749 3,125,572 3,282,537
PAGO 30 DIAS 2,637,088 2,976,749 3,125,572
PAGO 60 DIAS - -
TOTAL EFEC. PAGO 2,637,087.50 5,613,837 6,102,321 6,408,109

V.- FLUJO DE CAJA

JUNIO JULIO AGOSTO
1- INGRESOS
VENTAS-COBRANZAS 4,765,000 10,132,250 16,370,113
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS 4,765,000 10,132,250 16,370,113

2. EGRESOS
PAGO DE COMPRAS 2,637,088 5,613,837 6,102,321
SUELDO Y SALARIOS 100% 1,670,000 1,670,000 1,670,000
ARRIENDO 550,000 550,000 550,000
IMPUESTOS
PAGO DEUDA
EQUIPOS
TOTAL EGRESOS 4,857,088 7,833,837 8,322,321
SALDO DE CAJA -92,088 2,298,413 8,047,792
CAJA INICIAL - -92,088 2,206,326
CAJA FINAL -92,088 2,206,326 10,254,117

El punto de equilibrio nos muestra que en el mes de mayo con ventas de 2.450 unidades
encontramos el punto de equilibrio en nuestro Flujo de caja para un valor final $41.000
pesos como saldo en caja.
PRESA

PROYECTADOS 2022
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
12,426,525.56 13,805,922.57 15,876,810.96 18,258,332.60
1143 1272 1463 1682
6,213,263 6,902,961 7,938,405 9,129,166
5,917,393 6,213,263 6,902,961 7,938,405
- - - -
12,130,656 13,116,224 14,841,367 17,067,572 SE DETERMINA LA VAN POR
MESES MENOS LA INVERSIÓ

LA TIR PARTE DEL FLUJO

CONVIERTE AL VAN EN 0 Y
PROYECTADOS QUE VUELV
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO TOTAL
6,888,361 7,640,582 8,786,641 10,106,924 57,466,399
13,720,000.00 20,720,000.00 23,520,000.00 23,520,000.00
3,444,181 3,820,291 4,393,320 5,053,462 28,733,199
3,282,537 3,444,181 3,820,291 4,393,320 23,679,738
- - - -
6,726,718 7,264,472 8,213,611 9,446,782 52,412,937

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO TOTAL

11,553,006 12,130,656 13,116,224 14,841,367 17,067,572 99,976,187

 11,553,006 12,130,656 13,116,224 14,841,367 17,067,572 99,976,187

6,408,109 6,726,718 7,264,472 8,213,611 9,446,782 52,412,937

1,670,000 1,670,000 1,670,000 1,670,000 1,670,000 13,360,000
550,000 550,000 550,000 550,000 550,000 4,400,000
500,000 500,000

8,628,109 8,946,718 9,484,472 10,433,611 12,166,782 70,672,937

2,924,897 3,183,938 3,631,752 4,407,756 4,900,790 29,303,250
10,254,117 13,179,014 16,362,952 19,994,704 24,402,460 16,362,952
13,179,014 16,362,952 19,994,704 24,402,460 29,303,250 45,666,202

entas de 2.450 unidades

un valor final $41.000
 INVERSION
INICIAL -$ 39,130,000

DATOS VAN
f1 4,765,000.00
f2 10,132,250.00
f3 16,370,112.50
f4 11,553,005.63
f5 12,130,655.91
INTERES 0
5 MESES

E DETERMINA LA VAN POR EL FLUJO DE EFECTIVO DE 5 VAN $ 1,297,727.53

MESES MENOS LA INVERSIÓN INICIAL POR LOS INTERESES

LA TIR PARTE DEL FLUJO DE EFECTIVO NETO PERO

CONVIERTE AL VAN EN 0 Y NOS DA LA TASA DE INTERES TIR 11% 0.00111
QUE VUELVA EL VAN EN 0
SE DETERMINA LA VAN POR EL FLUJO DE EFECTIVO DE 5 MESES MENOS LA INVERSIÓN INICIAL POR LOS INTERESES

LA TIR PARTE DEL FLUJO DE EFECTIVO NETO PERO CONVIERTE AL VAN EN 0 Y NOS DA LA TASA DE INTERES QUE VUELVA EL VA
OS INTERESES

ERES QUE VUELVA EL VAN EN 0

 BALANCE INICIAL
Efectivo $ 2,000,000
Camioneta $ 28,000,000
Maquina cortadora $ 800,000
Meson $ 1,170,000
Maquina collarin $ 2,100,000
Maquina fileteadora $ 1,800,000
Maquina plana $ 1,200,000
Insumos $ 500,000
Pulpo de serigrafia $ 350,000
Estampadora $ 850,000
Nomina $ 1,670,000
Arriendo $ 550,000
Sillas $ 120,000

Estantes $ 240,000
 BALANCE GENERAL
CREACIONES KASA'SO
Al 01 de julio de 2022
ANALISIS
Activo corriente VERTICAL
Efectivo $ 2,000,000 4.19%
Cuentas comerciales por pagar $ 9,129,166 23.30%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 11,129,166 23.30%
Activo no corriente
Vehículo $ 28,000,000 58.63%
propiedad planta y equipo $ 7,100,000 14.87%
Equipos de computo $ - 0.00%
Muebles y enseres $ 1,530,000 3.20%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 36,630,000 76.70%

TOTAL ACTIVOS $ 47,759,166 100.00%

Pasivo corriente
Nomina $ 1,670,000 11.86%
Insumos $ 500,000 3.55%
Arriendo $ 550,000 3.91%
Servicios $ 153,000 1.09%
Plan celular $ 76,000 0.54%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 2,949,000 20.95%

Pasivo no corriente
Obligaciones financieras $ -
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ -

TOTAL PASIVOS $ 2,949,000 20.95%

PATRIMONIO
Capital propio $ 11,129,166 79.05%
TOTAL PATRIMONIO $ 11,129,166 79.05%
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 14,078,166 100.00%

REPRESENTANTE LEGAL ELABORO

 RAZONES DE LIQUIDEZ

2022

Razon ACTIVO Durante los mses evaluados del año 2022 la empresa lograra cubrir sus deud
Corriente CORRIENTE $ 3.77388 muestra que es un indicardor favorable
PASIVO
CORREIENT
E

2022
Capital Neto Trabajo
8,180,166 En los meses del año 2022 evluados la empresa cuenta con capital financiero de $8.1
ACTIVO-PASIVO

2022
2,000,000 Durante los meses evaluados del año 2022, la empresa nos arrojo un indice razonable ya que
Prueba Acida $ 0.678 0,678 para cubrir sus obligaciones.

ACTIVO CORRINTE - INVENTARIO

PASIVO CORRIENTE
RAZONES DE ENDEUDAMIENTO

2022
Endeudamient 6%
TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVO
Podemos analizar que la empresa en los meeses evaluados, tuvo un endeuda
los acreedores durante este fue fue alta, ya que la capacidad de endeudam
financiacion ajena alta si no que funciona con recursos propios, estos es

2022
Apalancamient podemos ver que durante los meses evaluados las utildades han sido favorab
26% nivel de endeudamiento es de 26% relalti
PASIVO TOTAL
CAPITAL CONTABLE

Analisis: el nivel de apalancamiento que trae la empresa en los meses evalua

que los pasivos durante estos meses fueron bajoscon relacion al patrimo
comprometido en su totalidad
esa lograra cubrir sus deudas a corto plazo en un 3,7 veces, lo cual nos

n capital financiero de $8.180.166 patra operar sin tener sobresaltos

un indice razonable ya que por cada peso que debia tuvo

evaluados, tuvo un endeudamiento del 6%, ee decir que la participacion de
ue la capacidad de endeudamiento de la empresa es baja no cuentan con
recursos propios, estos es favorable al momento de solicitar un crredito

s utildades han sido favorables ya que no tenmos mayores deudas ya que el

damiento es de 26% relaltivamente bajo

mpresa en los meses evaluados , es bastante bajo ya que logramos identificar

ajoscon relacion al patrimonio, el cual nos indica que el activono se ve
mprometido en su totalidad.
 ESTADO DE RESULTADOS
CREACIONES KASA'SO
Estado de Resultados desde 6/1/2022 hasta 1/1/2023

Ventas 57,466,399
Devolucion en ventas 0
VENTAS NETAS 57,466,399
Costo de ventas 44,404,175
UTILIDAD BRUTA 13,062,224
Gastos operacionales 2,373,000
UTILIDAD OPERACIONAL 10,689,224
Otros ingresos 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 10,689,224
Impuestos 500,000
UTILIDAD NETA 10,189,224
Reserva legal 0
Utilidades retenidas 0
UTILIDAD DISPONIBLE PARA LOS ACCIONISTAS 10,189,224

Representante legal Contador Auditor