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Asesora:
Cristina Elizabeth Chichizola Fajardo
Lima – Perú
2020
4
DECLARACIÓN JURADA
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a
dedicar nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta para
cumplir con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra primera
tarea será leer el Reglamento y Sílabo del curso para tener conocimiento tanto de las
condiciones del mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del Proyecto
como sustento de Grado Académico.
De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que
presentamos en el curso es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha
copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificados partes de otro proyecto proveniente
de USIL o de otra entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las
referencias utilizadas en la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía.
Grupo Nº : 6
Integrantes :
Código de alumno Apellidos y nombres Firma
1330108 Diaz Tarazona Grace Katherinne
______________________ ___________________________________ _______________
1810777 Mejía Cano Yomira Mirella
______________________ ___________________________________ _______________
1810176 Zegarra Calle Antonella
______________________ ___________________________________ _______________
1810588 Romero Rojas Roger Smith
______________________ ___________________________________ _______________
1630674 Salas Gonzales Ronald Abraham
______________________ ___________________________________ _______________
Resumen ejecutivo
1.1.3 Logo 1
1.1.4 Eslogan 1
2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. 18
3.3 Objetivos 49
4.1.5. Encuestas. 73
4.2. Demanda y oferta 90
4.3. Estrategias 99
4.4.1. Producto 99
Referencias 284
Anexos 280
INDICE DE FIGURAS
Figura 10. Lima Metropolitana: Población en edad para trabajar según condición de actividad.
Trimestre: Diciembre 2019 - Enero y Febrero 2020 ............................................................. 17
Figura 12. PBI variación porcentual 2012 proyectado hasta el 2021 ...................................... 20
Figura 19. Distribución de NSE por zonas de Lima Metropolitano – 2019 ............................ 30
Figura 44. Captura de focus group Nª 1 – Características de la prenda de fibra de Bambú ..... 66
Figura 47. Captura de focus group Nª 2 – Características de la prenda de fibra de Bambú ...... 70
Figura 73. Ejemplo de toma de medidas de las diferentes razas de perros ............................ 102
Figura 89. Canal detallista intermediarios tienda para mascotas. ......................................... 114
Figura 96. Sección noticias en la Página web de la Municipalidad de Miraflores ................. 123
Figura 102. Diagrama DOP de Confección de prendas de fibra de bambú ........................... 169
Figura 105. Interior del Local ubicado en Av. Augusto Durand N° 2490 ............................. 219
Figura 106. Fachada del Local ubicado en Av. Augusto Durand N° 2490 ........................... 220
Tabla 20. Resultados de los Distritos en que viven los encuestados. ...................................... 75
Tabla 25. Resultado de los productos con mayor frecuencia para mascotas. .......................... 79
Tabla 27. Resultados de los lugares de compra con mayor frecuencia. .................................. 80
Tabla 28. Resultados de prendas adquiridas por compra. ..................................................... 82
Tabla 29. Resultados de la importancia de característica para escoger una prenda para mascota.
........................................................................................................................................ 83
Tabla 52. Mercado objetivo por distrito años 2021 – 2025. .................................................. 98
Tabla 65. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2021. ............................ 107
Tabla 66. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2022. ............................ 108
Tabla 67. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2023. ............................ 109
Tabla 68. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2024. ............................ 110
Tabla 69. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2025. ............................ 111
Tabla 76. Precio tentativo para cada modelo ECOLITAS. .................................................. 113
Tabla 99. Descripción y perfil del puesto del Gerente General. .......................................... 155
Tabla 100. Descripción y perfil del puesto del Asistente administrativo. ............................. 156
Tabla 101. Descripción y perfil del puesto del Jefe de Producción. ..................................... 157
Tabla 102. Descripción y perfil del puesto del Operario 1. ................................................. 158
Tabla 103. Descripción y perfil del puesto del Operario 2. ................................................. 159
Tabla 104. Descripción y perfil del puesto del Jefe de ventas y Marketing. ......................... 159
Tabla 105. Descripción y perfil del puesto del Ejecutivos de ventas. ................................... 161
Tabla 119. Demanda y porcentajes de sampling, merma e inventario final 2020 – 2025. ...... 174
Tabla 120. Programa de producción de chalecos para el año 2020 – 2021. .......................... 175
Tabla 121. Programa de producción de chalecos para el año 2022. ..................................... 175
Tabla 122. Programa de producción de chalecos para el año 2023. ..................................... 176
Tabla 123. Programa de producción de chalecos para el año 2024. ..................................... 176
Tabla 124. Programa de producción de chalecos para el año 2025. ..................................... 177
Tabla 125. Programa de producción de camisas de los años 2020-2021. ............................. 178
Tabla 126. Programa de producción de camisas de los años 2022. ...................................... 178
Tabla 127. Programa de producción de camisas para el año 2023. ...................................... 179
Tabla 128. Programa de producción de camisas para el año 2024. ...................................... 179
Tabla 129. Programa de producción de camisas para el año 2025. ...................................... 180
Tabla 130. Programa de producción de polos del año 2020 – 2021. .................................... 181
Tabla 131. Programa de producción de polos para el año 2022. .......................................... 181
Tabla 132. Programa de producción de polos para el año 2023. .......................................... 181
Tabla 133. Programa de producción de polos para el año 2024. .......................................... 182
Tabla 134. Programa de producción de polos para el año 2025. .......................................... 183
Tabla 135. Resumen del programa de producción 2020 – 2025 por prendas. ....................... 184
Tabla 136. Costo materiales directos e indirectos por chaleco. ............................................ 184
Tabla 137. Costo materiales directos e indirectos por camisa. ............................................. 185
Tabla 138. Costo materiales directos e indirectos por polo. ................................................ 185
Tabla 139. Necesidad de materia prima para Chaleco 2021. ............................................... 186
Tabla 140. Necesidad de materia prima para Chaleco 2022. ............................................... 186
Tabla 141. Necesidad de materia prima para Chaleco 2023. ............................................... 187
Tabla 142. Necesidad de materia prima para Chaleco 2024. ............................................... 187
Tabla 143. Necesidad de materia prima para Chaleco 2025. ............................................... 188
Tabla 144. Necesidad de materia prima para Camisa 2021. ................................................ 188
Tabla 145. Necesidad de materia prima para Camisa 2022. ................................................ 189
Tabla 146. Necesidad de materia prima para Camisa 2023. ................................................ 189
Tabla 147. Necesidad de materia prima para Camisa 2024. ................................................ 190
Tabla 148. Necesidad de materia prima para Camisa 2025. ................................................ 190
Tabla 149. Necesidad de materia prima para Polo 2021. .................................................... 191
Tabla 150. Necesidad de materia prima para Polo 2022. .................................................... 191
Tabla 151. Necesidad de materia prima para Polo 2023. .................................................... 192
Tabla 152. Necesidad de materia prima para Polo 2024. .................................................... 192
Tabla 153. Necesidad de materia prima para Polo 2025. .................................................... 193
Tabla 154. Programa de compras de materia prima año 2020 – 2021. ................................. 195
Tabla 155. Programa de compras de materia prima año 2022. ............................................ 195
Tabla 156. Programa de compras de materia prima año 2023. ............................................ 196
Tabla 157. Programa de compras de materia prima año 2024. ............................................ 196
Tabla 158. Programa de compras de materia prima año 2025. ............................................ 197
Tabla 161. Programa de producción y mano de obra directa necesaria mensualizada. .......... 199
Tabla 195. Comparativo de tasas para el financiamiento de activo fijo. ............................... 242
Tabla 203. Valor de desecho del activo fijo en soles. ......................................................... 247
Tabla 218. Estado de resultados con gastos financieros y escudo fiscal. .............................. 260
bambú para perros a través de la marca ECOLITAS la cual tendrá su planta y oficina en el
distrito de San Luis, por ser una ubicación estratégica en la que se podrá atender al mercado
objetivo.
ECOLITAS propone ofrecer tres modelos con la tela de fibra de bambú que son el
chaleco, polo y camisa, para los engreídos del hogar. Se sabe que la fibra de bambú es
El producto está dirigido a las familias con al menos un perro de los niveles
resaltando los beneficios de la tela y el aporte que hace al medio ambiente. Se proyecta que
para el primer año se venderán 11 043 unidades, de las cuales, de acuerdo al estudio de
mercado, el 35,2% serán chalecos, el 29.8% camisas y el 35% polos, para la distribución se
utilizarán los canales directo (online) e indirecto (veterinarias y tiendas de productos para
Para desarrollar el proyecto se necesita de una inversión total de S/ 205 729 soles, de los
cuales el 30% será deuda y el 70% restante será capital propio distribuido por los 5 socios
MiBanco, y el destino del préstamo será para la compra de activo fijo (58%) y capital de
en el primer año, este vendría a ser nuestro punto de equilibrio, el cual llega a bajar hasta el
53%. Para calcular nuestro costo de oportunidad se toma en cuenta el riesgo del proyecto y
el promedio de rentabilidad de los accionistas, por lo que para el proyecto se tendrá un COK
fuentes de financiamiento.
VAN de S/ 141 296 lo que determina la viabilidad del proyecto por ser mayor a uno, por otra
parte, se logra una rentabilidad de 64%, por último, se menciona que la ratio beneficio/costo
del proyecto es de 1.69, lo que significa que nuestros ingresos netos son mayores a los egresos
netos.
Capítulo I: Información General
1.1.3 Logo
1.1.4 Eslogan
De acuerdo con la vida útil del proyecto, se establece un periodo de cinco años,
del año 2021 al 2025, se está tomando en cuenta el año 2020 donde se hará la
1
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.
4601.92.00.00 - De bambú
producto peruano de alta calidad con las prendas de tela de fibra de bambú. El modelo
de negocio es definido como B2C, los productos se distribuirán a través de los canales
como la página web, redes sociales, veterinarias y tiendas de productos para mascotas.
Se define como público objetivo a las familias que cuenten con mascotas que
María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel, que según Apeim 2018, el
16.2% son del NSE A y el 58.1% son del NSE B, y el sector 7 lo comprenden los
distritos Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina, siendo el 35.9% del
2
NSE A y del NSE B el 43.2%. Con una tendencia a la compra de productos amigables
3
.
Tabla 2. Canvas.
Socios Clave Actividades claves Oferta de Valor Relación con clientes Segmento de mercado
• Compra de materia • Atención
• Proveedores de prima • Prendas elaboradas de personalizada Familias que cuenten con
materia prima de • Confección de fibra de bambú para mediante nuestros mascotas y que pertenecen a
alta calidad. prendas. mascotas, 100% canales. los niveles socioeconómicos
• Proveedores de • Almacenamiento. amigable con el medio • Entrega rápida de A y B de los sectores 6 (Jesús
empaques. • Venta de los ambiente, sustentable y los productos. María, Lince, Pueblo libre,
• Veterinarias y productos. renovable. Magdalena, San miguel) y 7
tiendas de ropa para • Prenda hipo alergénica (Miraflores, San isidro, San
mascotas. ideal para pieles Borja, Surco, La molina) de
Recursos claves sensibles y/o con Canales Lima Metropolitana.
dermatitis y bloquea los
• Recursos humanos.
rayos UV en un 98%
• Maquinaria y • Página web.
• Ayuda a la regulación de
equipos. • Redes sociales
la temperatura corporal,
• Capital y (Facebook,
absorbe la humedad y
financiamiento. Instagram).
ayuda a la transpiración
• Infraestructura • Veterinarias y
de la piel de las
(Planta). Tiendas de ropa
mascotas.
• Materia prima (Tela para mascotas.
de fibra de Bambú)
3
1.4. Descripción del producto.
El producto que se ofrece son prendas de vestir para perros, confeccionadas con tela
de fibra de bambú, siendo este un material 100% amigable con el medio ambiente,
sustentable y renovable, por lo que no solo cuida a nuestras mascotas sino también a
nuestro planeta.
1. Antibacteriana: Posee un bio-agente Zhu Kum que soporta las plagas, patógenos
textil de Japón (JASTA) que señala que la tela puede ser lavada 50 veces sin perder
su característica anti bacterial, mostrando una tasa de mortalidad de más del 70%
2. Hipo alergénico: No provoca alergias en la piel, no irrita la piel lo que lo hace ideal
4
4. Anti-rayos ultravioleta: La fibra de la tela forma una barrera de protección contra
los rayos solares en un 98%, protegiendo así nuestras mascotas de los factores
protección extra frente a esta estación, teniendo en cuenta que existen razas
pequeñas que no pueden hacer frente a temperatura frías, así como perros de
6. Ideal para el verano: lo suave que resulta la tela de bambú ayuda a las mascotas a
corroborar que las empresas cumplen con el debido proceso existe la certificación
sintética nocivas o dañina para la piel, esta es la prueba que certifica que el
a mercados orgánico-mundiales.
5
Figura SEQ Figura_ \* ARABIC 2.
Proceso de la tela de bambú
Fuente: Elaboración
propia
Tallas
El producto cuenta con talla standard para perros de raza pequeña. Como sabemos
los perros poseen un pelaje que al ser presionado por mucho tiempo impide que este
Empaquetado
Para el empaquetado del producto se contará con cajas reciclables que serán
bolsas con asa igual reciclables, ambas amigables con el medio ambiente.
6
Figura 4. Empaquetado del producto, caja de cartón de 60x40x40
Nota: Recuperado de https://www.swisspac.pe/
Diseño de patronaje
FICHA TÉCNICA
Modelo Camisa 001 Talla Estándar
Marca Ecolitas Empaque Doblado
Descripción: Prenda tipo camisa manga corta con cuello camisero, tiene 3 botones
Proceso: Corte, costura, acabados, control de calidad, planchado y empaquetado
Frente Espalda
8
FICHA TECNICA DE POLO – SPEC
FICHA TÉCNICA
Modelo Polo 001 Talla Estándar
Marca Ecolitas Empaque Doblado
Descripción: Prenda polo manga corta con cuello tipo camisero, tiene 2 botones
Proceso: Corte, costura, acabados, control de calidad, planchado y empaquetado
Frente Espalda
Se recomienda un
planchado muy suave, las
altas temperaturas pueden
decolorar la tela.
9
FICHA TECNICA DE CHALECO – SPEC
FICHA TÉCNICA
Modelo Chaleco 001 Talla Estándar
Marca Ecolitas Empaque Doblado
Descripción: Prenda chaleco con cuello, con velcro en cuello y pechera
Proceso: Corte, costura, acabados, control de calidad, planchado y empaquetado
Frente Espalda
Se recomienda un planchado
muy suave, las altas
temperaturas pueden
decolorar la tela.
10
1.5. Oportunidad de negocio.
biodegradable, teniendo en cuenta que el mercado de ropa para las mascotas ha ido
Según CPI hasta agosto del 2018, de todas las familias a nivel nacional, al menos
el 60% tiene mascotas, del total de Lima Metropolitana el 56.5% tiene mascotas y en
el interior del país el 62.2%. El producto está dirigido a los segmentos A y B, de los
proyectó que este mercado alcanzaría los S/ 893,5 millones, 39% más grande
alimentos, sino también de productos como las prendas. Además, la compañía líder
mundial en datos Kantar Worldpanel resalta en la web Perú Retail, que cada vez más
Los perros y los gatos son las mascotas predilectas en el Perú, el 78.7% de las
familias posee al menos un perro, el 42.2% un gato y el 3,6% otras mascotas. Y si nos
11
tendencia por el cuidado y bienestar de las mascotas ha crecido considerablemente
desarrollándose en varios sectores del mercado. Asimismo, los clientes cada vez más
están apostando por productos ecológicos sin componentes artificiales, amigables con
el medio ambiente.
actualmente de ropa para mascotas es diverso, hay tallas y modelos en cantidad, sin
embargo la tela usada a veces no es tomada en cuenta, como hay quienes que sí se
preocupan por ello, E’colitas da una propuesta innovadora al mercado nacional con
productos hechos de fibra de bambú 100% ecológicos que permite a los amigos de
cuatro patas, estar cómodos, frescos y protegidos por todas las propiedades que posee
la tela.
En un artículo publicado por Perú Retail en octubre del 2019, “Para la gerente comercial
de Kantar División Worldpanel, Cecilia Ballarín, los perros muy pequeños de hasta 5.5
kg., son la principal elección en los hogares y su tenencia ha crecido 445% en este
De acuerdo con el perfil del consumidor el cual se enfoca en las familias de los niveles
se aplica la estrategia de diferenciación, debido a que existen muchos tipos de telas usadas
para la ropa de los perros en el mercado, sin embargo, E’colitas ofrece un producto con
gran valor agregado que resalta en las propiedades de la tela de fibra de bambú.
13
✓ El producto tiene todo lo necesario para el cuidado de las mascotas, sobre todo
para aquellos que cuentan con alguna complicación en la piel. La tela de fibra
los engreídos.
año, ahorrando tiempo en la elección de los clientes que buscan lo mejor para
sus perros.
14
Capítulo II: Análisis del entorno
(INEI) la capital del Perú cuenta con 9’485,405 habitantes, quienes representan
mil 297 habitantes. Por otro lado, el INEI menciona que el promedio de
15
Ingreso per cápita.
2017 que tuvo una caída de 1.1% respecto al 2016, sin embargo, para el 2018
mercado. Cabe mencionar que el 70% del mercado es informal, lo que hace que
Metropolitana es del 68.3%, hace que sea un mercado atractivo para nuestro
16
Figura 10. Lima Metropolitana: Población en edad para trabajar según condición de
actividad. Trimestre: Diciembre 2019 - Enero y Febrero 2020.
Fuente: Recuperado de INEI.
año se registra un superávit de UDS $ 283 millones, desde el 2016 conserva una
ocurrió con el petróleo y el gas natural a 25.4% y pesca 1% a excepción del agro
17
año por temas de seguridad, es por ello que el gobierno adoptó medidas y
estos datos son positivos para nuestro proyecto, por lo que se espera que estas
2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
pero debido al impacto del Covid-19 se produjo una caída del 16.3% en el mes
de marzo, y una caída consecuente del 30% en abril del 2020, esto por la
18
mediados de mayo el gobierno autoriza el inicio progresivo y reapertura de
actividades y comercio.
déficit fiscal que puede superar el 7% del PBI, algo no visto desde los años 80,
una visión clara de la producción a base de elementos claves que puedan influir
en el mercado, los últimos cinco años este indicador ha sido positivo, sin
del 2020, las acciones planteadas y tomadas por el gobierno durante este periodo
19
Figura 12. PBI variación porcentual 2012 proyectado hasta el 2021.
Nota: Recuperado del Banco Central de Reserva del Perú.
20
Tasa de inflación.
meses (de febrero 2019 a enero 2020) alcanzó la cifra de 1.87%. Se debe a la
presenta una tasa de 1.8% según el banco central de reserva del Perú (BCR). La
energía.
21
Tabla 7. Inflación en los últimos años en el Perú.
AÑO INFLACIÓN
2015 4.4%
2016 3.23%
2017 1.36%
2018 2.48%
2019 1.90%
Fuente: Elaboración propia.
Tasa de interés.
El BCRP anunció con fecha abril del 2020 que se reduce en 100 puntos
El Perú llega a la tasa de referencia más baja en su historia, así como en los
mercados emergentes.
Tipo de cambio.
el Perú se refleja con el tipo de cambio entre S/.3.46 y s/.3.564 siendo este el
más alto hasta el mes de marzo 2020, en el mes de mayo está cerrando en S/.
3.44.
BANCARIO PARALELO
BANCARIO PARALELO
Promedio del Promedio del
Fin de periodo Fin de periodo
periodo periodo
Año Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta
2015 3.183 3.186 3.188 3.189 3.408 3.413 3.404 3.406
2016 3.373 3.377 3.375 3.377 3.352 3.36 3.375 3.378
23
2017 3.259 3.262 3.261 3.263 3.238 3.245 3.245 3.279
2018 3.285 3.288 3.288 3.289 3.369 3.379 3.368 3.370
2019 3.335 3.339 3.339 3.340 3.311 3.317 3.327 3.329
Fuente: Recuperado de Banco Central de Reserva del Perú.
indicador de riesgo país en mayo del 2020 subió a 241 Pbs, esto se debió a las
24
Figura 15. Riesgo país en Latinoamérica – 2019.
Fuente: Recuperado de Reuters Pbs: Puntos básicos.
25
Por otra parte, según la Organización de las Naciones Unidas para la
del bambú será de unos 4.350 millones de dólares en 2015, lo que supone
bambú.
los años, siendo su pico más alto en 2017 con 27341.00 USD millones,
26
a continuación, el comportamiento de las exportaciones de los últimos 5
con el medio ambiente ha ido en aumento, las empresas se han dado cuenta
que la responsabilidad social ha cogido cada vez más fuerza, teniendo más
27
(influencias sociales y del entorno político, económico y legal, estímulos de
García menciona como ejemplo que una persona joven. “Con mayor nivel
de ingresos y de educación, que resida en una zona urbana, unido a una ideología
de los medios, siendo el marketing eco amigable cada vez más intenso en la
actualidad.
120 empresas pymes en Perú se han reunido para formar parte de su directorio
compra, por lo que no solo evalúa al producto sino también a la empresa que lo
produce.
afirma que “el nuevo consumidor compra aquello que necesita, mira las
28
Respecto a las familias peruanas, cabe mencionar que según la Asociación
6 que lo comprenden los distritos Jesús María, Lince, Pueblo Libre Magdalena
29
Figura 19. Distribución de NSE por zonas de Lima Metropolitano – 2019.
Fuente: Recuperado de Apeim.
sin embargo, también se considera a Itessa siendo la empresa más grande del
Bambrotex.
Sus productos incluyen: la fibra del bambú, el hilado del bambú, la tapa del
• Postal: 215600
30
• Teléfono: +86-512-58185661
• Celular: 86 13616246966
• Correo: shenyewei2006@hotmail.com
8 años, entre más que 400 tipos de bambúes. Las fibras de bambú de Tenbro ha
autoridad mundial para los productos textiles ecológicos. Según las pruebas, las
Las fibras de bambú de Tenbro pueden usarse en los productos para bebé.
las fibras de alpaca y algodón. Utiliza para sus hilados lana, seda, celulosas con
la viscosa, modal, tencel y bambú, poliamidas, lino, rayón, entre otros. Itessa
en el mundo.
Lima, Perú
▪ Correo: ventas_tienda@itessa.com.pe
y las condiciones de cultivo del bambú, sin embargo, el bambú es una planta
32
Carvimsa Perú
Lima 42
material reciclable.
33
2.1.1.4 Mercado competidor.
ropa interior para damas y varones, tales como se presentan en las marcas
ecológicos.
Eco-Pup
Pringle of Scotland
34
productos totalmente eco sustentables a base de polyester reciclado y algodón,
siendo una alternativa atractiva para los amantes de las mascotas siendo
E-mail: customer.services@pringlescotland.com
amigable), sin tener presencia significativa en el Perú. Por otro lado, H&M
en el Perú.
35
2.1.1.5 Mercado distribuidor.
Canal Directo: Se distribuye a través de página web y redes sociales, tales como
Metropolitana.
Estos canales son los más apropiados para las ventas del producto,
estratégicas con las veterinarias y tiendas de productos para mascotas que están
36
Figura 28. Canal detallista E’Colitas.
Nota: Elaboración Propia.
.
aduanero.
• Ley 29571. Código de protección y defensa del consumidor, cuyo fin es que los
El estudio del análisis del micro entorno es de suma importancia, ya que nos da a
eficientes que nos permitirán ser competitivos frente a las demás empresas.
37
competidores directos con productos de características similares existen tres
hasta S/ 400.00.
competidores realizan sus ventas a través de los mismos canales que E’Colitas
productos sostenibles para gatos y perros, sus productos son 100% ecológicos,
modelos.
38
Fuente: Recuperado de https://www.ecopupdogclothing.com/dog-sweaters
Puntos de venta:
Monchengladbach.
▪ Oceanía: Australia.
y gatos.
prendas para mascotas y llega al Perú a tres de su alianza con la empresa H&M.
De material eco amigable con materiales 100% reciclados, sus precios varían
39
Figura 31. Logo de la marca Pringle of Scotland.
Fuente: Recuperado de: https://pringlescotland.com/
2019.
• Diseños exclusivos.
sea atractivo, por ser confeccionado con dicha tela ofreciendo muchos
40
La capacidad de nuestros clientes para ingerir en el precio del producto es
alta calidad y ecológicas para las mascotas, si bien nuestro producto es único en su
mascotas, y que a la par sea amigable con el entorno, siendo la marca E’Colitas una
la tela de fibra de bambú con un costo elevado, por lo que se considera que la
materia prima se tiene que importar, siendo su destino de origen China, el mayor
el precio del producto, además existe el riesgo de no ser considerado uno de sus
demanda en el mercado.
41
La consideramos alta ya que, en el mercado dirigido del producto, se ofertan
accesibles. Los clientes realizan las elecciones de acuerdo con sus gustos y
necesidades.
producto de alta calidad y ecológico, siendo estos factores lo que nos diferencia
de los demás productos del mercado, por lo que resaltaremos esta característica
Metropolitana dirigidos a los NSE A y B son Boga y Azul Pet Apprel, y las
1. Boga.
(4), San Borja (2), Surco (1), Barranco (1), Magdalena (1) y Los Olivos (1),
de prendas para las mascotas, casacas, vestidos, polos, overoles y jumpers. Sus
42
canales de distribución son a través de la tienda para mascotas, SuperPet que
molina (3), La victoria (1), Los olivos (1), Miraflores (4), San Borja (1), San
isidro (2), San juan de Miraflores (1), San miguel (1) y Surco (3). Además de
realizar la venta directa por catálogo, donde a los afiliados se les otorga un
descuento del 15 %, 20% hasta 30% por la compra de sus productos, lo que hace
3. Jolie Dog:
característica principal es que son hechos a mano y los materiales que usa son
4. Fabdog.
Cole. Fabdog, se caracteriza por elaborar prendas de alta calidad 100% algodón,
43
cómodas y elegantes para vestir a sus mascotas. Confeccionan polos, camisas,
chompas, y pijamas y sus precios varían entre S/. 70 a S/. 180 cada uno. Al igual
5. NADRA
mascotas con edición limitada. Sus precios varían entre S/40.00 y S/ 180.00.
extranjeras que van dirigidos al mercado elegido, cuyos productos con diseños
mercado.
que E’colitas renueve sus diseños cada temporada para estar a la vanguardia de
socialmente responsables con las familias con mascotas y con nuestro planeta.
Fortalezas
Oportunidades Amenazas
O1: No hay competidores A1: Fácil entrada de nuevos
nacionales con el mismo competidores con productos
producto. similares.
O2: Tendencia a la compra de A2: Variedad de productos
productos ecológicos. sustitutos.
O3: Crecimiento del mercado A3: Tipo de cambio
de las mascotas. A4: Variación del precio de la
O4: Incremento del poder importación de la tela.
adquisitivo del consumidor.
Fortalezas Estrategia FO Estrategia FA
F1: Producto con altos F1-O1: Promocionar el F1-A2: Difundir el valor
beneficios producto y sus beneficios. agregado del producto frente a
F2: Personal altamente F2-O2: Diseñar modelos los productos sustitutos
capacitado. innovadores para crear F2-A4: Establecer alianzas
F3: Red de distribución tendencias. estratégicas con nuestros
asentada F1-O2: Fidelizar a los clientes proveedores u obtener nuevos
a través de promociones. proveedores
F4: Maquinarias
especializadas y en óptimas F1-A1: Patentar nuestros
condiciones para la diseños
confección de las prendas de
vestir.
Debilidades Estrategia DO Estrategia DA
D1: Falta de experiencia de D4-02: Promocionar la marca D4-A1: Posicionar la marca
competencia en el mercado. posicionándose con productos para que sea reconocida por su
D2: Cartera de productos exclusivos y amigables con el calidad.
limitados. medio ambiente. D2-A2: Aumentar el catálogo
D3: Capital de trabajo D2-O2: Promocionar los de productos, de esta manera
limitado. nuevos diseños. diferenciarnos.
D4: la marca no es conocida D1-O3: Asistir a ferias D4-A2: Resaltar los beneficios
en el mercado. especializadas de productos del producto para poder
ecológicos para dar a conocer posicionarse y no quedar atrás
a la empresa. frente los productos sustitutos.
D3-04: Aumentar los números
de socios.
Nota: Elaboración propia.
48
3.3 Objetivos
año.
proveedores estratégicos cada segundo semestre de los años del horizonte del
proyecto.
año 2023.
• Obtener alianzas estratégicas con dos proveedores para el segundo semestre del
primer año.
49
Capítulo IV: Estudio de Mercado
Objetivos Generales:
Objetivos Específicos:
semanas.
comprenden los distritos Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina,
50
contando con la proyección de compra a lo ecológico y cuidado particular de
las mascotas.
hogares en el 2019.
51
4.1.1.4 Segmentación Psicográficas
Tamaño de la muestra
Figura 42:
52
Figura 40. Fórmula para el cálculo de la muestra.
Fuente: https://www.psyma.com/company/como-determinar-el-
tamano-de- una-muestra
Parámetro Valor
Z 1.96
P 50.00%
Q 50.00%
E 5.00%
Nota: Elaboración propia.
Z: Nivel de confianza
E: Error
53
Tabla 13. Resultados del Marco muestral.
N° de
N° Total Ponderación #
Distrito hogares NSE A NSE B
de hogares % Encuestas
año 2019
Jesús
24300 16.20% 58.10% 18055 6.17% 24
María
La Molina 41400 35.90% 43.20% 32747 11.19% 43
Lince 18600 16.20% 58.10% 13820 4.72% 18
Magdalena 19800 16.20% 58.10% 14711 5.03% 19
Miraflores 38400 35.90% 43.20% 30374 10.38% 40
Pueblo
27700 16.20% 58.10% 20581 7.03% 27
Libre
San Borja 35700 35.90% 43.20% 28239 9.65% 37
San Isidro 21400 35.90% 43.20% 16927 5.78% 22
San Miguel 47600 16.20% 58.10% 35367 12.08% 47
Surco 103500 35.90% 43.20% 81869 27.97% 108
TOTAL 292690 100% 385
Nota: Elaboración propia.
54
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Entrevista al canal.
exige sobre los productos de prendas para mascotas. Se busca el producto más
Perfil
URL: https://www.youtube.com/watch?v=nLrKU6UwOpI
- Sobre el negocio:
- Sobre el mercado:
comida, etc. para la mascota está en su auge, que este mercado ha crecido mucho
en los últimos años a consecuencia que las familias tratan de humanizar a sus
- Sobre el cliente:
valor agregado como el diseño innovador tanto para hembra y macho, variedad de
55
- Sobre producto con más demanda:
Nos indica que el producto más demandado en el verano son las prendas camisa
- Sobre el embalaje:
Nos comenta Bianca que los productos son entregados embalados con cinta de
embalaje (film) que hace que protege más el producto, lo llevan a los almacenes de
- Sobre el abastecimiento:
lunes a primera hora después de esa fecha ya no reciben entregas, ya que el camión
tiene una ruta establecida y sale a reparto para entregar los productos a los puntos
de venta.
Bianca nos cuenta que le pagan semanal, todos los viernes ya que ellos
Bianca indica que en término medio trabaja con una ganancia del 30 % e incluye
mano de obra. Cuenta con un principal proveedor que ya tiene pactado una
Nos indica Bianca que, si cuenta con un proyecto de alianza, para que su negocio
crezca y no se quede como distribuidor solamente, sino que ellos mismos puedan
56
- Sugerencias sobre el producto:
Ahora con la tendencia a cuidar el planeta de alguna forma, las empresas ofrecen
ecológico.
brinda la tela a las mascotas, por ejemplo, para los que sufren de alergias o los
mantiene calientes, etc., Puedes ubicar tu producto y ver si funciona o no, quizás lo
57
Entrevista al Experto.
Perfil:
Nombre: Vásquez Minaya, Antonio
Planeamiento
Experiencia: 10 años
URL: https://www.youtube.com/watch?v=nGzlskPrKxA
Antonio menciona que todas las etapas son importantes para obtener un
resultado óptimo, pero hay dos que implican un mayor cuidado las cuales son:
Respecto a los cuellos de botella, Antonio nos comenta que son inherentes
para balancear las líneas, es decir igualar las capacidades de trabajo en cada
operador.
58
También nos comentó que hay procesos de producción como el corte y
costura que en la actualidad hay empresas del rubro que las están tercerizando
ajusta con lo requerido en textura, suavidad, elasticidad, etc. Así como en los
producto.
construyendo a lo largo del proceso, esto para que los productos finales con
Sobre la maquinaria
• Maquina recta
• Remalladora
• Recubridora
Así como las máquinas complementarias que también son importantes que
• Jaladoras
• Botoneras
• Basteras
59
Recomienda que lo óptimo es comprar máquinas nuevas por temas de
siempre en cuando nos asesoramos con un buen técnico, esta decisión también
entregar las mascarillas para el polvo que es levantada por los hilos y telas, en
de líquidos químicos.
60
Entrevista al Competidor.
comportamiento en el mercado.
Perfil
Nombre: Pablo Morales Alvarado.
Experiencia: 27 años.
URL:https://www.youtube.com/watch?v=5Hv59vD9GQ4&feature=youtu.be
Sobre el negocio:
Es una empresa familiar que se dedica a la venta de ropa para las mascotas
Sobre el mercado:
Pablo nos indica que la venta de prendas para las mascotas ha ido aumentada
Nos comenta Pablo que es rentable aún más que la ropa para damas y
61
1000 prendas. Puede obtener un margen de hasta el 100 % depende de la
temporada.
Sobre el cliente:
Nos comenta Pablo que el perfil de sus clientes son personas o familias que
les guste vestir a sus mascotas y que desean gastar ya que sus productos no son
sobre sus clientes, cuenta con un porcentaje más de damas que de caballeros y
La forma de pago con la que trabaja con sus clientes es a través de previo
entrega, también cuenta con un catálogo que les envía a sus clientes para que
Sobre el producto:
producto estrella que son las poleras con detalles de banda de rock y el jean en
Sobre la producción:
Pablo nos comenta que cuenta con estándares en la confección por la razón
se encargan de verificar las prendas falladas que les garantiza de que todos sus
62
Nos indica Pablo que semanalmente confeccionan 430 prendas como
también usan el poliéster y polar, pero mayormente algodón por los animales
Sobre su marca:
materia prima. El logo que le colocan a las prendas es un detalle que sus clientes
les gusta y maraca la diferencia, también gracias a las redes sociales ya exportan
63
4.1.4. Focus Group.
de videoconferencias Zoom.
64
Focus Group N°1
65
Figura 43. Captura de focus group Nª 1 – Características de la prenda de fibra de Bambú.
Fuente: Elaboración propia.
Los consumidores indican que lo que los motiva a comprar prendas para sus
producto el que más valoran es la comodidad que puede generar a su mascota, como
que las tallas pueden variar de acuerdo a las marcas y pueden no quedarles a sus
66
Respecto a si existe alguna temporada donde aumentan la compra de las
Mencionan que las tallas deberían ser más anchas porque muchas marcas hacen
Dentro del catálogo presentado, los consumidores muestran más acogida por el
chaleco, mencionan que les gustaría que haya una lista de “pegatinas” para que
Resaltan que les importa mucho que el producto tenga un impacto óptimo en el
medio ambiente y que sea hipo alergénico, sin embargo, les gustaría más variedad
Además, mencionan que les gustaría que no solo haya prendas convencionales
de fibra de bambú, sino que también accesorios como orejeras y zapatos, y adicionar
a eso disfraces.
Respecto a la marca mencionan que el logo debería lucir algo más ecológico,
ya que a simple vista no podrían saber que el producto es eco amigable ni que es de
bambú, sobre los colores consideran que debería notarse el color verde en alusión a
lo ecológico.
soles, consideran que sí pagarían más que el precio promedio debido a las
67
Cambios Aceptados
Cambios Rechazados
Focus Group N° 2
Tabla 16. Integrantes focus Nª 2.
URL:
https://www.youtube.com/watch?v
=g1_3zOOVOCM&t=5s
Fuente: Elaboración propia.
68
Figura 44. Captura de focus group Nª 2 - Plataform Zoom.
Fuente: Elaboración propia.
69
Figura 46. Captura de focus group Nª 2 – Características de la prenda de fibra de Bambú.
Fuente: Elaboración propia.
Los consumidores indican que no realizan sus compras por internet, debido al
miedo a que el producto no le quede a su mascota, los canales preferentes son las
Consideran que la venta es una buena tendencia y que está aumentando, todos
El 45% de los participantes del segundo focus indicaron que sus mascotas tenían
problemas en la piel.
70
Validación del producto.
Consideran que el logo debe contener el color verde para que se identifique que
es ecológico; así mismo la apóstrofe posterior a la letra “E” sugieren que debe ser
En relación al slogan perciben que es muy general y opinan que dar una
percepción individualista hacia la mascota del cliente, más personalizado y las letras
Sobre las tallas de las ropas, indicando que debe haber más de tres medidas
definiendo tamaño, contextura, altura y peso. De la misma forma señalan que otras
marcas se manejan por tallas numerales (5, 6; 7; etc.) a diferencia de las tallas en
Mencionan que los diseños son básicos, y les gustaría encontrar variedad y
modelos.
de bambú, el rango de precios por el que pagarían los productos sería el siguiente.
71
Cambios Aceptados
Cambios Rechazados
Conclusiones.
El cliente muestra un alto nivel de aceptación del producto por sus beneficios y los
modelos propuestos, sin embargo, consideran que la falta de variedad –en diseños- de
Sobre las tallas en general todos coinciden que les gustaría que sean un poco
holgadas para la comodidad de las mascotas, motivo por el cual los productos se
que las veterinarias y pet-shop tienen una alta presencia en el mercado, y el canal online
directo está en crecimiento, por otra parte se considera la opción de ingresar a ferias
72
4.1.5. Encuestas.
Nivel de Confianza
Metodología No Probabilístico.
73
4.1.5.1 Resultado de encuesta.
El 55% de los encuestados respondió que son del género femenino y el 45%
respondió que son del género masculino. Concluyendo que la encuesta se realizó
74
Figura 48. Resultado pregunta Nro. 2.
Fuente: Elaboración Propia.
que conforma el 77.7%, seguido por el 22.3% conformados por las edades de 24 a
75
Figura 49. Resultado pregunta Nro. 3.
Fuente: Elaboración Propia.
Se observa que el 59.8% de nuestro mercado objetivo lo conforman los distritos
de Surco, La Molina, San Miguel, Miraflores y San Borja, quedando los demás
distritos en un 40.2%.
76
Se determina que de los encuestados predomina el ingreso de S/.2958 a S/. 8004
77
Figura 52. Resultado pregunta Nro. 6.
Fuente: Elaboración Propia.
para su mascota.
78
Tabla 25. Resultado de los productos con mayor frecuencia para mascotas.
Prendas 192 55 88 8 52
Juguetes 190 63 78 16 48
Muebles 108 166 19 95 7
Nota: Elaboración Propia.
200
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
alcanza los 332 puntos, lo cual es buen indicador para la adquisición del producto.
• Pregunta Nro. 9, ¿En qué estación mayormente compras prendas para tu (s)
mascota (s)?
79
Figura 55. Resultado pregunta Nro. 9.
Fuente: Elaboración Propia.
la dicha estación.
• Pregunta Nro. 10, ¿En qué lugar compras prendas de vestir para tu(s)
mascota(s)?
80
Figura 56. Resultado pregunta Nro. 10.
Fuente: Elaboración Propia.
online.
81
Tabla 28. Resultados de prendas adquiridas por compra.
82
Tabla 29. Resultados de la importancia de característica para escoger una prenda para mascota.
Se concluye que de los encuestados el ítem de calidad de tela tiene 383 puntos,
• Pregunta Nro. 13, ¿Cuál es el material de la prenda que sueles comprar con
83
Figura 59. Resultado pregunta Nro. 13.
Fuente: Elaboración Propia.
Observamos que los encuestados optan por el material de algodón y polar con
620 puntos, puntos a considerar como competencia para el producto que se está
desarrollando.
26.8 % lo conforman las mascotas muy pequeño, grande y muy grande, lo que nos
• Pregunta Nro. 15, ¿Cuál es el monto promedio cada vez que compras
85
Tabla 33. Resultados de la compra de prendas de bambú.
ecológicos.
• Pregunta Nro. 18, ¿Tu mascota sufre de algún problema con la piel?
problema, sin embargo, el 35,9% indica que si, por lo que nuestro producto ayudará
• Pregunta Nro. 19, ¿Cuánto estaría dispuesto pagar por nuestras prendas de
87
Figura 65. Resultado pregunta Nro. 19.
Nota: Elaboración Propia.
Se concluye que el 90.9% pagaría entre S/. 60 y S/. 180 soles por prenda y el
adquirir?
89
Tabla 39. Resultados de Producto de interés.
Camisa 91 155 39 65 45
Ninguno 6 15 3 325 46
segmentación, conformado por personas que integra un hogar, que tengan por
86.6%.
90
Tabla 40. Porcentajes de hogares que tienen perro.
NSE %
A/B 86.60%
C 80.80%
D/E 74.30%
Nota: Elaboración propia.
Fuente: CPI – Tendencia de mascotas en hogares.
distribución de la población, 2017” emitido en junio del 2018 por el INEI indica
* (NSE A+B) %
Año 2021
91
N° de
N° De Total Mercado
Distrito hogares con NSE A NSE B
hogares NSE AB potencial
perro
Jesús 24592 16,20% 58,10% 74,30% 15896
María
La Molina 41897 35,90% 43,20% 79,10% 28832
Lince 18823 16,20% 58,10% 74,30% 12168
Magdalena 20038 16,20% 58,10% 74,30% 12953
Miraflores 38861 35,90% 43,20% 79,10% 26743
87%
Pueblo 28032 16,20% 58,10% 74,30% 18120
Libre
San Borja 36128 35,90% 43,20% 79,10% 24862
San Isidro 21657 35,90% 43,20% 79,10% 14904
San Miguel 48171 16,20% 58,10% 74,30% 31138
Surco 104742 35,90% 43,20% 79,10% 72080
Total 257696
Nota: Elaboración propia.
92
✓ En el año 2024 el mercado potencial asciende a 267 085 hogares.
Nuestro mercado disponible está conformado por los clientes que visten a
Compra prenda N° %
Si 352 89.11%
No 43 10.89%
Total 395 100%
Nota: Elaboración propia.
RESPUESTA PORCENTAJE
Si 59.75%
No 0.51%
Quizás 39.75%
TOTAL 100%
Fuente: Elaboración propia.
Se tomó los porcentajes 59.75% más el 50% del porcentaje de quizás, es decir para
94
• Formula Mercado Efectivo 1 = Mercado Disponible * 79.625%
• Pregunta 19: ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestra prenda de fibra
Rango de precios %
Menos de S/. 60 7%
Entre S/. 60.01 a S/. 120 54%
Entre S/. 120.01 a S/. 180 37%
Entre S/. 180.01 a S/. 240 2%
Mayor a S/. 240 0%
Nota: Elaboración propia.
Se tiene en cuenta que, del 54% que están dispuestos a pagar entre S/ 60.01 y S/
120.00 existe una media en el precio de venta del producto que va entre S/ 80 y S/ 95.00
95
por lo que se decide coger la mitad de este porcentaje, entonces para calcular el mercado
objetivo se suman los porcentajes que están dispuestos a pagar de S/ 120.01 a más y el
Jesús
María 7444 7533 7624 7715 7808
La Molina 13502 13664 13828 13994 14162
Lince 5698 5766 5836 5906 5976
Magdalena 6066 6138 6212 6287 6362
Miraflores 12524 12674 12826 12980 13136
Pueblo
Libre 8486 8588 8691 8795 8900
San Borja 11643 11783 11924 12067 12212
San Isidro 6979 7063 7148 7234 7320
San Miguel 14582 14757 14934 15113 15295
Surco 33755 34160 34570 34985 35405
Total 120678 122126 123592 125075 126576
Nota: Elaboración propia.
el 75% del mercado, siendo el 25% restante abarcado por la competencia, por ser
un producto nuevo se decide tomar ese 25% del mercado restante en la proporción
relativa de 1 a 4, es decir nuestro mercado objetivo será del 6.25% (20% del 25%).
Invera en el 2016, el crecimiento del mercado para mascotas del 2016 al 2021 en
presente proyecto se opta por una tasa de crecimiento conservadora del 3.9% debido
a que estamos ingresando a un mercado con muchos productos sustitutos, que tienen
o % Base: 6.25 %
o % Crecimiento: 3.9%
97
Tabla 52. Mercado objetivo por distrito años 2021 – 2025.
previamente.
98
o 2.41 prendas es lo que en promedio adquiere al año una familia para
su mascota.
bambú al año.
Distrito Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024 Año 2025
Jesús María 164 170 177 184 191
La Molina 297 309 321 333 346
Lince 125 130 135 141 146
Magdalena 133 139 144 150 155
99
Miraflores 275 286 297 309 321
Pueblo Libre 187 194 201 209 217
San Borja 256 266 276 287 298
San Isidro 154 159 166 172 179
San Miguel 321 333 346 360 374
Surco 742 771 801 833 865
Total 2654 2758 2865 2977 3093
Nota: Elaboración propia.
Distrito Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024 Año 2025
Jesús María 139 144 150 155 162
La Molina 251 261 271 282 293
Lince 106 110 115 119 124
Magdalena 113 117 122 127 132
Miraflores 233 242 252 262 272
Pueblo Libre 158 164 171 177 184
San Borja 217 225 234 243 253
San Isidro 130 135 140 146 151
San Miguel 271 282 293 305 316
Surco 628 653 678 705 732
Total 2247 2335 2426 2520 2618
Fuente: Elaboración propia.
las ventas de los polos para los cinco años de vida del proyecto.
Distrito Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024 Año 2025
Jesús María 163 169 176 183 190
La Molina 296 307 319 331 344
100
Lince 125 130 135 140 145
Magdalena 133 138 143 149 155
Miraflores 274 285 296 307 319
Pueblo Libre 186 193 201 208 216
San Borja 255 265 275 286 297
San Isidro 153 159 165 171 178
San Miguel 319 332 345 358 372
Surco 739 768 798 829 861
Total 2641 2744 2851 2963 3078
Fuente: Elaboración propia.
camisa y polo.
101
4.2.7. Estacionalidad.
mayor, así como en las entrevistas y focus group donde coincidieron los
resultados.
102
4.2.8. Programa de ventas en unidades y valorizado.
los cuales en los meses julio y agosto se venderán 1941 que representa los
los cuales en el mes de julio se venderán 2180 que representa los meses más
alto de ventas.
los cuales en el mes de julio se venderán 2265 que representa los meses más
alto de ventas.
103
✓ En el año 2024 la demanda asciende a 12386 prendas de fibra de bambú, de
los cuales en el mes de julio se venderán 2353 que representa los meses más
alto de ventas.
de los cuales en el mes de julio se venderán 2445 que representa los meses
producto, tal es así que, si el producto será adquirido por el canal directo (ventas
online) el precio de venta del chaleco, camisa y polo serán de S/ 95.00, S/ 85.00
104
De acuerdo con los resultados obtenidos de las encuestas, se detalla la
o Pregunta 10: ¿En qué lugar (s) con frecuencia compra prenda (s) para
frecuentemente y siempre).
proyección de ventas en soles por tipo de prenda y el canal por el cual será
105
distribuido para los 5 años del proyecto, teniendo en cuenta el crecimiento de
mercado.
106
Tabla 65. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2021.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Chaleco
Veterinarias S/1,739 S/1,739 S/1,739 S/6,088 S/6,088 S/6,088 S/13,761 S/13,761 S/13,761 S/4,504 S/4,504 S/4,504
Pet-shops S/1,937 S/1,937 S/1,937 S/6,778 S/6,778 S/6,778 S/15,320 S/15,320 S/15,320 S/5,014 S/5,014 S/5,014
Online S/2,051 S/2,051 S/2,051 S/7,178 S/7,178 S/7,178 S/16,225 S/16,225 S/16,225 S/5,310 S/5,310 S/5,310
Total S/5,727 S/5,727 S/5,727 S/20,045 S/20,045 S/20,045 S/45,306 S/45,306 S/45,306 S/14,827 S/14,827 S/14,827
Camisa
Veterinarias S/1,318 S/1,318 S/1,318 S/4,612 S/4,612 S/4,612 S/10,424 S/10,424 S/10,424 S/3,412 S/3,412 S/3,412
Pet-shops S/1,467 S/1,467 S/1,467 S/5,134 S/5,134 S/5,134 S/11,605 S/11,605 S/11,605 S/3,798 S/3,798 S/3,798
Online S/1,554 S/1,554 S/1,554 S/5,438 S/5,438 S/5,438 S/12,291 S/12,291 S/12,291 S/4,022 S/4,022 S/4,022
Total S/4,338 S/4,338 S/4,338 S/15,184 S/15,184 S/15,184 S/34,320 S/34,320 S/34,320 S/11,232 S/11,232 S/11,232
Polo
Veterinarias S/1,458 S/1,458 S/1,458 S/5,102 S/5,102 S/5,102 S/11,532 S/11,532 S/11,532 S/3,774 S/3,774 S/3,774
Pet-shops S/1,623 S/1,623 S/1,623 S/5,680 S/5,680 S/5,680 S/12,838 S/12,838 S/12,838 S/4,202 S/4,202 S/4,202
Online S/1,719 S/1,719 S/1,719 S/6,015 S/6,015 S/6,015 S/13,596 S/13,596 S/13,596 S/4,450 S/4,450 S/4,450
Total S/4,799 S/4,799 S/4,799 S/16,797 S/16,797 S/16,797 S/37,966 S/37,966 S/37,966 S/12,425 S/12,425 S/12,425
Ventas totales S/14,864 S/14,864 S/14,864 S/52,025 S/52,025 S/52,025 S/117,592 S/117,592 S/117,592 S/38,485 S/38,485 S/38,485
Nota: Elaboración propia.
4
Tabla 66. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2022.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Chaleco
Veterinarias S/1,627 S/1,627 S/1,627 S/5,694 S/5,694 S/5,694 S/15,454 S/14,641 S/14,641 S/4,880 S/4,880 S/4,880
Pet-shops S/1,811 S/1,811 S/1,811 S/6,339 S/6,339 S/6,339 S/17,205 S/16,300 S/16,300 S/5,433 S/5,433 S/5,433
Online S/1,918 S/1,918 S/1,918 S/6,713 S/6,713 S/6,713 S/18,221 S/17,262 S/17,262 S/5,754 S/5,754 S/5,754
Total S/5,356 S/5,356 S/5,356 S/18,746 S/18,746 S/18,746 S/50,881 S/48,203 S/48,203 S/16,068 S/16,068 S/16,068
Camisa
Veterinarias S/1,232 S/1,232 S/1,232 S/4,312 S/4,312 S/4,312 S/11,704 S/11,088 S/11,088 S/3,696 S/3,696 S/3,696
Pet-shops S/1,372 S/1,372 S/1,372 S/4,801 S/4,801 S/4,801 S/13,031 S/12,345 S/12,345 S/4,115 S/4,115 S/4,115
Online S/1,453 S/1,453 S/1,453 S/5,084 S/5,084 S/5,084 S/13,800 S/13,074 S/13,074 S/4,358 S/4,358 S/4,358
Total S/4,056 S/4,056 S/4,056 S/14,197 S/14,197 S/14,197 S/38,535 S/36,507 S/36,507 S/12,169 S/12,169 S/12,169
Polo
Veterinarias S/1,363 S/1,363 S/1,363 S/4,771 S/4,771 S/4,771 S/12,950 S/12,268 S/12,268 S/4,089 S/4,089 S/4,089
Pet-shops S/1,518 S/1,518 S/1,518 S/5,312 S/5,312 S/5,312 S/14,417 S/13,658 S/13,658 S/4,553 S/4,553 S/4,553
Online S/1,607 S/1,607 S/1,607 S/5,625 S/5,625 S/5,625 S/15,268 S/14,465 S/14,465 S/4,822 S/4,822 S/4,822
Total S/4,488 S/4,488 S/4,488 S/15,708 S/15,708 S/15,708 S/42,635 S/40,391 S/40,391 S/13,464 S/13,464 S/13,464
Ventas totales S/13,900 S/13,900 S/13,900 S/48,651 S/48,651 S/48,651 S/132,051 S/125,101 S/125,101 S/41,700 S/41,700 S/41,700
Nota: Elaboración propia.
108
Tabla 67. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2023.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Chaleco
Veterinarias S/1,690 S/1,690 S/1,690 S/5,915 S/5,915 S/5,915 S/16,055 S/15,210 S/15,210 S/5,070 S/5,070 S/5,070
Pet-shops S/1,882 S/1,882 S/1,882 S/6,585 S/6,585 S/6,585 S/17,874 S/16,934 S/16,934 S/5,645 S/5,645 S/5,645
Online S/1,993 S/1,993 S/1,993 S/6,974 S/6,974 S/6,974 S/18,930 S/17,934 S/17,934 S/5,978 S/5,978 S/5,978
Total S/5,564 S/5,564 S/5,564 S/19,475 S/19,475 S/19,475 S/52,859 S/50,077 S/50,077 S/16,692 S/16,692 S/16,692
Camisa
Veterinarias S/1,280 S/1,280 S/1,280 S/4,480 S/4,480 S/4,480 S/12,160 S/11,520 S/11,520 S/3,840 S/3,840 S/3,840
Pet-shops S/1,425 S/1,425 S/1,425 S/4,988 S/4,988 S/4,988 S/13,538 S/12,825 S/12,825 S/4,275 S/4,275 S/4,275
Online S/1,509 S/1,509 S/1,509 S/5,282 S/5,282 S/5,282 S/14,337 S/13,583 S/13,583 S/4,528 S/4,528 S/4,528
Total S/4,214 S/4,214 S/4,214 S/14,750 S/14,750 S/14,750 S/40,035 S/37,928 S/37,928 S/12,643 S/12,643 S/12,643
Polo
Veterinarias S/1,416 S/1,416 S/1,416 S/4,957 S/4,957 S/4,957 S/13,456 S/12,747 S/12,747 S/4,249 S/4,249 S/4,249
Pet-shops S/1,577 S/1,577 S/1,577 S/5,519 S/5,519 S/5,519 S/14,980 S/14,192 S/14,192 S/4,731 S/4,731 S/4,731
Online S/1,670 S/1,670 S/1,670 S/5,845 S/5,845 S/5,845 S/15,865 S/15,030 S/15,030 S/5,010 S/5,010 S/5,010
Total S/4,663 S/4,663 S/4,663 S/16,321 S/16,321 S/16,321 S/44,301 S/41,969 S/41,969 S/13,990 S/13,990 S/13,990
Ventas totales S/14,442 S/14,442 S/14,442 S/50,546 S/50,546 S/50,546 S/137,195 S/129,974 S/129,974 S/43,325 S/43,325 S/43,325
Fuente: Elaboración propia.
109
Tabla 68. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2024.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Chaleco
Veterinarias S/1,756 S/1,756 S/1,756 S/6,146 S/6,146 S/6,146 S/16,683 S/15,805 S/15,805 S/5,268 S/5,268 S/5,268
Pet-shops S/1,955 S/1,955 S/1,955 S/6,843 S/6,843 S/6,843 S/18,573 S/17,596 S/17,596 S/5,865 S/5,865 S/5,865
Online S/2,071 S/2,071 S/2,071 S/7,247 S/7,247 S/7,247 S/19,670 S/18,635 S/18,635 S/6,212 S/6,212 S/6,212
Total S/5,782 S/5,782 S/5,782 S/20,236 S/20,236 S/20,236 S/54,926 S/52,035 S/52,035 S/17,345 S/17,345 S/17,345
Camisa
Veterinarias S/1,330 S/1,330 S/1,330 S/4,655 S/4,655 S/4,655 S/12,636 S/11,971 S/11,971 S/3,990 S/3,990 S/3,990
Pet-shops S/1,481 S/1,481 S/1,481 S/5,183 S/5,183 S/5,183 S/14,068 S/13,327 S/13,327 S/4,442 S/4,442 S/4,442
Online S/1,568 S/1,568 S/1,568 S/5,489 S/5,489 S/5,489 S/14,898 S/14,114 S/14,114 S/4,705 S/4,705 S/4,705
Total S/4,379 S/4,379 S/4,379 S/15,327 S/15,327 S/15,327 S/41,602 S/39,412 S/39,412 S/13,137 S/13,137 S/13,137
Polo
Veterinarias S/1,472 S/1,472 S/1,472 S/5,151 S/5,151 S/5,151 S/13,981 S/13,245 S/13,245 S/4,415 S/4,415 S/4,415
Pet-shops S/1,638 S/1,638 S/1,638 S/5,735 S/5,735 S/5,735 S/15,565 S/14,746 S/14,746 S/4,915 S/4,915 S/4,915
Online S/1,735 S/1,735 S/1,735 S/6,073 S/6,073 S/6,073 S/16,484 S/15,617 S/15,617 S/5,206 S/5,206 S/5,206
Total S/4,845 S/4,845 S/4,845 S/16,959 S/16,959 S/16,959 S/46,031 S/43,608 S/43,608 S/14,536 S/14,536 S/14,536
Ventas totales S/15,006 S/15,006 S/15,006 S/52,521 S/52,521 S/52,521 S/142,558 S/135,055 S/135,055 S/45,018 S/45,018 S/45,018
Nota: Elaboración propia.
110
Tabla 69. Proyección de ventas en soles por prenda y canal – Año 2025.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Chaleco
Veterinarias S/1,825 S/1,825 S/1,825 S/6,386 S/6,386 S/6,386 S/17,333 S/16,421 S/16,421 S/5,474 S/5,474 S/5,474
Pet-shops S/2,031 S/2,031 S/2,031 S/7,110 S/7,110 S/7,110 S/19,297 S/18,282 S/18,282 S/6,094 S/6,094 S/6,094
Online S/2,151 S/2,151 S/2,151 S/7,529 S/7,529 S/7,529 S/20,437 S/19,361 S/19,361 S/6,454 S/6,454 S/6,454
Total S/6,007 S/6,007 S/6,007 S/21,025 S/21,025 S/21,025 S/57,068 S/54,064 S/54,064 S/18,021 S/18,021 S/18,021
Camisa
Veterinarias S/1,382 S/1,382 S/1,382 S/4,837 S/4,837 S/4,837 S/13,129 S/12,438 S/12,438 S/4,146 S/4,146 S/4,146
Pet-shops S/1,539 S/1,539 S/1,539 S/5,385 S/5,385 S/5,385 S/14,617 S/13,847 S/13,847 S/4,616 S/4,616 S/4,616
Online S/1,629 S/1,629 S/1,629 S/5,703 S/5,703 S/5,703 S/15,480 S/14,665 S/14,665 S/4,888 S/4,888 S/4,888
Total S/4,550 S/4,550 S/4,550 S/15,925 S/15,925 S/15,925 S/43,225 S/40,950 S/40,950 S/13,650 S/13,650 S/13,650
Polo
Veterinarias S/1,529 S/1,529 S/1,529 S/5,352 S/5,352 S/5,352 S/14,526 S/13,761 S/13,761 S/4,587 S/4,587 S/4,587
Pet-shops S/1,702 S/1,702 S/1,702 S/5,958 S/5,958 S/5,958 S/16,172 S/15,320 S/15,320 S/5,107 S/5,107 S/5,107
Online S/1,803 S/1,803 S/1,803 S/6,310 S/6,310 S/6,310 S/17,127 S/16,225 S/16,225 S/5,408 S/5,408 S/5,408
Total S/5,034 S/5,034 S/5,034 S/17,619 S/17,619 S/17,619 S/47,824 S/45,307 S/45,307 S/15,102 S/15,102 S/15,102
Ventas totales S/15,591 S/15,591 S/15,591 S/54,569 S/54,569 S/54,569 S/148,117 S/140,322 S/140,322 S/46,774 S/46,774 S/46,774
Nota: Elaboración propia.
111
De la proyección de ventas, podemos apreciar que el producto que genera más
ingresos es el chaleco con S/. 257,715 soles, asimismo, se identifica que el mes con
bajo.
4
4.3. Estrategias
- Realizar anuncios pagados por redes sociales (Facebook e Instagram) para dar a
conocer el producto.
ecológicos.
- Crear sorteos por Facebook e Instagram, indicando los requisitos a cumplir como
seguirnos en redes, compartir nuestra página en modo público y etiquetar a tres amigos,
- Optimizar la velocidad de la página web, de una manera rápida y fluida para mejorar la
4.4.1. Producto
Se decidió confeccionar ropa para mascotas de tela de fibra de bambú, para ingresar
cuidado de las mascotas ha ido creciendo, generando una oportunidad de negocio para
elasticidad.
99
Tabla 71. Niveles de dimensionamiento del producto.
Nivel Desarrollo
Cubrir la piel ante los factores externos y satisfacer el deseo de
Beneficio principal
los dueños de lucir a sus mascotas con prendas a la moda.
Productos de alta calidad con diseños exclusivos de material
Producto genérico
ecológico
Producto antialérgico, antibacteriana y con protección UV, de
Producto esperado
textura suave, cómoda y duradera.
es muy suave al tacto ideal para evitar las alergias e irritación, antibacteriano para
reducir el olor durante el uso, resistente a las arrugas, Anti-rayos ultravioleta, con
100
Figura 70. Colores de tela de fibra de bambú.
Fuente: Muestras de proveedor SENBOO TEXTILE.
- Hilos de bambú.
El hilo de fibra del bambú también ofrece los mismos beneficios al igual que la
tela. Este es ideal para confeccionar la tela de cualquier tipo de ropa, además es fácil
de teñir e hilar lo que lo hace adecuado para la confección de prendas Ecolitas, tiene
las características similares al de algodón, pero esta cuenta con mejor permeabilidad
101
Para confeccionar las prendas se considera el uso de dos medidas de hilo de
bambú, las medidas escogidas son ideales para nuestros productos y con el grosor
Descripción Número
Hilo 100% bambú 60/1
- Especificación Técnica
talla.
Standard 20 - 26 33 – 42 27 - 33
PECHO
LARGO
CUELLO
102
Se iniciará con tres diseños que son chaleco, polo y camisa., en los siguientes
- Chaleco Ecolitas
- Camisa Ecolitas.
103
- Polo Ecolitas
104
- Marca.
de los NSE A y B con productos eco amigables de alta calidad y diseños exclusivos
cuyo propósito es brindar cuidado y comodidad a los engreídos del hogar utilizando
- Logo.
Se presentó el logo inicial, el cual tuvo una aceptación media por parte de los
del producto, por lo cual sugirieron agregar la imagen del bambú y el color verde que
representa naturaleza y cuidado al medio ambiente. Las letras son de color anaranjado
canina que hace referencia a nuestros consumidores finales, se agrega el bambú al logo
- Slogan.
El slogan elegido hace referencia al hecho de que nos preocupa la salud y el cuidado
de nuestras mascotas, así como también el impacto que tienen nuestras acciones para
con el planeta. ¡Tu mascota, nuestro mundo! Representa los principios y la misión que
tiene la empresa.
Los participantes consideraron que el logo lucía muy opaco, por lo que se debería
resaltar.
105
- Cambios sugeridos:
✓ Resaltar el slogan.
Antes Ahora
En el interior de la tarjeta se detallarán las características del producto, así como sus
beneficios.
106
Fuente: Elaboración propio.
Contenido de la etiqueta externa de la prenda
Ecolitas
Descripción y
Beneficios:
beneficios de la
Es antibacteriana, hipo
alergénica, absorbente y tela de bambú
permeable.
Protege contra los rayos
UV. Tejido transpirable
que ayuda a regular la
temperatura corporal.
100%
Biodegradable.
¡Cuidemos el planeta!
Se incorpora en la etiqueta:
suave.
c. La tela puede debilitarse con cloro; solo usar un baño de lejía a base de oxígeno
107
d. Puede usar removedores de manchas a base de enzimas (detergentes
lavarlos.
decolorar la tela.
MODO
PET S.A.C
Fabricado en Perú
100% BAMBÚ
COLORES FUERTES
LAVAR
SEPARADAMENTE
108
- Tipo de embalaje.
Se optarán por dos tipos de empaquetados, el primero para la venta a los canales y
el segundo para la venta directa realizada on-line (página web y redes sociales).
Para distribuir al canal detallista se opta usar cajas de cartón reciclada con
capacidad para soportar de 1kg a 10kg, este contenedor sigue el lineamiento eco-
109
Fuente: https://econobolsas.com/bolsas-de-papel-kraft-lima/
30 cm
25 cm
4.4.2. Precio
La estrategia de la fijación del precio está establecida conforme a los precios de
la competencia directa, existen dos empresas que confeccionan y comercializan ropa para
Eco-Pup
- Características:
110
Figura 84. Modelos más vendidos ECO-PUP
Fuente: https://www.ecopupdogclothing.com/
colaboración de la empresa H&M, lanzó su línea de ropa para mascotas, con productos
alternativa atractiva para los amantes de las mascotas y cuidadoso con el medio
ambiente.
Características:
111
1. Chubasquero: Hecho de 80% poliéster con 20% de poliuretano y el forro 100%
poliéster.
PROVEDORES PRINGLE
ECO-PUP ECOLITAS
OF SCOTLAND
Al realizar las encuestas se obtuvo que el 54% de los consumidores estaría dispuesto
se toma como referencia los precios de la competencia para determinar el valor de venta
de nuestros productos.
Se estima que el precio del chaleco, camisa y polo serán de S/. 95.00, S/. 85.00
4.4.3. Plaza
MODO PET S.A.C. está dirigido a hogares de los sectores A y B, según las
De acuerdo con el análisis de las encuestas y los Focus Group, los clientes
113
Productor Canal de distribución Consumidores
sectores 6 y 7, cabe mencionar que los canales de distribución tendrán un plazo de pago
- Veterinarias.
114
Tabla 77. Veterinarias intermediarias.
Veterinarias Distritos
Pets place
San Borja, La molina, Miraflores, San isidro y
Jesús maría
A continuación, se muestra las tiendas para mascotas las que serán nuestros
canales.
115
- Flujo de compra:
PROCESO DE COMPRA
MODO PET SAC CLIENTE PRODUCCIÓN
INICIO
Solicitud de
Recepción de la
información del
solicitud
producto
Recepción de
solicitud de SI Conformidad
cotización NO Fin
Elaboración de Recepción de
cotización cotización
SI
Conformidad
Stock NO Fin
SI
NO Fin
Elaboración de
factura
Pago de factura
Verificar el pago
Preparación del
pedido
Recepción de
producto
E´COLITAS
Fin
116
- Políticas de pago.
• El costo del delivery es asumido por el cliente a través del medio elegido.
- Flujo de pedidos.
horas.
9:00 horas
4.4.4. Promoción.
a) Objetivos.
• El objetivo principal es el posicionamiento de la marca ECOLITAS en
mascotas.
117
b) Duración.
sola etapa, a través de las redes sociales para dar a conocer la marca y los
beneficios de su producto.
la municipalidad de Miraflores.
este periodo fue elegida por que se encuentra previo al otoño e invierno que
según los encuestados son las temporadas donde más realizan compra de
c) Campaña de publicidad.
Utilizaremos el medio con más tendencia en los últimos años, las redes
118
- Pagina Web
Link: https://ecolitaspet.wixsite.com/ecolitas
las promociones, realizar pagos seguros mediante Pay, realizar sugerencias o quejas
medante chat, te redirige a las redes sociales de la impresa, es una web amigable para
los usuarios.
- Redes sociales
119
Los anuncios pagados se activarán los días jueves, viernes, sábado y domingo
(04 días), por ser días con mayor tráfico de visitas. Dichos anuncios te permiten
Número estimado de personas que verán el anuncio 679 – 2 mil (por publicación
lanzada).
➢ Instagram Ecolitas
Link: https://www.instagram.com/p/B-50YXIpB7i/?igshid=1ne57bq82esa2
120
Figura 92. Pantallazos del Instagram E’colitas.
Fuente: Instagram de E’colitas.
➢ Facebook Ecolitas
Link: https://m.facebook.com/Ecolitas-103625851319938/
servicios de salud, dando a conocer los beneficios de la tela de fibra de bambú y lo que
PROMOCIÓN
DE TELA DE BAMBU
✓ Antialérgicas
✓ Protección UV
✓ Biodegradables
✓ Antibacterial
Veterinaria Aristocat : Calle Álamos 215 Lince
122
Imagen xx. Página web de la Municipalidad de Miraflores
d) Sampling
y eventos para las mascotas exhibiendo las prendas y resaltando sus beneficios
y textura de la tela.
e) Actividades Calendarizadas.
Enero
Campaña De Lanzamiento
Semana1 Semana 2 Semana 3 Semana 4
1 Publicidad de la página web X X
2 Promocionar los productos en X X X X
Anuncios pagados por Facebook e
Instagram
3 Promoción de anuncios con sorteos X X X X
Fuente: Elaboración propia.
123
DIAGRAMA DE GANTT AÑO 2021-2022
1-enero 20-febrero 11-abril 31-mayo 20-julio 8-septiembre 28-octubre 17-diciembre
Publicidad redes sociales del lanzamiento.
125
DIAGRAMA DE GANTT AÑO 2023
126
DIAGRAMA DE GANTT AÑO 2024
127
DIAGRAMA DE GANTT AÑO 2025
128
- Campaña: Ferias Municipales
Campaña por fechas festivas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Setiembre
ecológicas Sem 4 Sem 2 Sem 1 Sem 4 Sem 2 Sem 1 Sem3 Sem 4
Día Mundial de la Educación X
Ambiental.
Día Mundial de la Vida X
Silvestre o Día mundial de la
Naturaleza.
Día mundial de los animales X
Día Mundial de la X
Biodiversidad.
Día Mundial del Medio X
Ambiente, una de las fechas
más especiales del calendario
ecologista.
Día mundial del perro. X
Día de la mascota. X
129
- Calendario de festividades a nivel nacional
130
Perteneciente a enero 2021 campaña de lanzamiento
Precio
Precio
unitario Total con
Tipo de publicidad Cant. Duración Proveedor unitario IGV
con IGV
sin IGV
IGV
WEB
HOSTING 1 1 año Limadoc - - - -
DOMINO 1 1 año Limadoc - - - -
PAGINA WEB 1 - Limadoc 2870 630 630 3500
REDES SOCIALES
Fb / Instagram 1 - - - - - -
Anuncios fb / 4 16 días FB 35 100.8 6.3 560
Instagram
FERIAS
Diseño Grafico 1 - 205 45 45 250
Banners Físico 1 1 día 98.4 21.6 120 120
Stand 1 1 día Municipios 98.4 21.6 120 120
TOTAL S/.4830
Fuente: Elaboración propia.
a) Objetivos.
promoción nos ayudará a llegar a más personas, para que conozcan sus
intensiva en el primer año por las redes sociales, lo que con lleva a sesiones
131
A partir del segundo año nos enfocaremos en la colección de prendas
por temporadas, disfraces según eventos, y con desfiles caninos. Para ello se
b) Actividades calendarizadas.
ejecutarse durante los 5 años del proyecto, que se basa en publicidad intensa por
132
Tabla 84. Actividades calendarizadas 2021 a 2025.
132
Publicidad por el Día mundial de los animales (29 Publicidad por el Día mundial de la tierra (22 de
de abril). abril). Publicidad por el Día mundial de la tierra (22 de abril).
Publicidad por el Día mundial de los animales (29 Publicidad por el Día mundial de los animales (29 de
Publicidad del Día de la Madre (mayo). de abril). abril).
Día Mundial del Reciclaje y día Mundial de la Publicidad del Día de la Madre (2do domingo
Biodiversidad (17 Y 22 mayo). Mayo). Publicidad del Día de la Madre (2do domingo Mayo).
Día Mundial del Reciclaje y día Mundial de la Día Mundial del Reciclaje y día Mundial de la
Día Mundial del Medio Ambiente (05 junio). Biodiversidad (17 Y 22 mayo). Biodiversidad (17 Y 22 mayo).
Día Mundial del Medio Ambiente (05 junio). Día Mundial del Medio Ambiente (05 junio).
PRESENCIAL
Participación en la Feria : PRESENCIAL PRESENCIAL
Municipalidad Lima Metropolitana mes Abril. Participación en la Feria : Participación en la Feria :
Municipalidad de Lima Metropolitana en el
Repartición de volantes. mes de abril. Municipalidad de Lima Metropolitana mes Abril.
Repartición de volantes. Repartición de volantes.
JULIO - AGOSTO - SETIEMBRE
INTERNET JULIO - AGOSTO - SETIEMBRE JULIO - AGOSTO - SETIEMBRE
Publicidad Día mundial del perro (21 julio). INTERNET INTERNET
Publicidad por Fechas patrias (28 Julio). Publicidad Día mundial del perro (21 julio). Publicidad Día mundial del perro (21 julio).
Publicidad Día de la mascota (29 setiembre). Publicidad por Fechas patrias (28 Julio). Publicidad por Fechas patrias (28 Julio).
Publicidad Día de la mascota (29 setiembre). Publicidad Día de la mascota (29 setiembre).
Publicidad intensiva de la colección Invierno 2022 Publicidad intensiva de la colección Invierno 2023
PRESENCIAL (Ago). (Ago).
Publicidad intensiva de disfraces Halloween 2022 Publicidad intensiva de disfraces Halloween 2023
Participación en la Feria : (Ago). (Ago).
Municipalidad de San Isidro en el mes de julio.
Municipalidad de Surco en el mes de agosto. PRESENCIAL PRESENCIAL
Municipalidad de San Isidro en el mes de Julio Participación en la Feria : Participación en la Feria :
Municipalidad de San Isidro en el mes de
Municipalidad de Lince en el mes de Setiembre Julio. Municipalidad de San Isidro en el mes de Julio.
133
Municipalidad de Surco en el mes de
Municipalidad de La Molina mes de Setiembre. Agosto. Municipalidad de Surco en el mes de Agosto.
Municipalidad de San Isidro en el mes de
Julio Municipalidad de San Isidro en el mes de Julio
Municipalidad de Lince en el mes de
Setiembre Municipalidad de Lince en el mes de Setiembre
Municipalidad de La Molina en el mes de Municipalidad de La Molina en el mes de
OCTUBRE- NOVIEMBRE - DICIEMBRE Setiembre Setiembre
INTERNET OCTUBRE- NOVIEMBRE - DICIEMBRE OCTUBRE- NOVIEMBRE - DICIEMBRE
Publicidad Halloween INTERNET INTERNET
Publicidad Halloween y Concurso de disfraces y Publicidad Halloween y Concurso de disfraces y
Publicidad por Navidad, feria del Jockey Plaza. desfile de prendas caninas. desfile de prendas caninas.
Publicidad de Año nuevo. Publicidad por Navidad Publicidad por Navidad
Publicitar nuestros lanzamiento de nuevos
modelos: colección verano 2022 Publicidad de Año nuevo. Publicidad de Año nuevo.
Publicitar nuestros lanzamiento de nuevos Publicidad intensiva de la colección verano 2024
modelos: colección verano 2023 (DIC.)
PRESENCIAL
Participación en la Feria Navideña del Jockey
Plaza. PRESENCIAL PRESENCIAL
Participación en la Feria Navideña del Jockey Participación en la Feria Navideña del Jockey Plaza
Repartición de volantes. Plaza (Diciembre). (Diciembre).
Repartición de volantes. Repartición de volantes.
Concurso de Disfraces y presentación de Desfile Concurso de Disfraces y presentación de Desfile
canino presentando los productos (Octubre). canino presentando los productos (Octubre).
Fuente: Elaboración propia.
134
Tabla 85. Actividades calendarizadas 2024 y 2025.
2024 2025
Publicidad de la marca y beneficios de la tela de fibra de bambú. Publicidad de la marca y beneficios de la tela de fibra de bambú.
Publicitar nuestros lanzamiento de nuevos modelos: colección verano 2024 Publicitar nuestros lanzamiento de nuevos modelos: colección verano 2025
Incentivar el cuidado del planeta: Día Mundial de la Educación Ambiental Incentivar el cuidado del planeta: Día Mundial de la Educación Ambiental
(26 Enero). (26 Enero).
Publicidad de los eventos a realizar en ferias municipales. Publicidad de los eventos a realizar en ferias municipales.
Publicidad por día de San Valentín. Publicidad por día de San Valentín.
PRESENCIAL PRESENCIAL
Presentación de la marca en la Feria de mascotas de la municipalidad de Presentación de la marca en la Feria de mascotas de la municipalidad de
Miraflores mes de Enero. Miraflores mes de Enero.
Participación en la Feria : Participación en la Feria :
Municipalidad de San Borja en el mes de Febrero Municipalidad de San Borja en el mes de Febrero
Repartición de volantes. Repartición de volantes.
Publicidad intensiva de la colección Invierno 2024 (Mayo). Publicidad intensiva de la colección Invierno 2025 (Mayo).
Publicidad por el Día mundial de la tierra (22 de abril). Publicidad por el Día mundial de la tierra (22 de abril).
135
Publicidad por el Día mundial de los animales (29 de abril). Publicidad por el Día mundial de los animales (29 de abril).
Publicidad del Día de la Madre (2do domingo Mayo). Publicidad del Día de la Madre (2do domingo Mayo).
Día Mundial del Reciclaje y día Mundial de la Biodiversidad (17 Y 22 Día Mundial del Reciclaje y día Mundial de la Biodiversidad (17 Y 22
mayo). mayo).
Día Mundial del Medio Ambiente (05 junio). Día Mundial del Medio Ambiente (05 junio).
PRESENCIAL PRESENCIAL
Participación en la Feria : Participación en la Feria :
Municipalidad de Lima Metropolitana en el mes de abril. Municipalidad de Lima Metropolitana en el mes de abril.
Repartición de volantes. Repartición de volantes.
PRESENCIAL PRESENCIAL
Participación en la Feria : Participación en la Feria :
Municipalidad de San Isidro en el mes de julio. Municipalidad de San Isidro en el mes de julio.
Municipalidad de Surco en el mes de agosto. Municipalidad de Surco en el mes de agosto.
Municipalidad de San Isidro en el mes de Julio Municipalidad de San Isidro en el mes de Julio
Municipalidad de Lince en el mes de Setiembre Municipalidad de Lince en el mes de Setiembre
Municipalidad de La Molina en el mes de Setiembre Municipalidad de La Molina en el mes de Setiembre
Repartición de volantes. Repartición de volantes.
136
OCTUBRE- NOVIEMBRE - DICIEMBRE OCTUBRE- NOVIEMBRE - DICIEMBRE
INTERNET INTERNET
Publicidad Halloween y Concurso de disfraces y desfile de prendas caninas. Publicidad Halloween y Concurso de disfraces y desfile de prendas caninas.
Publicidad por Navidad Publicidad por Navidad
Publicidad de Año nuevo. Publicidad de Año nuevo.
137
a) Promoción costos anuales
Tabla 86. Costos de actividades calendarizadas año 2021.
Tipo de publicidad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Web
Hosting 900
Dominio 110
Redes sociales
Sesión fotográfica 250 250 250 250
Anuncios de Facebook e
560 300 300 300 300 560 300 300 560 560 300 560
Instagram
Presenciales
139
Tabla 87. Costos de actividades calendarizadas año 2022.
Tipo de publicidad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Web
Hosting 900
Dominio 110
Página Web /
250 250 250
Mantenimiento
Redes sociales
Sesión fotográfica 250 250 250 250
Community manager de
Redes sociales 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Facebook e Instagram
Anuncios de Facebook
560 300 300 300 300 560 300 300 560 560 300 560
e Instagram
Presenciales
Alquiler de stand para 120 120 120 120 120 120 360
las Ferias (por día 120).
Feria Navideña del
600
Jockey
Banners físicos 120
Almuerzos por evento
24 24 24 24 24 24 72
(s/12 c/u)
Personal de eventos 100 100 100 100 100 100 300
Material impreso
Diseñador gráfico /
Imprenta brochure 380 380
(5000).
TOTAL S/ 2,114 S/ 844 S/ 600 S/ 1,224 S/ 1,100 S/860 S/ 844 S/ 1,344 S/ 1,104 S/ 860 S/ 1,230 S/ 2,812
Fuente: Elaboración propia.
140
Tabla 88. Costos de actividades calendarizadas año 2023.
Tipo de publicidad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Web
Hosting 900
Dominio 110
Página Web / Mantenimiento 250 250 250
Redes sociales
Sesión fotográfica 250 250 250 250
Community manager de Redes 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380
sociales Facebook e Instagram
Anuncios de Facebook e
560 300 300 300 300 560 300 300 560 560 300 560
Instagram
Presenciales
Alquiler de stand para las Ferias 120 120 120 120 120 120
(por día 120).
Feria Navideña del Jockey (por 600
día 200).
Banners físicos 120
Almuerzos por evento (s/12 c/u) 24 24 24 24 24 24 72
Personal de eventos 100 100 100 100 100 100 300
Material impreso
Diseñador gráfico / Imprenta 380 380
brochure (5000).
TOTAL S/ 2,194 S/ 924 S/ 680 S/ 1,304 S/ 1,180 S/ 940 S/ 924 S/ 1,424 S/ 1,184 S/ 940 S/ 1,310 S/ 2,532
Fuente: Elaboración propia.
141
Tabla 89. Costos de actividades calendarizadas año 2024.
Tipo de publicidad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Web
Hosting 900
Dominio 110
Página Web / Mantenimiento 250 250 250
Redes sociales
Sesión fotográfica 250 250 250 250
Community manager de Redes 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380
sociales Facebook e Instagram
Anuncios de Facebook e
560 300 300 300 300 560 300 300 560 560 300 560
Instagram
Presenciales
Alquiler de stand para las Ferias 120 120 120 120 120 120
(por día 120).
Feria Navideña del Jockey (por 600
día 200).
Banners físicos 120
Almuerzos por evento (s/16 c/u) 32 32 32 32 32 32 48
Personal de eventos 100 100 100 100 100 100 300
Material impreso
Diseñador gráfico / Imprenta 380 380
brochure (5000).
TOTAL S/2,202 S/ 932 S/ 680 S/ 1,312 S/1,180 S/ 940 S/ 932 S/ 1,432 S/ 1,192 S/ 940 S/ 1,310 S/ 2,508
Fuente: Elaboración propia.
142
Tabla 90. Costos de actividades calendarizadas año 2025.
Tipo de publicidad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Web
Hosting 900
Dominio 110
Página Web /
250 250 250
Mantenimiento
Redes sociales
Sesión fotográfica 250 250 250 250
Community manager de
Redes sociales Facebook e 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380
Instagram
Anuncios de Facebook e
560 300 300 300 300 560 300 300 560 560 300 300
Instagram
Presenciales
Alquiler de stand para las 120 120 120 120 120 120
Ferias (por día 120).
Feria Navideña del Jockey 600
(por día 200).
Banners físicos 120
Almuerzos por evento (s/16
32 32 32 32 32 32 48
c/u)
Personal de eventos 100 100 100 100 100 100 300
Material impreso
Diseñador gráfico / 380 380
Imprenta brochure (5000).
TOTAL S/ 2,202 S/ 932 S/ 680 S/ 1,312 S/1,180 S/ 940 S/ 932 S/ 1,432 S/ 1,192 S/ 940 S/ 1,310 S/ 2,248
Fuente: Elaboración propia.
143
Capítulo V: Estudio legal y organizacional
Modo Pet será una sociedad anónima cerrada que según señala la Ley General
en bolsa.
Total 100%
144
a. Actividades y valorización.
Inscripción de
Inscripción se realizará en las
la escritura 15 días S/ 38.44 S/ 6.92 S/ 45.36
oficinas de SUNARP
pública
Obtención de RUC en
RUC 1 día 0.00 0.00 0.00
SUNAT
Con la finalidad de proteger la marca y evitar que otras personas hagan uso de
a. Actividades y valorización.
145
Búsqueda Se realizará para conocer 4 días S/ 32.20 S/ 5.80 S/ 38.00
figurativa si existen signos o hábiles
elementos figurativos en
común con la figuras
usadas en el logo.
Modo Pet S.A.C., estará ubicado en el distrito de San Luis, para el inicio de
distrito.
a. Actividades y valorización.
Pequeña empresa”, Modo Pet S.A.C. se acogerá al régimen especial, donde todos
empresa.
a. Actividades y valorización.
147
Vacaciones Cuentan con 15 días de vacaciones pagadas las cuales
deberán ser tomadas dentro del presente año una vez
iniciado el contrato.
Gratificaciones Serán pagadas dos veces al año en julio y en diciembre, que
corresponde a media remuneración cada una por estar
dentro del régimen especial.
CTS Se devenga desde el mes que inicia el vínculo laboral.
Sistema nacional Los trabajadores podrán acogerse al sistema de pensiones 13%
de pensiones de su preferencia, puede ser la ONP y la AFP de su
preferencia, en ambos casos el monto será descontado de su
sueldo base,.
Seguro La empresa decide que todos sus colaboradores formaran 9%
ESSALUD parte de ESSALUD y no del SIS, el pago del seguro lo
realiza la empresa en su totalidad.
Fuente: Elaboración propia.
MODO PET S.A.C, por las ventas proyectadas que tiene se acogerá régimen
especial tributario debido a que la proyección de ventas no excede 1700 UITs. Las
MYPEs pueden elegir esta opción desde el inicio de sus actividades económicas.
a. Actividades y valorización.
148
5.1.6. Otros aspectos legales
Ley N° 28611 – Ley general del medio ambiente en Perú, esta ley se
una variedad de derechos con proporción al medio ambiente, por ello se garantiza
legales, que deben cumplir las empresas industriales, en aspectos como seguridad
149
5.1.7. Resumen del capítulo
150
5.2. Estudio organizacional
administrativo y operarios.
151
5.2.3. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
salariales.
SUNAT y declaraciones.
Funciones
financieros y auxiliares.
Horario
especifico se coordina una reunión con Gerencia General para los reportes
mensuales.
Condiciones salariales
- Contado
- Emite factura
- Pago mensual
152
Community Manager
Funciones
Horario
Condiciones salariales
- Contado
- Emite factura.
- Pago mensual
Diseño y fotografía
Funciones
infografías.
153
- Asesoría para crear las estrategias publicitarias, brindando propuestas
creativas.
Horario
Condiciones salariales
- Contado
- Emite factura.
Servicio de Transporte
Funciones
Condiciones salariales
- Emite factura.
- Monto facturado s/. 1700 + IGV
- Quince días de crédito.
Servicio de Limpieza
Funciones
Condiciones salariales
154
- Emite factura.
- Monto facturado s/. 1300 + IGV
- Crédito 30 días
responsabilidades y compromisos.
Gerente General
155
Asistente administrativo
Jefe de Producción
156
especificaciones correctas, que estén listos a tiempo y dentro del presupuesto
indicado.
Operario 1
157
el ordenamiento y la limpieza de las materias primas. Controlan las máquinas y
Operario 2
158
Tabla 103. Descripción y perfil del puesto del Operario 2.
empresa.
Tabla 104. Descripción y perfil del puesto del Jefe de ventas y Marketing.
159
Experiencia 2 años de experiencia como encargado de marketing y ventas
Otros Conocimiento rubro textil, ingles intermedio
Habilidades Buen Negociador
Capacidad de comunicación clara
Capacidad para manejo y formación de personal de ventas
Visión a futuro
Captación y desarrollo de talento
Acciones y Elaboración de plan estratégico de ventas
Resultados Coordinación de equipo
esperados Desempeñar buen liderazgo de equipo
Ejecución de sesiones de coaching
Tipo de Contrato Contrato indeterminado
Remuneración S/ 3000.00
Ubicación Física Oficina
Beneficios sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a viernes 9 a 6pm
Tipo de sueldo Fijo Mensual
Fuente: elaboración propia.
Ejecutivo de ventas
160
Tabla 105. Descripción y perfil del puesto del Ejecutivos de ventas.
Aspectos Laborales
161
En la siguiente tabla se estable la forma de contración de cada uno de los
que tendrán acceso a los derechos laborales, seguridad social y salud en el trabajo
feriados.
162
o Derecho a seguridad social en salud, los trabajadores serán afiliados a
EsSalud.
Operario 2 1 1 1 1 1 S/ 1,400.00
163
En el siguiente cuadro se detalla la remuneracion de los trabajadores para los años 2020
al 2025.
Tabla 108. Remuneración de trabajadores 2020-2025.
164
En la presente tabla se muestra el resumen de gasto para planilla.
Tabla 109. Remuneración de trabajadores 2020-2025.
proyecto.
tercerizados.
Servicios
Área Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
tercerizados
Administrativa Contador S/ 354.00 S/ 4,248.00 S/ 4,248.00 S/ 4,248.00 S/ 4,248.00 S/ 4,248.00
Community
Marketing S/1,416.00 S/ 16,992.00 S/16,992.00 S/ 16,992.00 S/ 16,992.00 S/ 16,992.00
Manager
Diseño y
Marketing S/ 401.20 S/ 4,814.40 S/ 4,814.40 S/ 4,814.40 S/ 4,814.40 S/ 4,814.40
fotografía
Servicio de
Producción S/2,006.00 S/ 24,072.00 S/24,072.00 S/ 24,072.00 S/ 24,072.00 S/ 24,072.00
Transporte
Servicio de
Administrativa S/1,534.00 S/ 18,408.00 S/18,408.00 S/ 18,408.00 S/ 18,408.00 S/ 18,408.00
Limpieza
TOTAL S/5,711.20 S/ 68,534.40 S/68,534.40 S/ 68,534.40 S/ 68,534.40 S/ 68,534.40
Fuente: Elaboración propia.
165
e. Horario de trabajo de puestos de trabajo
6.1.1.1 Criterios
La empresa Modo Pet S.A.C produce prendas para perros, empleando cuatro
máquinas y tres operarios, con una jornada laboral de 8 horas por 5 días y los
sábados de 4 horas.
166
Producción Producción
Equipo
por hora por día
Cortadora 60 480
Maquina recta 12 96
Remalladora 30 240
Ojaladora 200 1600
Fuente: Elaboración propia.
6.1.1.2 Cálculos:
Considerando que el año cuenta con 365 días, de los cuales 52 son
6.1.2.1. Criterios
Programa de producción
2021 2022 2023 2024 2025
de prendas
Total 11018 15121 19659 24217 28712
Nota: Elaboración propia
167
A continuación, se muestra la capacidad instalada, de la cual se obtendrá
incrementa año tras año, sin llegar a la máxima, lo cual es bueno para la
planta de operaciones.
6.1.3.1. Criterios
turnos de jornada laboral), los 30 días del mes y los 12 meses del año. Se sabe
Si asumimos aumentar tres turnos el resultado sería 144 prendas por día de
Capacidad Máxima
Capacidad por hora 12 prendas/ hora
Capacidad por día a máxima 288 prendas/ día
Capacidad mensual máxima 8640 prendas/ mes
Capacidad anual máxima 103680 prendas/ año
Nota: Elaboración propia
168
6.2 Procesos
A
1 Tender
Patronaje Etiquetas
Tizas
2 Trazar 11 Etiquetar
Bolsas
Embolsar y
3 Cortar 1 Inspeccionar
Merma Tela
Producto Terminado
Inspeccionar
1
Cortes
Piezas
Armado
4 de
Piezas
Hilo
5 Coser
Hilo
6 Remallar
Actividad Símbolo Total
Operación 11
7 Ojalar
Botones (Polo, camisa)
Velcro (Chaleco) Combinada 1
8 Colocar
Accesorios
Inspeccionar 2
9 Sacar Hilos
1
Merma Hilo
2 Control de
Calidad
10 Planchar
169
Descripción del proceso productivo.
de fibra de bambú para perros, se toma en cuenta que de las prendas Ecolitas,
la camisa es la que toma más tiempo por los botones, cuello y bolsillo.
1. Tender la tela
a. Recepción de materia prima
2. Tizar moldes
b. Control de calidad de la 3. Cortar las piezas
materia prima 4. Clasificar y juntar piezas
c. Almacenaje de materia 5. Coser las piezas
prima 6. Remallar ( bastas)
7. Ojalar
8. Colocar accesorios
9. Cortar hilos
10. Control de calidad
11. Planchar
12. Etiquetar
13. Doblar
14. Embolsar
Fuente: Elaboración propia.
170
- Tender la tela:
horizontal de manera uniforme para evitar que se formen pliegues que puedan
alterar el corte, así mismo, se debe revisar el estado de la misma, evitando tener
manchas y errores en las hebras de hilo para que el corte sea correcto.
luego de la revisión de estos criterios la tela se dejará en reposo por lo que este
- Tizar prendas
requerido: 1 minuto.
maquinaria de coser con ayuda de las costuras de guía que son marcadas por
171
los hilos auxiliares o alfileres que unen y sostienen las piezas para realizar la
- Remallar
Como parte de la confección de la prenda se utiliza la remalladora para
realizar las bastas y darle el acabado final en los bordes utilizando el hilo de
- Ojalar
El ojal a máquina nace de un rectángulo cuya parte interior está hueca en
la que insertamos el botón. Realizar el ojal consta de realizar dos bases y dos
En este proceso de colocan los botones para las camisas y polos, y el velcro
- Cortar hilos
En este proceso se retiran los hilos sobrantes que quedan de los procesos
- Control de calidad
este en perfecto estado, se realiza el corte de los hilos sobrantes, se verifica que
- Planchar
172
En este proceso se quitará las arrugas de la prenda aplicando calor,
humedad y presión para alisar, dar forma, moldear o plegar las prendas, cuando
- Etiquetar
- Doblar
En este proceso se procede a doblar las prendas clasificadas por tipo para
- Embolsar
Se colocan las prendas dobladas dentro de las bolsas que luego serán
merma e inventario final de las prendas para los años 2020 al 2025.
173
De acuerdo a los datos mencionados, el programa de producción de prendas
Tabla 119. Demanda y porcentajes de sampling, merma e inventario final 2020 – 2025.
prenda por cada año del proyecto, teniendo en cuenta la proyección de ventas
174
- Chalecos.
175
Tabla 122. Programa de producción de chalecos para el año 2023.
May-
2023 % Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
23
Prenda tipo Chaleco - 2% 2% 2% 7% 7% 7% 19% 18% 18% 6% 6% 6% 100%
Proyección de ventas - Prendas 130 130 130 455 455 455 1235 1170 1170 390 390 390 6500
Sampling 1.2% Prendas 2 2 2 5 5 5 15 14 14 5 5 5 78
Merma 5.0% Prendas 7 7 7 23 23 23 62 59 59 20 20 20 325
Inventario Final 10.0% Prendas 13 13 13 46 46 46 124 117 117 39 39 39
Inventario Inicial - Prendas 30 13 13 13 46 46 46 124 117 117 39 39
Total de chalecos a producir - Prendas 121 138 138 516 483 483 1390 1236 1243 336 414 414 6912
Fuente: Elaboración propia.
176
Tabla 124. Programa de producción de chalecos para el año 2025.
May-
2025 % Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
25
Prenda tipo Chaleco 2% 2% 2% 7% 7% 7% 19% 18% 18% 6% 6% 6% 100%
Proyección de ventas Prendas 192 192 192 670 670 670 1819 1724 1724 575 575 575 9575
Sampling 1.0% Prendas 2 2 2 7 7 7 18 17 17 0 0 0 78.515
Merma 5.0% Prendas 10 10 10 34 34 34 91 86 86 29 29 29 479
Inventario Final 10.0% Prendas 19 19 19 67 67 67 182 172 172 57 57 57
Inventario Inicial Prendas 48 19 19 19 67 67 67 182 172 172 57 57
Total de chalecos a producir Prendas 174 203 203 758 710 710 2043 1817 1827 488 603 603 10142
Fuente: Elaboración propia.
• El programa de producción para el año 1 de chalecos de fibra de bambú asciende a 3877 prendas.
• El programa de producción para el año 2 de chalecos de fibra de bambú asciende a 5321 prendas.
• El programa de producción para el año 3 de chalecos de fibra de bambú asciende a 6912 prendas.
• El programa de producción para el año 4 de chalecos de fibra de bambú asciende a 8510 prendas.
• El programa de producción para el año 5 de chalecos de fibra de bambú asciende a 10142 prendas
177
- Camisas.
178
Tabla 127. Programa de producción de camisas para el año 2023.
May-
2023 % Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
23
Prenda tipo Camisa - 2% 2% 2% 7% 7% 7% 19% 18% 18% 6% 6% 6% 100%
Proyección de ventas - Prendas 110 110 110 385 385 385 1046 991 991 330 330 330 5503
Sampling 1.2% Prendas 1 2 2 6 6 6 16 15 15 5 5 5 82
Merma 5.0% Prendas 6 6 6 19 19 19 52 50 50 17 17 17 275
Inventario Final 10.0% Prendas 11 11 11 39 39 39 105 99 99 33 33 33
Inventario Inicial - Prendas 25 11 11 11 39 39 39 105 99 99 33 33
Total de camisas a producir - Prendas 102 117 117 438 410 410 1180 1049 1055 286 352 352 5868
Fuente: Elaboración propia.
179
Tabla 129. Programa de producción de camisas para el año 2025.
May-
2025 % Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
25
Prenda tipo Camisa - 2% 2% 2% 7% 7% 7% 19% 18% 18% 6% 6% 6% 100%
Proyección de ventas - Prendas 162 162 162 567 567 567 1540 1459 1459 486 486 486 8105
Total de camisas a producir - Prendas 147 172 172 642 601 601 1730 1538 1546 413 511 511 8585
Fuente: Elaboración propia.
• El programa de producción para el año 1 de camisas de fibra de bambú asciende a 3282 prendas.
• El programa de producción para el año 2 de camisas de fibra de bambú asciende a 4504 prendas.
• El programa de producción para el año 3 de camisas de fibra de bambú asciende a 5868 prendas.
• El programa de producción para el año 4 de camisas de fibra de bambú asciende a 7237 prendas.
• El programa de producción para el año 5 de camisas de fibra de bambú asciende a 8585 prendas.
180
- Polo.
181
May-
2023 % Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
23
Prenda tipo Polo - 2% 2% 2% 7% 7% 7% 19% 18% 18% 6% 6% 6% 100%
Proyección de ventas - Prendas 129 129 129 453 453 453 1229 1164 1164 388 388 388 6469
Sampling 1.2% Prendas 2 2 2 5 5 5 15 14 14 5 5 5 78
Merma 5.0% Prendas 6 6 6 23 23 23 61 58 58 19 19 19 323
Inventario Final 10.0% Prendas 13 13 13 45 45 45 123 116 116 39 39 39
Inventario Inicial - Prendas 30 13 13 13 45 45 45 123 116 116 39 39
Total polos a producir - Prendas 120 137 137 513 481 481 1383 1230 1237 335 412 412 6879
Fuente: Elaboración propia.
182
Tabla 134. Programa de producción de polos para el año 2025.
May-
2025 % Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
25
Prenda tipo Polo - 2% 2% 2% 7% 7% 7% 19% 18% 18% 6% 6% 6% 100%
Proyección de ventas - Prendas 189 189 189 660 660 660 1791 1697 1697 566 566 566 9428
Sampling 1.0% Prendas 2 2 2 7 7 7 18 17 17 0 0 0 77
Merma 5.0% Prendas 9 9 9 33 33 33 90 85 85 28.284 28.284 28.284 471
Inventario Final 10.0% Prendas 19 19 19 66 66 66 179 170 170 57 57 57
Inventario Inicial - Prendas 48 19 19 19 66 66 66 179 170 170 57 57
Prendas tipo Polo a producir - Prendas 171 200 200 747 700 700 2012 1789 1799 481 594 594 9985
Fuente: Elaboración propia.
• El programa de producción para el año 1 de polos de fibra de bambú asciende a 3859 prendas.
• El programa de producción para el año 2 de polos de fibra de bambú asciende a 5296 prendas.
• El programa de producción para el año 3 de polos de fibra de bambú asciende a 6879 prendas.
• El programa de producción para el año 4 de polos de fibra de bambú asciende a 8469 prendas.
• El programa de producción para el año 5 de polos de fibra de bambú asciende a 9985 prendas
183
Tabla 135. Resumen del programa de producción 2020 – 2025 por prendas.
la confección de cada prenda (chaleco, camisa y polo) de tela de fibra de bambú para
perro.
184
En el caso de la camisa Ecolitas se necesita un porcentaje adicional de tela, debido
185
- De acuerdo al programa de producción calculado, la necesidad de compra para la confección de chalecos del 2020 al 2025 es el siguiente:
Tela de Bambú Metro 21.7 64.1 64.1 81.6 167.7 160.3 142.7 214.3 208.3 190.8 87.2 113.7 112.2 1628.8
Necesidad de MPI Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Hilo Metro 4343.4 12820.5 12820.5 16325.1 33548.9 32051.2 28546.5 42864.7 41666.6 38161.9 17433.5 22735.4 22435.8 325754.1
Velcro Metro 10.9 32.1 32.1 40.8 83.9 80.1 71.4 107.2 104.2 95.4 43.6 56.8 56.1 814.4
Etiqueta de tela Unidad 54.3 160.3 160.3 204.1 419.4 400.6 356.8 535.8 520.8 477.0 217.9 284.2 280.4 4071.9
Etiqueta de cartón Unidad 54.3 160.3 160.3 204.1 419.4 400.6 356.8 535.8 520.8 477.0 217.9 284.2 280.4 4017.6
Tela de Bambú Metro 38.6 44.9 44.9 167.6 157.1 157.1 451.6 401.8 403.9 109.3 134.6 134.6 2245.8
Necesidad de MPI Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Hilo Metro 7720.5 8974.6 8974.6 33517.9 31411.2 31411.2 90315.1 80350.3 80771.6 21867.8 26923.9 26923.9 449162.6
Velcro Metro 19.3 22.4 22.4 83.8 78.5 78.5 225.8 200.9 201.9 54.7 67.3 67.3 1122.9
Etiqueta de tela Unidad 96.5 112.2 112.2 419.0 392.6 392.6 1128.9 1004.4 1009.6 273.3 336.5 336.5 5614.5
Etiqueta de cartón Unidad 96.5 112.2 112.2 419.0 392.6 392.6 1128.9 1004.4 1009.6 273.3 336.5 336.5 5614.5
186
Tabla 141. Necesidad de materia prima para Chaleco 2023.
Necesidad de MPD Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Tela de Bambú Metro 50.8 58.0 58.0 216.6 202.9 202.9 583.6 519.1 521.9 141.2 174.0 174.0 2903.0
Necesidad de MPI Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Hilo Metro 10161.0 11597.0 11597.0 43319.6 40589.6 40589.6 116723.9 103827.4 104373.4 28239.1 34791.1 34791.1 580599.9
Velcro Metro 25.4 29.0 29.0 108.3 101.5 101.5 291.8 259.6 260.9 70.6 87.0 87.0 1451.5
Etiqueta de tela Unidad 127.0 145.0 145.0 541.5 507.4 507.4 1459.0 1297.8 1304.7 353.0 434.9 434.9 7257.5
Etiqueta de cartón Unidad 127.0 145.0 145.0 541.5 507.4 507.4 1459.0 1297.8 1304.7 353.0 434.9 434.9 7257.5
Tela de Bambú Metro 61.8 71.4 71.4 266.8 249.9 249.9 718.8 639.3 642.7 173.8 214.2 214.2 3574.3
Necesidad de MPI Unidad Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
Hilo Metro 12353.4 14282.0 14282.0 53355.5 49987.1 49987.1 143763.3 127864.5 128538.1 34761.9 42846.0 42846.0 714866.9
Velcro Metro 30.9 35.7 35.7 133.4 125.0 125.0 359.4 319.7 321.3 86.9 107.1 107.1 1787.2
Etiqueta de tela Unidad 154.4 178.5 178.5 666.9 624.8 624.8 1797.0 1598.3 1606.7 434.5 535.6 535.6 8935.8
Etiqueta de cartón Unidad 154.4 178.5 178.5 666.9 624.8 624.8 1797.0 1598.3 1606.7 434.5 535.6 535.6 8935.8
187
Tabla 143. Necesidad de materia prima para Chaleco 2025.
Necesidad de MPD Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Tela de Bambú Metro 73.1 85.3 85.3 318.5 298.4 298.4 858.2 763.3 767.3 205.1 253.4 253.4 4259.5
Necesidad de MPI Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Hilo Metro 14617.7 17051.2 17051.2 63700.6 59679.1 59679.1 171637.6 152656.1 153460.4 41019.3 50670.9 50670.9 851894.0
Velcro Metro 36.5 42.6 42.6 159.3 149.2 149.2 429.1 381.6 383.7 102.5 126.7 126.7 2129.7
Etiqueta de tela Unidad 182.7 213.1 213.1 796.3 746.0 746.0 2145.5 1908.2 1918.3 512.7 633.4 633.4 10648.7
Etiqueta de cartón Unidad 182.7 213.1 213.1 796.3 746.0 746.0 2145.5 1908.2 1918.3 512.7 633.4 633.4 10648.7
- De acuerdo al programa de producción, la necesidad de compra para la confección de camisas del 2020 al 2025 es el siguiente:
Tela de Bambú Metro 20.7 61.1 61.1 77.7 159.8 152.6 135.9 204.1 198.4 181.7 83.0 108.3 106.8 1551.3
Necesidad de MPI Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Botones Unidad 183.9 542.7 542.7 691.0 1420.1 1356.7 1208.4 1814.5 1763.8 1615.4 738.0 962.4 949.7 13789.3
Hilo Metro 4136.8 12210.6 12210.6 15548.6 31953.1 30526.6 27188.7 40825.8 39684.6 36346.6 16604.2 21653.9 21368.6 310258.9
Etiqueta de tela Unidad 46.0 135.7 135.7 172.8 355.0 339.2 302.1 453.6 440.9 403.9 184.5 240.6 237.4 3447.3
Etiqueta de cartón Unidad 46.0 135.7 135.7 172.8 355.0 339.2 302.1 453.6 440.9 403.9 184.5 240.6 237.4 3401.4
188
Tabla 145. Necesidad de materia prima para Camisa 2022.
Necesidad de MPD Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Tela de bambú Metro 36.8 42.7 42.7 159.6 149.6 149.6 430.0 382.6 384.6 104.1 128.2 128.2 2138.7
Necesidad de MPI Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Botones Unidad 326.8 379.8 379.8 1418.6 1329.5 1329.5 3822.5 3400.8 3418.6 925.5 1139.5 1139.5 19010.6
Hilo Metro 7352.0 8546.6 8546.6 31919.2 29913.0 29913.0 86007.3 76517.8 76919.0 20824.7 25639.7 25639.7 427738.5
Etiqueta de tela Unidad 81.7 95.0 95.0 354.7 332.4 332.4 955.6 850.2 854.7 231.4 284.9 284.9 4752.6
Etiqueta de cartón Unidad 81.7 95.0 95.0 354.7 332.4 332.4 955.6 850.2 854.7 231.4 284.9 284.9 4752.6
Necesidad de MPD Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Tela de bambú Metro 48.4 55.4 55.4 206.8 193.8 193.8 557.3 495.9 498.5 134.9 166.2 166.2 2772.6
Necesidad de MPI Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Botones Unidad 430.1 492.3 492.3 1838.6 1723.0 1723.0 4954.2 4407.6 4430.7 1199.5 1476.9 1476.9 24645.2
Hilo Metro 9678.1 11076.7 11076.7 41368.7 38768.5 38768.5 111469.2 99170.4 99690.4 26989.7 33230.1 33230.1 554517.2
Etiqueta de tela Unidad 107.5 123.1 123.1 459.7 430.8 430.8 1238.5 1101.9 1107.7 299.9 369.2 369.2 6161.3
Etiqueta de cartón Unidad 107.5 123.1 123.1 459.7 430.8 430.8 1238.5 1101.9 1107.7 299.9 369.2 369.2 6161.3
189
Tabla 147. Necesidad de materia prima para Camisa 2024.
Necesidad de MPD Unidad Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
Tela de bambú Metro 58.8 68.3 68.3 255.2 239.1 239.1 687.6 611.7 614.9 166.5 205.0 205.0 3419.6
Necesidad de MPI Unidad Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
Botones Unidad 522.8 607.3 607.3 2268.3 2125.7 2125.7 6111.9 5437.6 5466.1 1479.9 1822.0 1822.0 30396.8
Hilo Metro 11764.0 13665.2 13665.2 51036.1 47828.3 47828.3 137518.5 122345.6 122987.1 33297.0 40995.7 40995.7 683926.9
Etiqueta de tela Unidad 130.7 151.8 151.8 567.1 531.4 531.4 1528.0 1359.4 1366.5 370.0 455.5 455.5 7599.2
Etiqueta de cartón Unidad 130.7 151.8 151.8 567.1 531.4 531.4 1528.0 1359.4 1366.5 370.0 455.5 455.5 7599.2
Necesidad de MPD Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Tela de Bambú Metro 69.6 81.2 81.2 303.3 284.2 284.2 817.2 726.9 730.7 195.3 241.3 241.3 4056.2
Necesidad de MPI Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Botones Unidad 618.7 721.7 721.7 2696.0 2525.8 2525.8 7264.3 6461.0 6495.0 1736.1 2144.6 2144.6 36055.3
Hilo Metro 13920.0 16237.6 16237.6 60661.1 56831.4 56831.4 163447.9 145372.1 146138.0 39062.0 48253.1 48253.1 811245.4
Etiqueta de tela Unidad 154.7 180.4 180.4 674.0 631.5 631.5 1816.1 1615.2 1623.8 434.0 536.1 536.1 9013.8
Etiqueta de cartón Unidad 154.7 180.4 180.4 674.0 631.5 631.5 1816.1 1615.2 1623.8 434.0 536.1 536.1 9013.8
190
- De acuerdo al programa de producción, la necesidad de compra para la confección de polos del 2020 al 2025 es el siguiente:
Necesidad de MPD Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Tela de Bambú Metro 21.6 71.8 71.8 91.4 187.8 179.4 159.8 240.0 233.3 213.6 97.6 127.3 125.6 1820.9
Necesidad de MPI Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Botones Unidad 108.1 319.0 319.0 406.2 834.7 797.5 710.3 1066.5 1036.7 949.5 433.8 565.7 558.2 8105.0
Hilo Metro 3242.0 9569.5 9569.5 12185.5 25041.7 23923.8 21307.8 31995.3 31101.0 28485.0 13012.8 16970.3 16746.7 243150.9
Etiqueta de tela Unidad 54.0 159.5 159.5 203.1 417.4 398.7 355.1 533.3 518.3 474.7 216.9 282.8 279.1 4052.5
Etiqueta de cartón Unidad 54.0 159.5 159.5 203.1 417.4 398.7 355.1 533.3 518.3 474.7 216.9 282.8 279.1 4052.5
Necesidad de MPD Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Tela de bambú Metro 38.4 44.7 44.7 166.8 156.3 156.3 449.4 399.8 401.9 108.8 134.0 134.0 2235.1
Necesidad de MPI Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Botones Unidad 192.1 223.3 223.3 833.9 781.5 781.5 2247.1 1999.1 2009.6 544.1 669.9 669.9 11175.3
Hilo Unidad 5762.6 6698.8 6698.8 25018.2 23445.7 23445.7 67412.2 59974.4 60288.9 16322.3 20096.3 20096.3 335260.1
191
Etiqueta de tela Metro 96.0 111.6 111.6 417.0 390.8 390.8 1123.5 999.6 1004.8 272.0 334.9 334.9 5587.7
Etiqueta de cartón Unidad 96.0 111.6 111.6 417.0 390.8 390.8 1123.5 999.6 1004.8 272.0 334.9 334.9 5587.7
Necesidad de MPD Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Tela de bambú Metro 50.6 57.7 57.7 215.6 202.0 202.0 580.8 516.7 519.4 140.5 173.1 173.1 2889.2
Necesidad de MPI Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Botones Unidad 252.8 288.5 288.5 1077.8 1009.9 1009.9 2904.2 2583.3 2596.9 702.6 865.6 865.6 14445.8
Hilo Unidad 7584.4 8656.3 8656.3 32334.8 30297.0 30297.0 87125.4 77499.1 77906.7 21078.3 25968.9 25968.9 433373.2
Etiqueta de tela Metro 126.4 144.3 144.3 538.9 505.0 505.0 1452.1 1291.7 1298.4 351.3 432.8 432.8 7222.9
Etiqueta de cartón Unidad 126.4 144.3 144.3 538.9 505.0 505.0 1452.1 1291.7 1298.4 351.3 432.8 432.8 7222.9
Necesidad de MPD Unidad Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
Tela de bambú Metro 61.5 71.1 71.1 265.5 248.7 248.7 715.3 636.2 639.6 173.0 213.2 213.2 3557.0
Necesidad de MPI Unidad Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
Botones Unidad 307.3 355.3 355.3 1327.4 1243.6 1243.6 3576.6 3181.1 3197.8 864.8 1065.9 1065.9 17784.8
192
Hilo Unidad 9219.7 10659.4 10659.4 39822.0 37308.0 37308.0 107298.2 95432.0 95934.8 25944.6 31978.3 31978.3 533542.7
Etiqueta de tela Unidad 153.7 177.7 177.7 663.7 621.8 621.8 1788.3 1590.5 1598.9 432.4 533.0 533.0 8892.4
Etiqueta de cartón Metro 153.7 177.7 177.7 663.7 621.8 621.8 1788.3 1590.5 1598.9 432.4 533.0 533.0 8892.4
Necesidad de MPD Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Tela de Bambú Metro 71.8 83.9 83.9 313.6 293.8 293.8 845.0 751.6 755.5 201.9 249.5 249.5 4193.9
Necesidad de MPI Unidad Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Botones Unidad 358.8 419.7 419.7 1568.1 1469.1 1469.1 4225.1 3757.8 3777.6 1009.7 1247.3 1247.3 20969.3
Hilo Unidad 10763.1 12592.0 12592.0 47041.9 44072.1 44072.1 126751.9 112734.4 113328.3 30292.2 37419.7 37419.7 629079.7
Etiqueta de tela Unidad 179.4 209.9 209.9 784.0 734.5 734.5 2112.5 1878.9 1888.8 504.9 623.7 623.7 10484.7
Etiqueta de cartón Metro 179.4 209.9 209.9 784.0 734.5 734.5 2112.5 1878.9 1888.8 504.9 623.7 623.7 10484.7
193
6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos.
La frecuencia de compra de la materia prima se realizará respetando la cantidad mínima de pedido y el stock recomendado, a
continuación, se detallará el programa de compra en los cuadros mostrados, tomando en cuenta los aspectos de espacio en almacén, volumen
194
Tabla 154. Programa de compras de materia prima año 2020 – 2021.
195
Tabla 156. Programa de compras de materia prima año 2023.
196
Tabla 158. Programa de compras de materia prima año 2025.
Frecuencia de Equivalencia de
Programa de compra MPD Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25
compra compra
Frecuencia de Equivalencia de
Programa de compra MPI Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25
compra compra
197
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa
Para calcular la mano de obra directa necesaria se toma como dato base, la
trimestre (julio, agosto y setiembre) se contará con dos operarios el año 2021, se
contará con un tercer operario para el año 2022, a partir del segundo semestre del
198
Tabla 161. Programa de producción y mano de obra directa necesaria mensualizada.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Promedio
Año 2021 0,4 0,4 0,5 1,4 1,4 1,8 3,0 3,2 3,0 1,0 1,0 1,0 1,5
Año 2022 0,4 0,4 0,5 1,3 1,3 1,7 3,4 3,4 3,2 1,1 1,1 1,1 1,6
Año 2023 0,4 0,4 0,5 1,4 1,4 1,8 3,5 3,5 3,3 1,2 1,2 1,1 1,6
Año 2024 0,4 0,4 0,5 1,4 1,4 1,8 3,6 3,6 3,4 1,2 1,2 1,1 1,7
Año 2025 0,4 0,4 0,5 1,5 1,5 1,9 3,8 3,8 3,5 1,2 1,2 1,1 1,7
Nota: Elaboración propia.
6.3.1. Maquinarias
Las maquinarias que necesitamos para el proceso de producción son 4: máquina
a) Superior - aguja.
b) Inferior - bobina.
Especificaciones técnicas
• Marca : JUKI
• Modelo : DDL-8700.
• Lubricación totalmente automática.
199
• Hecha para materiales livianos, medianos
y pesados.
• Velocidad de costura en ppm: 5.500 ppm.
• Longitudes de las puntadas: Hasta 5mm.
• Altura de la prensa tela al elevar el rodillo
de 13mm.
• Sistema de aguja DB×1.
Se adquiere esta máquina ya que es muy
prénsatelas arruguen la tela y tengamos que tirar manualmente para que coincida.
trabajo y por sus características realiza el trabajo mucho más rápido y con mucha
más precisión.
Remalladora
2 hilos.
los 8mm.
200
La guía de enhebrado fácil de la remalladora cuenta con varios colores que facilitan el
proceso. Aunque no posee la función de enhebrado automático, la guía hace muy fácil la
Especificaciones técnicas
• Marca Juki
• Modelo 654DE
• Descripción Metal
• Medidas 26.9 x 34.5 x 29.5 cm
• N° puntadas sin especificaciones
• Tipo de puntadas no especifica
• N° de hilos 4
• Velocidad de costura 1500 rpm
• Luz integrada Sí
• Asa para transporte Sí
• Pantalla No
• Peso 6.9 kg
• Dimensiones 26.9 x 34.5 x29.5 cm
Esta máquina se eligió debido a que tiene tamaño de puntada ajustable., Al poder
Cortadora de tela
Especificaciones técnicas
• Marca : EASTMAN
• Modelo : 8627-8
• Motores : 110 v, 1 fase, 50/60 Hz; 1 fase o 3 fases, 50/60 Hz; 380v, 3 fases,
50 Hz estándar una velocidad.
• Potencia : 1,25 hp, 1 fase 2,2hp, 3 fases
• Capacidad : Hasta 16.5 cm de grosor.
• Peso : 37 Lb (16,7 kg)
201
• Hojas : Estándar al carbono
• Opciones : Micro Fog, plastic. Master, auto stop (se encuentran en dos
tamaños 6 y 8).
Tamaño de carrera: 1,125pulg. (2,86 cm) // 1,25 pulgada (3.18 cm) // 1,5 pulgada (3,81
cm)
Tabla 162. Tamaño de herramientas inglesas.
Se eligió esta cortadora de tela ya que posee cuchillas recta de 8″, un sistema afilado
automático, con capacidad de corte de 16.5 cm, en el momento de realizar varias capas
de telas para el corte de piezas, es monofásica de 110 volts, ideal para materiales pesados,
Ojaladora Electrónica
hilo automáticamente.
202
Especificaciones técnicas
▪ Marca : JUKI
▪ Modelo : LBH-1790
▪ Velocidad : Hasta 4.200 ppm.
▪ 30 esquemas pre-programados.
▪ Longitud del ojal : Hasta 120mm.
▪ Ancho del zig-zag : Hasta 10mm.
▪ Altura de prénsatela : 12mm.
▪ Sistema de aguja : DP×5.
Se eligió dicha maquina porque facilita en realizar los ojales de diferentes tamaños lo
que es ideal para prendas pequeñas. Reduce cualquier problema, como es la rotura de los
hilos y errores de tensión de puntada. Incorpora ingeniería para reducir el ruido, (evitando
Botonera electrónica
• Marca : Brother
• Modelo: BE-438HX
• Motor Direct-Drive
• Máquina de botón de doble pespunte
• Particularmente para coser botones con
orificios de 2 y 4.
• Panel de control.
• Con corte de hilo.
• Costura recta con programación con más de 64 diseños de botones establecidos.
• El área de la costura es de 6,4 x 6,4 mm. máxima Velocidad en costura de 2,700
r.p.m.
• Cuenta con ciclos de pespunte de 8, 16 y 32 puntadas x ciclo.
• Puede coser botones de 8 mm hasta 30mm de diámetro exterior.
• La máquina cose en forma cruz (x) al momento de mover la palanca externa.
203
Se eligió ya que es la indicada por que brinda un costo-beneficio, es para aplicar
botones de 2 a 4 hoyos con mucha facilidad y productividad. También se puede usar para
diseños distintos, ideal para las medidas requeridas para prendas pequeñas.
6.3.2. Equipos
204
Para el área administrativa, se toma en cuenta que lo formarán 2 personas, el gerente
Valor de
Equipos Área de Precio de venta Valor de
Cant. venta IGV Monto total Reposición
administración unitario en S/ venta total
unitario
Laptop Lenovo 2 S/ 1,600.00 S/ 1,355.93 S/ 2,711.86 S/ 488.14 S/ 3,200.00 5 años
Impresora 1 S/ 799.00 S/ 677.12 S/ 677.12 S/ 121.88 S/ 799.00 5 años
Central telefónica 1 S/ 149.00 S/ 126.27 S/ 126.27 S/ 22.73 S/ 149.00 5 años
Anexos telefónicos 4 S/ 50.00 S/ 42.37 S/ 169.49 S/ 30.51 S/ 200.00 3 años
Ventilador 2 S/ 229.00 S/ 194.07 S/ 388.14 S/ 69.86 S/ 458.00 3 años
Extintor 2 S/ 110.00 S/ 93.22 S/ 186.44 S/ 33.56 S/ 220.00 1 año
TOTALES S/ 4,259.32 S/ 766.68 S/ 5,026.00
Nota: Elaboración propia.
Equipos Área Cantidad Precio de venta Valor de venta Valor de IGV Monto total Reposición
de ventas unitario en S/ unitario venta total
Laptop Cada 5
2 S/ 1.600,00 S/ 1.355,93 S/ 2.711,86 S/ 488,14 S/ 3.200,00
Lenovo años
Cada 18
Celular 2 S/ 83,53 S/ 70,79 S/ 141,58 S/ 25,48 S/ 167,06
meses
TOTALES S/ 2.853,44 S/ 513,62 S/ 3.367,06
Nota: Elaboración propia.
6.3.3. Herramientas
2070 mm (61 in) y longitud 2440 mm, 3660 mm, 4880 mm 6100 mm (96
205
o Tijeras de tela: Esta herramienta es esencial en la costura, hecho de dos
o Piquetera: Sirve para cortar hilachas de los hilos sobrantes de las prendas.
o Alfileres
o Abre ojal: Permite abrir los ojales de las prendas como son los ojales de
pulgadas, es importante retirar los metales que llevan en los extremos para
o Tizas para marcar: Se utiliza para marcar tela trazando el molde, estas se
pueden hallar en varios colores para que sean visibles al ser trazadas en la
tela.
máquina de coser.
o Dedal: Pieza de acero pequeña para el uso de una persona donde introduce
206
o Carrete: Es una bobina de hilo pequeña, su capacidad es corta el hilo se
escuadra, sismómetro, regla para sastrería con curva francesa, para diseñar
o Pinzas para sujetar tela: Las pinzas ayudan a sujetar la tela entre sí, o unida
producción, en la planta.
207
Pinzas para sujetar 1 UU S/ 30,00 S/ 25,42 S/ 25,42 S/ 4,58 S/ 30,00 anual
tela
Lupa 1 UU S/ 23,72 S/ 20,10 S/ 20,10 S/ 3,62 S/ 23,72 anual
Lentes de protección 1 UU S/ 4,13 S/ 3,50 S/ 3,50 S/ 0,63 S/ 4,13 anual
Guantes de seguridad 1 UU S/ 63,72 S/ 54,00 S/ 54,00 S/ 9,72 S/ 63,72 anual
anticorte
Total S/ 386,56 S/ 69,58 S/ 456,15
6.3.5. Mobiliario
Mobiliario de Cant Precio de Valor de venta Valor de venta IGV Monto total
producción venta unitario total
unitario en
S/
Anaquel 1 S/ 177,00 S/ 150,00 S/ 150,00 S/ 27,00 S/ 177,00
Mesa de trazo y corte 1 S/ 2.400,00 S/ 2.033,90 S/ 2.033,90 S/ 366,10 S/ 2.400,00
Mesas pequeñas 6 S/ 106,20 S/ 90,00 S/ 540,00 S/ 97,20 S/ 637,20
Sillas para operarios 4 S/ 93,22 S/ 79,00 S/ 316,00 S/ 56,88 S/ 372,88
Escritorio 1 S/ 403,56 S/ 342,00 S/ 342,00 S/ 61,56 S/ 403,56
Sillas giratorias 1 S/ 190,10 S/ 161,10 S/ 161,10 S/ 29,00 S/ 190,10
Total S/ 3.543,00 S/ 637,74 S/ 4.180,74
Nota: Elaboración propia.
208
A continuación, se muestra de forma detallada el mobiliario necesario para el área
administrativo.
Mobiliario de Área Cant Precio de Valor de venta Valor de IGV Monto total
administrativa venta unitario venta total
unitario S/
Escritorio 2 S/ 403,56 S/ 342,00 S/ 684,00 S/ 123,12 S/ 807,12
Sillas 2 S/ 190,10 S/ 161,10 S/ 322,20 S/ 58,00 S/ 380,20
Estante 2 S/ 293,82 S/ 249,00 S/ 498,00 S/ 89,64 S/ 587,64
Total S/ 1.504,20 S/ 270,76 S/ 1.774,96
Nota: Elaboración propia.
es el siguiente.
Mobiliario de área Cant Precio de Valor de venta Valor de IGV Monto total
ventas venta unitario venta total
unitario S/
Escritorio 2 S/ 403,56 S/ 342,00 S/ 684,00 S/ 123,12 S/ 807,12
Sillas 2 S/ 190,10 S/ 161,10 S/ 322,20 S/ 58,00 S/ 380,20
Total S/ 1.006,20 S/ 181,12 S/ 1.187,32
Nota: Elaboración propia.
Se detalla los útiles de oficina que se requiere para el desempeño de las funciones
209
Grapas 6 CAJA S/ 2,30 S/ 1,95 S/ 11,69 S/ 2,11 S/ 13,80 Anual
borrador 4 UU S/ 1,50 S/ 1,27 S/ 5,08 S/ 0,92 S/ 6,00 Semestral
Lápiz 3 UU S/ 5,07 S/ 4,30 S/ 12,90 S/ 2,32 S/ 15,22 Semestral
Tijera 2 UU S/ 4,30 S/ 3,64 S/ 7,29 S/ 1,31 S/ 8,60 Semestral
Corrector 1 CAJA S/ 29,62 S/ 25,10 S/ 25,10 S/ 4,52 S/ 29,62 Anual
Clips 1 CAJA S/ 8,25 S/ 6,99 S/ 6,99 S/ 1,26 S/ 8,25 Anual
Goma en barra 3 UU S/ 1,40 S/ 1,19 S/ 3,56 S/ 0,64 S/ 4,20 Semestral
Post in 1 PAQ S/ 21,90 S/ 18,56 S/ 18,56 S/ 3,34 S/ 21,90 Anual
Micas 6 PAQ S/ 3,50 S/ 2,97 S/ 17,80 S/ 3,20 S/ 21,00 Anual
Sellos (varios) 1 UU S/ 14,00 S/ 11,86 S/ 11,86 S/ 2,14 S/ 14,00 Anual
TOTAL S/ 355,74 S/64,03 S/419,77
Nota: Elaboración propia.
mantenimiento periódico, según el Sr. Pablo Morales, gerente general de la empresa Azul,
proveedores.
Costo
Maquinaria Cant Frecuencia 2021 2022 2023 2024 2025
mant.
Recta 1 S/ 120,00 Semestral S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00
Remalladora 1 S/ 120,00 Semestral S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00
Cortadora 1 S/ 120,00 Semestral S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00
Ojaladora 1 S/ 120,00 Semestral S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00
Botonera 1 S/ 120,00 Semestral S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00 S/ 240,00
Costo mantenimiento S/1.200,00 S/ 1.200,00 S/ 1.200,00 S/ 1.200,00 S/ 1.200,00
de Maquinarias
IGV S/ 216,00 S/ 216,00 S/ 216,00 S/ 216,00 S/ 216,00
Monto S/1.416,00 S/ 1.416,00 S/ 1.416,00 S/ 1.416,00 S/ 1.416,00
210
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso
Precio de
Valor de Frecuenci
venta Valor de
Reposición de herramientas Cantidad venta a de dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
unitario en venta total
unitario compra
S/
Tijeras de tela 2 S/ 15,00 S/ 12,71 S/ 25,42 Semestral S/ - S/ 50,85 S/ 50,85 S/ 50,85 S/ 50,85 S/ 50,85
Tijeras para papel 2 S/ 6,50 S/ 5,51 S/ 11,02 Anual S/ - S/ 11,02 S/ 11,02 S/ 11,02 S/ 11,02 S/ 11,02
Piquetera 4 S/ 2,50 S/ 2,12 S/ 8,47 Mensual S/ - S/ 101,69 S/ 101,69 S/ 101,69 S/ 101,69 S/ 101,69
Alfileres 1 S/ 1,40 S/ 1,19 S/ 1,19 Mensual S/ - S/ 14,24 S/ 14,24 S/ 14,24 S/ 14,24 S/ 14,24
Descosedor 1 S/ 3,00 S/ 2,54 S/ 2,54 Mensual S/ - S/ 30,51 S/ 30,51 S/ 30,51 S/ 30,51 S/ 30,51
Cinta métrica 1 S/ 3,00 S/ 2,54 S/ 2,54 Mensual S/ - S/ 30,51 S/ 30,51 S/ 30,51 S/ 30,51 S/ 30,51
Tizas para marcar 1 S/ 5,00 S/ 4,24 S/ 4,24 Mensual S/ - S/ 50,85 S/ 50,85 S/ 50,85 S/ 50,85 S/ 50,85
Agujas para coser a mano y a 3 S/ 16,50 S/ 13,98 S/ 41,95 Mensual S/ - S/ 503,39 S/ 503,39 S/ 503,39 S/ 503,39 S/ 503,39
máquina (microtex y universal)
Dedal 1 S/ 7,00 S/ 5,93 S/ 5,93 Semestral S/ - S/ 11,86 S/ 11,86 S/ 11,86 S/ 11,86 S/ 11,86
Carrete 1 S/ 15,00 S/ 12,71 S/ 12,71 Anual S/ - S/ 12,71 S/ 12,71 S/ 12,71 S/ 12,71 S/ 12,71
Regla / escuadras 1 S/ 99,00 S/ 83,90 S/ 83,90 Anual S/ - S/ 83,90 S/ 83,90 S/ 83,90 S/ 83,90 S/ 83,90
Base de corte 1 S/ 43,00 S/ 36,44 S/ 36,44 Anual S/ - S/ 36,44 S/ 36,44 S/ 36,44 S/ 36,44 S/ 36,44
Pinzas para sujetar tela 1 S/ 30,00 S/ 25,42 S/ 25,42 Anual S/ - S/ 25,42 S/ 25,42 S/ 25,42 S/ 25,42 S/ 25,42
Lupa 1 S/ 23,72 S/ 20,10 S/ 20,10 Anual S/ - S/ 20,10 S/ 20,10 S/ 20,10 S/ 20,10 S/ 20,10
Lentes de protección 3 S/ 4,13 S/ 3,50 S/ 10,50 Anual S/ - S/ 10,50 S/ 10,50 S/ 10,50 S/ 10,50 S/ 10,50
Guantes de seguridad anticorte 2 S/ 63,72 S/ 54,00 S/ 108,00 Anual S/ - S/ 108,00 S/ 108,00 S/ 108,00 S/ 108,00 S/ 108,00
211
Tabla 176. Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza.
Precio de
Valor de
Reposición de venta Valor de Frecuencia de
Cant. venta dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
utensilios unitario en venta total compra
unitario
S/
Papeleras 4 S/ 26,90 S/ 22,80 S/ 91,19 Cada 2 años S/ 0,00 S/ 91,19 S/ 91,19
Cintas de embalaje ( 3 S/ 12,00 S/ 10,17 S/ 30,51 Mensual S/ 0,00 S/ 366,10 S/ 366,10 S/ 366,10 S/ 366,10 S/ 366,10
paquete de 3 unid)
Alcohol en gel galón 1 S/ 45,00 S/ 38,14 S/ 38,14 Mensual S/ 0,00 S/ 457,63 S/ 457,63 S/ 457,63 S/ 457,63 S/ 457,63
Papel toalla (3 rollos) 2 S/ 9,00 S/ 7,63 S/ 15,25 Mensual S/ 0,00 S/ 0,00 S/ 183,05 S/ 183,05 S/ 183,05 S/ 183,05
Total valor S/ 175,08 S/ 0,00 S/ 823,73 S/ 1.006,78 S/ 1.006,78 S/ 1.006,78 S/ 1.006,78
IGV S/ 31,52 S/ 0,00 S/ 148,27 S/ 181,22 S/ 181,22 S/ 181,22 S/ 181,22
Monto total S/ 206,60 S/ 0,00 S/ 1.795,73 S/ 2.285,97 S/ 2.194,78 S/ 2.285,97 S/ 2.194,78
Nota: Elaboración propia.
212
6.3.9. Programa de recompras posteriores (durante los años de operación)
213
6.4. Localización
costos.
❖ La Victoria.
Se considera este distrito debido a que su ubicación central es de fácil
acceso a los distritos de los sectores 6 y 7 como son Lince, Jesús María, San
❖ San Luis.
Su ubicación es ideal por encontrarse en la intersección de las vías
214
acceso por la cantidad de rutas que hay para cruzar el distrito y tiene muchas zonas
comerciales.
❖ Santa Anita.
Se considera este distrito por tener un movimiento comercial bastante alto,
Lima, cuenta con locales que funcionan como depósitos de aduanas, gran
afluencia de tránsito terrestre y cuenta con zonas industriales, este distrito por ser
alquiler. Sin embargo, no se encuentra muy cerca a los distritos del sector 6 y 7,
dudosa.
Puntaje Calificación
1 Muy malo
2 Malo
3 Regular
4 Bueno
5 Muy bueno
Nota: Elaboración propia.
215
• Cercanía a los proveedores, a esta variable se le dio un peso de 0.25 por
considerar que reduciría en tiempo de respuesta de los proveedores para
atender nuestras solicitudes de stock de almacenamiento, dichos proveedores
se encuentran ubicados en el distrito de la Victoria muy cercano al de nuestro
local.
• Cercanía a los clientes, para esta variable se consideró el costo de delivery que
asume el cliente y los tiempos de entrega de los productos, por lo que el peso
es de 0.20
• Seguridad del distrito, se considera dicho factor debido al impacto que este
• Estructura física del distrito, se consideró dicho factor por la antigüedad de las
calles, alumbrado público, veredas, espacios abiertos, fácil acceso entre las
podría generar malestar y alta rotación, y para el local, generando costos por
o antes mencionado.
216
Figura 102. Mapa de la ubicación de planta.
ponderación realizada, Modo Pet SAC se ubicaría en distrito de San Luis, este se
San Luis
Av.
Factores Peso Av. Rio Chincha Circunvalación Av. San Juan
Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Pond.
Costo del local 0.30 4 1.20 3 0.90 4 1.20
Costos de adecuación 0.20 2 0.40 2 0.40 3 0.60
Accesibilidad de la zona 0.20 4 0.80 5 1.00 5 1.00
Seguridad de la zona 0.15 4 0.60 4 0.60 4 0.60
Costo de los servicios 0.15 4 0.60 3 0.45 4 0.60
Total 1.00 3.60 3.35 4.00
Nota: Elaboración Propia.
Se evaluaron tres locales en el distrito de San Luis, con los siguientes criterios:
217
• Costo del local: Se le dio un peso de 0.25, por ser un factor importante para
importante que tenga vías de acceso para los proveedores y para el personal
de la empresa.
que la empresa debe estar en una zona segura para evitar eventos que
servicios como agua, luz, internet son establecidos por zonas del distrito.
incluido IGV.
218
Figura 103. Mapa de la ubicación de planta.
Fuente: Google Maps 2020.
Figura 104. Interior del Local ubicado en Av. Augusto Durand N° 2490.
219
Figura 105. Fachada del Local ubicado en Av. Augusto Durand N° 2490.
por adelantado y el 50% restante cuando terminen con la obra. Los gastos para
220
Tabla 181. Gastos de adecuación del local.
221
6.4.4 Gastos de servicios
- Luz
Para el servicio de luz se está considerando al proveedor Luz de Sur con las
siguientes tarifas.
Medición doble de energía y contratación o medición de dos potencias (2E2P) Unidad MT2 BT2
Cargo fijo mensual S/. Usuario 5,77 5,77
Cargo por energía en punta Cent S/./KW.h 31,15 34,00
Cargo por energía fuera de punta Cent S/./KW.h 26,26 28,65
Cargo por fuerza activa de reproducción en horas punta S/./KW-mes 68,22 72,62
Cargo por fuerza activa por uso de redes de distribución en horas punta S/./KW-mes 10,55 50,78
Cargo por exceso de fuerza por uso de redes de distribución en horas punta S/./KW-mes 11,41 41,56
cargo por energía reactiva que exceda el 30% del total de la fuerza activa Cent S/./Kvarh 5,42 5,42
Nota: Elaboración propia.
222
- Agua
Tabla 184. Consumo de Agua.
CLASE
RANGOS DE CONSUMOS Tarifa (S/. m3)
CATEGORIA
m3/mes Agua potable Alcantarillado
0 a 1000 5.44 2.59
Comercial
1000 a más 5.83 2.78
Industrial 0 a más 5.83 2.78
Cargo fijo S/.5.04
Nota: Elaboración propia.
- Telefonía
Fija, incluye bolsa de minutos con destinos Fijos, Móviles, LDN y LDI Tarifa: S/.300
mensual.
223
6.4.5 Plano de centro de operaciones
En la siguiente figura se muestra el plano de planta de nuestra empresa Modo Pet S.A.C con un área de 240m2, 24 m de largo y 10 m de ancho.
224
6.4.6 Descripción del centro de operaciones
San Luis.
Área de producción
productos terminados.
225
También se encuentre al jefe de producción con su respectivo asistente que se
Área de Refrigerio
Área de Gerencia
Zona de Baños
Sala de reuniones
Zona de despacho
Sala de recepción
226
Ambiente de aproximadamente 7 m2, espacio abierto donde se espera ser
servirán como tacho de reciclaje para papeles que luego podrán ser
227
instalaciones, se desconectarán todos los equipos al finalizar la jornada
laboral.
descarga, esto es para evitar los atascos en los desagües y por lo tanto no
colaboradores.
228
6.5.2. Con los trabajadores
promoción en la empresa.
enero.
vínculos.
229
• Promoveremos la integración de los trabajadores, y fomentaremos su
mes de febrero.
continuación.
de San Luis que es donde se ubica Modo Pet S.A.C., para los parques Los
Reyes, Miguel Grau y Moras, en junio y los parques San Luis y Antonio
mascotas.
nuestras redes sociales y página web las fotos de los perros que se
230
Tabla 185. Actividades de responsabilidad social.
Charlas sobre “Prácticas saludables de higiene y nutrición” Comunidad S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
231
CAPITULO VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
Se detalla los activos o maquinarias que van perdiendo valor al transcurrir los
años, considerando que el valor de los mismos no debe superar a la cuarta parte de
Costo
Descripción Cantidad Valor Total I.G.V. Total Precio
Unitario
Operaciones 14.738,14 2.652,87 17.391,01
Máquina recta 1 1.567,80 1.567,80 282,20 1.850,00
Remalladora 1 2.470,34 2.470,34 444,66 2.915,00
Ojaladora 1 2.391,53 2.391,53 430,48 2.822,01
Botonera 1 2.291,53 2.291,53 412,47 2.704,00
Cortadora 1 1.398,31 1.398,31 251,69 1.650,00
Mesa de tendido y
1 2.033,90 2.033,90 366,10 2.400,00
corte
Laptop 1 1.355,93 1.355,93 244,07 1.600,00
Aire acondicionado 1 1.228,81 1.228,81 221,19 1.450,00
Administración 3.940,68 709,32 4.650,00
Laptop 2 1.355,93 2.711,86 488,14 3.200,00
Aire acondicionado 1 1.228,81 1.228,81 221,19 1.450,00
Marketing y ventas 2.711,86 488,14 3.200,00
Laptop 2 1.355,93 2.711,86 488,14 3.200,00
TOTAL ACTIVO
21.390,69 3.850,32 25.241,01
FIJO
Fuente: Elaboración propia.
En el siguiente cuadro se detallan los gastos por las patentes, marcas, licencias,
gastos de constitución de la empresa, etc., todo lo que es esencial para iniciar con las
232
Tabla 187. Inversión en activos intangibles.
233
Tabla 188. Gastos pre operativos.
234
Guantes de seguridad anti corte 4 54,00 216,00 38,88 254,88
Acondicionamiento de Local 11.332,62 2.039,87 13.372,49
Servicio de fumigación 1 677,97 677,97 122,03 800,00
Servicio de pintado 240 13,50 3.240,00 583,20 3.823,20
Parantes para extintores 4 51,69 206,78 37,22 244,00
Instalación de sistema eléctrico 1 1.864,41 1.864,41 335,59 2.200,00
Cable eléctrico, tomacorrientes, cajas 6 72,03 432,20 77,80 510,00
Instalación de Aire acondicionado 2 1.228,81 2.457,62 442,37 2.899,99
Compra e instalación de 4 cámaras de seguridad 1 1.016,95 1.016,95 183,05 1.200,00
Compra e instalación de alarma de seguridad 1 677,97 677,97 122,03 800,00
Detectores de Humo 7 49,15 344,07 61,93 406,00
Luces de emergencia 7 38,05 266,36 47,94 314,30
Stickers de seguridad y señalización 25 5,93 148,31 26,69 175,00
Marketing de Lanzamiento 3.519,32 633,48 4.152,80
Lanzamiento de marca (publicidad en marca) 3 794,58 2.383,73 429,07 2.812,80
Google Ads 1 677,97 677,97 122,03 800,00
Barner físico 3 152,54 457,63 82,37 540,00
Remuneraciones diciembre 10.700,00 0,00 10.700,00
Gerente general 1 5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00
Asistente administrativo 1 1.400,00 1.400,00 0,00 1.400,00
Jefe producción 1 3.200,00 3.200,00 0,00 3.200,00
Operario 1 1.100,00 1.100,00 0,00 1.100,00
Servicios diciembre 322,03 57,97 380,00
Luz, agua, teléfono 1 322,03 322,03 57,97 380,00
Inventario Inicial 31.075,68 5.593,62 36.669,30
Materia Prima 1 28.079,1 28.079,07 5.054,23 33.133,30
Insumos 1 2.996,61 2.996,61 539,39 3.536,00
Alquiler Adelantado (diciembre) 1 7.435,20 7.435,20 0,00 7.435,20
SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 72.039,84 9.702,84 81.742,68
Garantía de Alquiler 1 7.435,20 7.435,20 0,00 7.435,20
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 79.475,04 9.702,84 89.177,88
Fuente: Elaboración propia.
235
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.
Unidad
Costo Costo con
Cant de Costo IGV
unitario IGV
medida
Materia Prima
Tela 30 788,14 Rollo 23.644,07 4.255,93 27.900,00
Hilo 80 50,85 Rollo 4.067,80 732,20 4.800,00
Insumos
Velcro 16 22,03 Rollo 352,54 63,46 416,00
Botones 40 25,42 Gruesa 1016,95 183,05 1.200,00
Etiquetas de tela 3 271,19 Millar 813,56 146,44 960,00
Etiquetas de cartón 3 271,19 Millar 813,56 146,44 960,00
Total inventario inicial de insumos 2996,61 539,39 3.536,00
Total inventario inicial 30.708,47 5.527,53 36.236,00
Fuente: Elaboración propia.
236
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (Método de Déficit Acumulado de Caja).
Se detalla el cuadro de inversión donde se encuentran los recursos necesarios para iniciar operaciones, para hallar la inversión de capital
se utilizó el método de déficit acumulado, que nos ayudará a establecer el monto a invertir para comenzar con la producción.
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Saldo Inicial de Caja 0 (25.672) (12.602) (24.934) 144 29.043 (38.569) 40.130 94.088 78.784 66.259 4.113
Total, Ingresos en Efectivo 6.281 19.280 19.280 34.983 67.478 67.478 95.185 152.519 152.519 119.090 49.915 49.915
Ventas mensuales 14.864 14.864 14.864 52.025 52.025 52.025 117.592 117.592 117.592 38.485 38.485 38.485
Ventas online (al contado) 29,5% 5.323 5.323 5.323 18.631 18.631 18.631 42.112 42.112 42.112 13.782 13.782 13.782
Ventas a veterinarias (a crédito) 33,4% 6.254 6.254 6.254 21.890 21.890 21.890 49.477 49.477 49.477 16.193 16.193
Ventas a Pet shops (a crédito) 37,1% 5.026 5.026 5.026 17.592 17.592 17.592 39.764 39.764 39.764 13.014 13.014
IGV Ventas 958 2.676 2.676 5.071 9.365 9.365 13.591 21.167 21.167 16.067 6.927 6.927
Total, Egresos en Efectivo 31.954 31.882 44.213 34.839 38.435 106.048 55.055 58.431 73.736 52.832 45.803 74.041
Materiales
Insumos (Incl. IGV) 0 0 12.000 0 0 69.802 0 0 18.000 0 0 25.070
Personal
Mano de Obra Directa 1.200 1.200 1.200 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600
Mano de Obra Indirecta 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200
Personal Administrativo 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400
Personal de Ventas 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200
Gratificación 8.200 8.200
CTS 2.961 5.182
ESSALUD 1.350 1.350 1.398 1.476 1.476 1.476 1.476 1.476 1.476 1.476 1.476 1.476
237
Servicios
Energía eléctrica 914 914 914 914 914 914 914 914 914 914 914 914
Agua 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Teléfono e Internet 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354
Arbitrios 99 0 0 99 0 0 99 0 0 99 0 0
Alquiler del local 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151 3.151
Servicios outsourcing 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632 4.632
Suministros Diversos 604 408 408 836 836 866 1.785 1.593 1.593 680 680 1.061
Mantenimiento 0 0 0 0 0 600 0 0 0 0 0 1.810
Seguridad 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180
Promoción y Publicidad
Gastos de Prom. y Publicidad 2.400 2.400 2.400 3.117 3.117 3.377 4.313 4.313 4.313 2.878 2.878 3.138
Activ. de Responsabilidad Social
Charlas y Otras 12 12 295 12 189 71 342 12 71 2.136 12 2.100
Impuestos
Pago a Cuenta Imp. Renta 0 223 223 223 780 780 780 1.764 1.764 1.764 577 577
Pagos de IGV al Estado 0 0 0 0 0 0 8.656 19.871 17.117 14.791 5.990 1.601
Préstamo e Imprevistos
Cuotas del Préstamo 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885 2.885
Imprevistos 0,005 74 74 74 260 260 260 588 588 588 192 192 192
Ingresos menos Egresos del mes (25.672) (12.602) (24.934) 144 29.043 (38.569) 40.130 94.088 78.784 66.259 4.113 (24.126)
Saldo Acumulado (25.672) (38.275) (63.209) (63.064) (34.021) (72.591) (32.461) 61.627 140.411 206.670 210.782 186.657
Máximo Déficit Mensual (72.591)
Acumul.
Caja Mínima Requerida (8.158)
Inversión en Capital de Trabajo (80.748)
Fuente: Elaboración propia.
238
7.1.6. Liquidación del IGV
de los próximos 5 años del proyecto, teniendo en cuenta que en el año cero se
Se detalla el monto que se requiere para cada una de las inversiones como el
239
Tabla 192. Estructura de inversiones.
7.2. Financiamiento
La inversión total es de S/. 207.106 soles, del cual el 30% será financiado por
dos entidades bancarias diferentes, esto equivale a S/. 62,132 y el 70% será aporte
240
Tabla 193. Estructura del financiamiento.
Tipo Monto %
Deuda 61.719 30%
Capital Propio 144.010 70%
TOTAL 207.106 100%
Fuente: Elaboración propia.
241
7.2.2. Financiamiento de activo fijo.
Se opta por la cotización realizada por la financiera MiBanco quien nos ofrece
Préstamo 25 241
TCEA 34%
TEM 2%
Plazo 3
Plazo 36
Cuota Mensual 1 066
Impuesto a la renta 29,50%
Fuente: Elaboración propia.
Cronograma de Pagos
Saldo Escudo Saldo
Mes Interés Capital Cuota
Inicial Fiscal Final
1 25.241 623 443 1.066 184 24.798
2 24.798 612 454 1.066 181 24.344
3 24.344 601 465 1.066 177 23.878
4 23.878 590 477 1.066 174 23.401
5 23.401 578 489 1.066 170 22.913
242
6 22.913 566 501 1.066 167 22.412
7 22.412 553 513 1.066 163 21.899
8 21.899 541 526 1.066 160 21.373
9 21.373 528 539 1.066 156 20.835
10 20.835 514 552 1.066 152 20.283
11 20.283 501 566 1.066 148 19.717
12 19.717 487 580 1.066 144 19.138
13 19.138 472 594 1.066 139 18.544
14 18.544 458 609 1.066 135 17.935
15 17.935 443 624 1.066 131 17.312
16 17.312 427 639 1.066 126 16.673
17 16.673 412 655 1.066 121 16.018
18 16.018 395 671 1.066 117 15.347
19 15.347 379 687 1.066 112 14.66
20 14.66 362 704 1.066 107 13.955
21 13.955 345 722 1.066 102 13.233
22 13.233 327 740 1.066 96 12.494
23 12.494 308 758 1.066 91 11.736
24 11.736 290 777 1.066 85 10.959
25 10.959 271 796 1.066 80 10.163
26 10.163 251 815 1.066 74 9.348
27 9.348 231 836 1.066 68 8.512
28 8.512 210 856 1.066 62 7.656
29 7.656 189 877 1.066 56 6.779
30 6.779 167 899 1.066 49 5.88
31 5.88 145 921 1.066 43 4.958
32 4.958 122 944 1.066 36 4.015
33 4.015 99 967 1.066 29 3.047
34 3.047 75 991 1.066 22 2.056
35 2.056 51 1.016 1.066 15 1.041
36 1.041 26 1.041 1.066 8 0
Totales 13.148 25.241 38.389 3.879
Fuente: Elaboración propia.
consideración diferentes entidades bancarias, optando esta vez por la tasa ofrecida
243
Tabla 198. Financiamiento capital de trabajo.
Préstamo 36 478
TCEA 28%
TEM 2,1%
Plazo 1
Plazo 12
Cuota Mensual 3.471
Fuente: Elaboración propia.
Cronograma de Pagos
Saldo Escudo Saldo
Mes Interés Capital Cuota
Inicial Fiscal Final
1 36.478 766 2.705 3.471 226 33.773
2 33.773 709 2.761 3.471 209 31.012
3 31.012 651 2.819 3.471 192 28.193
4 28.193 592 2.878 3.471 175 25.314
5 25.314 532 2.939 3.471 157 22.375
6 22.375 470 3.001 3.471 139 19.375
7 19.375 407 3.064 3.471 120 16.311
8 16.311 343 3.128 3.471 101 13.183
9 13.183 277 3.194 3.471 82 9.989
10 9.989 210 3.261 3.471 62 6.728
11 6.728 141 3.329 3.471 42 3.399
12 3.399 71 3.399 3.471 21 0
Totales 5.169 36.478 41.646 1.525
Fuente: Elaboración propia.
244
7.3. Ingresos anuales
productos que maneja la empresa Ecolitas en sus tres canales (online, veterinarias
recuperación del capital de trabajo, dividiendo el capital de trabajo del primer año
entre las ventas del año 1, obteniendo una ratio de 12.53%. El capital necesario
para los cinco años es de S/ 101,338.00 soles el cual será recuperado en el año
2025.
245
Tabla 202. Recuperación de capital de trabajo.
246
7.3.3. Valor de desecho del Activo Fijo
Se detalla el valor de estimación de la venta de los activos fijos después de los 5 años de depreciación.
Descripción Cantidad Costo Valor I.G.V. Total Vida Deprec. V.Libros V.Merc. V. Valor de
Unitario Total Precio Util (5 años) (5º años) (%) Mercado Desecho
(años) (Soles)
Operaciones 14.738,14 2.652,87 17.391,01 14.738,14 0,00 4.787,55 3.375,22
Máquina recta 1 1.567,80 1.567,80 282,20 1.850,00 5 1.567,80 0,00 35% 548,73 386,85
Remalladora 1 2.470,34 2.470,34 444,66 2.915,00 5 2.470,34 0,00 40% 988,14 696,64
Ojaladora 1 2.391,53 2.391,53 430,48 2.822,01 5 2.391,53 0,00 35% 837,04 590,11
Botonera 1 2.291,53 2.291,53 412,47 2.704,00 5 2.291,53 0,00 40% 916,61 646,21
Cortadora 1 1.398,31 1.398,31 251,69 1.650,00 5 1.398,31 0,00 25% 349,58 246,45
Mesa de tendido 1 2.033,90 2.033,90 366,10 2.400,00 5 2.033,90 0,00 21% 427,12 301,12
y corte
Laptop 1 1.355,93 1.355,93 244,07 1.600,00 2 1.355,93 0,00 35% 474,58 334,58
Aire 1 1.228,81 1.228,81 221,19 1.450,00 5 1.228,81 0,00 20% 245,76 173,26
acondicionado
Administración 3.940,67 709,32 4.650,00 3.940,67 0,00 1.194,91 842,41
Laptop 2 1.355,93 2.711,86 488,14 3.200,00 2 2.711,86 0,00 35% 949,15 669,15
Aire 1 1.228,81 1.228,81 221,19 1.450,00 5 1.228,81 0,00 20% 245,76 173,26
acondicionado
Ventas 2.711,86 488,14 3.200,00 2.711,86 0,00 949,15 669,15
Laptop 2 1.355,93 2.711,86 488,14 3.200,00 2 2.711,86 0,00 35% 949,15 669,15
TOTAL ACTIVO FIJO 21.390,68 3.850,32 25.241,00 21.390,68 0,00 6.931,61 4.886,78
IGV 1.247,69
Valor de Desecho con IGV 6.134,47
Fuente: Elaboración propia.
247
7.4. Costos y gastos anuales
En las siguientes tablas se detallarán los egresos que tendremos en los 5 años del
proyecto.
mascotas en camisa, polo y chaleco para los cinco años del proyecto.
248
Total, Gasto 32.898,75 38.016,36 38.016,36 38.016,36 38.016,36
Pago Gratificación 2.600,00 2.600,00 2.600,00 2.600,00 2.600,00
Pago CTS 1.290,96 1.525,68 1.525,68 1.525,68 1.525,68
Total, Pago 33.320,96 38.133,68 38.133,68 38.133,68 38.133,68
Fuente: Elaboración propia.
249
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
250
Teléfono e Internet 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00
Arbitrios 168,00 168,00 168,00 168,00 168,00
I.G.V. Serv. y Contrib. Municip. 1.465,20 1.541,47 1.571,98 1.571,98 1.571,98
Alquiler de Local 18.903,06 18.903,06 18.903,06 18.903,06 18.903,06
Mantenimiento 1.334,75 1.334,75 1.334,75 1.334,75 1.334,75
Recarga de extintores 46,61 46,61 46,61 46,61 46,61
Preventivo Aire Acondicionado 211,86 211,86 211,86 211,86 211,86
Preventivo de Maquinas 1.016,95 1.016,95 1.016,95 1.016,95 1.016,95
Preventivo Laptops 59,32 59,32 59,32 59,32 59,32
I.G.V. Mantenimiento 240,25 240,25 240,25 240,25 240,25
Servicios de Seguridad 915,25 915,25 915,25 915,25 915,25
Seguro contra robo y otros 915,25 915,25 915,25 915,25 915,25
I.G.V. Serv. Seguridad 164,76 164,76 164,76 164,76 164,76
Servicios Outsourcing 19.200,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00
Servicio de limpieza 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00
Servicio de transporte 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00
I.G.V servicios outsourcing 3.456,00 3.456,00 3.456,00 3.456,00 3.456,00
Total Gasto sin IGV 104.080,56 104.877,86 105.311,63 105.587,59 105.873,58
Total Gasto con IGV 107.534,48 108.475,30 108.987,14 109.312,77 109.650,24
Fuente: Elaboración propia.
horizonte de evaluación.
251
Engrampador 15,25 0,00 15,25 0,00 15,25
Perforador 16,61 0,00 16,61 0,00 16,61
Grapas 11,69 11,69 11,69 11,69 11,69
Borrador 10,17 10,17 10,17 10,17 10,17
Lápiz 25,80 25,80 25,80 25,80 25,80
Tijera 14,58 14,58 14,58 14,58 14,58
Corrector 25,10 25,10 25,10 25,10 25,10
Clips 6,99 6,99 6,99 6,99 6,99
Goma en barra 7,12 7,12 7,12 7,12 7,12
Post in 37,12 37,12 37,12 37,12 37,12
Micas 17,80 17,80 17,80 17,80 17,80
Sellos - Varios 11,86 11,86 11,86 11,86 11,86
IGV Utiles de Oficina 147,91 142,17 147,91 142,18 147,91
Mantenimiento 353,81 353,81 353,81 353,81 353,81
Preventivo Aire Acondicionado 211,86 211,86 211,86 211,86 211,86
Recarga de extintores 23,31 23,31 23,31 23,31 23,31
Preventivo Laptops 118,64 118,64 118,64 118,64 118,64
I.G.V. Serv. de Mantenimiento 63,69 63,69 63,69 63,69 63,69
Servicios de Seguridad 457,63 457,63 457,63 457,63 457,63
Seguro contra robo y otros 457,63 457,63 457,63 457,63 457,63
I.G.V. Serv. Seguridad 82,32 82,32 82,32 82,32 82,32
Actividades Respons. Social 4.460,00 5.060,00 5.300,00 5.060,00 5.060,00
Colocación de cestas en la oficina 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Charlas de luz y agua 360,00 360,00 360,00 360,00 360,00
Plan de manejo de residuos 0,00 0,00 240,00 0,00 0,00
Concurso "tu diseño ecolitas" 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00
Convenios con instituciones de 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
Educación superior
Campañas de salud 0,00 600,00 600,00 600,00 600,00
Cupones con descuentos de cine 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00
Integración de los trabajadores y sus 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00
familias
Programa de voluntariado de 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00
reciclaje
Programa de adopción de perros 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00
Campañas de desparasitación y 190,00 190,00 190,00 190,00 190,00
esterilización para las mascotas
Charlas sobre "Practicas saludables 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00
de higiene y nutrición"
I.G.V. Activ. Respons. Social 802,80 910,80 954,00 910,80 910,80
Servicios Outsourcing 8.400,00 8.400,00 8.400,00 8.400,00 8.400,00
Contable/Legal/Finanzas 3.600,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00
Servicio de limpieza 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00
IGV - Outsourcing 1.512,00 1.512,00 1.512,00 1.512,00 1.512,00
Total Gasto sin IGV 121.641,09 122.161,23 122.433,09 122.161,23 122.193,09
Total Gasto con IGV 124.982,41 125.604,81 125.925,61 125.604,82 125.642,41
Fuente: Elaboración propia.
252
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de venta.
Jefe de Ventas
Asesor de ventas
Básicos 50.400,00 50.400,00 50.400,00 50.400,00 50.400,00
Gratificación 4.200,00 4.200,00 4.200,00 4.200,00 4.200,00
Sub Total 54.600,00 54.600,00 54.600,00 54.600,00 54.600,00
CTS 2.274,96 2.274,96 2.274,96 2.274,96 2.274,96
ESSALUD 4.536,00 4.536,00 4.536,00 4.536,00 4.536,00
Total Gasto 61.410,96 61.410,96 61.410,96 61.410,96 61.410,96
Serv. y Contrib. Municipales 4.069,98 4.069,98 4.069,98 4.069,98 4.069,98
Energía Eléctrica 2.323,50 2.323,50 2.323,50 2.323,50 2.323,50
Agua 762,48 762,48 762,48 762,48 762,48
Teléfono e Internet 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00
Arbitrios 84,00 84,00 84,00 84,00 84,00
IGV Serv. y Contrib. Municip. 732,60 732,60 732,60 732,60 732,60
Alquiler de Local 9.451,53 9.451,53 9.451,53 9.451,53 9.451,53
Mantenimiento 353,81 353,81 353,81 353,81 353,81
Recarga de extintores 23,31 23,31 23,31 23,31 23,31
Preventivo Aire Acondicionado 211,86 211,86 211,86 211,86 211,86
Preventivo Laptops 118,64 118,64 118,64 118,64 118,64
I.G.V. Mantenimiento 63,69 63,69 63,69 63,69 63,69
Servicios de Seguridad 457,63 457,63 457,63 457,63 457,63
Seguro contra robo y otros 457,63 457,63 457,63 457,63 457,63
I.G.V. Serv. Seguridad 82,32 82,32 82,32 82,32 82,32
Publicidad y Marketing 32.750,95 30.240,14 29.214,25 28.479,09 26.406,78
Sampling 10.334,78 7.823,97 6.798,08 6.062,92 4.194,00
Anuncio en FB e INSTAGRAM 10.169,49 10.169,49 10.169,49 10.169,49 10.169,49
Módulos de Presentac. (Ferias) 2.440,68 2.440,68 2.440,68 2.440,68 2.237,29
Barners publicitarios físicos 440,00 440,00 440,00 440,00 440,00
Hosting go daddy 366,00 366,00 366,00 366,00 366,00
Dominio y Hosting 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00
Google ADS 350,00 4.200,00 4.200,00 4.200,00 4.200,00
IGV Publicidad y Marketing 5.895,18 5.443,21 5.258,58 5.126,24 4.753,24
Servicios Outsourcing 19.500,00 19.500,00 19.500,00 19.500,00 18.000,00
253
Diseño y fotografía 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 4.500,00
Community manager 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00
Servicio de limpieza 3.900,00 3.900,00 3.900,00 3.900,00 3.900,00
IGV - Outsourcing 3.510,00 3.510,00 3.510,00 3.510,00 3.240,00
Total Gasto sin IGV 127.994,86 125.484,05 124.458,16 123.723,00 120.150,69
Total Gasto con IGV 138.278,65 135.315,87 134.105,35 133.237,85 129.022,54
Fuente: Elaboración propia.
7.4.2.1. Depreciación.
5 años.
Tabla 209.Depreciación.
254
Tabla 210. Amortización de intangibles.
fijos no depreciables.
Se detalla los costos totales unitarios por producción por modelo de prendas:
camisa, polo y chaleco, por los cinco años del proyecto, cuya participación de
255
productos fue tomada a través de la encuesta con los siguientes valores: 35.19%
256
Venta en Unidades 3.867 4.018 4.175 4.338 4.507
Mano de Obra Directa 11.521,14 13.313,33 13.313,33 13.313,33 13.313,33
Materia Prima 32.668,87 36.181,31 38.229,62 38.668,81 32.967,32
Costos Indirectos 36.449,01 36.635,60 36.632,30 36.629,00 36.617,45
Total Costo de Producción 80.639,03 86.222,86 88.423,08 88.958,91 83.357,57
Costo Unitario de Producción 20,85 21,46 21,18 20,51 18,50
Gastos Administrativos 42.598,71 42.780,86 42.876,07 42.780,86 42.792,02
Gastos de Venta 44.823,80 43.944,51 43.585,25 43.327,79 42.076,77
Depreciación Activo Fijo 2.124,05 2.124,05 936,93 936,93 936,93
Amortización de Intangibles 668,22 668,22 668,22 668,22 668,22
Amortiz. Gasto Pre Operativo 5.045,65 5.045,65 5.045,65 5.045,65 5.045,65
Costo Total 175.899,47 180.786,17 181.535,20 181.718,38 174.877,18
Costo Unitario Total 45,49 44,99 43,48 41,89 38,80
Fuente: Elaboración propia.
257
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
caja.
- Para los Flujos de Caja, tanto Económico como Financiero, los rubros
considerados sí incluyen IGV, toda vez que en ellos se reflejan los movimientos
de efectivo.
- Se ha considerado una tasa del 29,5% para el cálculo del Impuesto a la Renta el
trabajo
258
Tabla 216. Precios de productos.
Se detalla en la imagen que la utilidad neta es positiva para los años del proyecto.
con gastos financieros da como resultado el escudo fiscal, se procede solo para los
años que cuenten con gastos financieros (préstamos que se solicitaron para la
inversión).
259
Tabla 218. Estado de resultados con gastos financieros y escudo fiscal.
gastos financieros.
260
(-) Mano de Obra (33.321) (38.134) (38.134) (38.134) (38.134)
Directa
(-) Costos Indirectos (106.213) (107.397) (107.861) (108.137) (108.423)
(-) Gastos (124.694) (125.894) (126.215) (125.894) (125.931)
Administrativos
(-) Gastos de Venta (134.579) (131.995) (130.785) (129.917) (125.972)
(-) Impuesto a la (45.453) (48.773) (55.966) (64.137) (78.693)
Renta (No incluye
préstamo)
(-) Pago de IGV (68.026) (90.478) (94.441) (99.419) (113.428)
0
FLUJO DE CAJA 122.994 137.230 152.101 171.632 236.456
OPERATIVO
Fuente: Elaboración propia.
En este flujo de caja se agrega el pago del IGV anual y se resta el flujo de caja
261
Tabla 221. Flujo de caja económico.
En este flujo se refleja los préstamos de la deuda de los activos fijos del
262
(-) Costos Indirectos -106.213 -107.397 -107.861 -108.137 -108.423
(-) Gastos
-124.694 -125.894 -126.215 -125.894 -125.931
Administrativos
(-) Gastos de Venta -134.579 -131.995 -130.785 -129.917 -125.972
(-) Impuesto a la Renta -42.023 -47.479 -55.493 -64.206 -78.762
(-) Pago de IGV 0 -68.236 -90.478 -94.441 -99.419 -113.428
FLUJO DE CAJA
126.214 138.524 152.574 171.563 236.387
OPERATIVO
Inversión en Activo Fijo -25.241 0 0 0 0 0
Inversión en Intangibles -10.995 0 0 0 0 0
Capital de Trabajo -80.748 -6.11 -3.521 -3.533 -7.426 101.338
Gastos Pre Operativos -88.745 0 0 0 0 0
Recuperación Garantía de
0 0 0 0 7.435
Alquiler
Valor de Desecho 0 0 0 0 6.134
FLUJO DE CAPITAL -205.729 -6.11 -3.521 -3.533 -7.426 114.908
FLUJO DE CAJA
-205.729 120.104 135.002 149.042 164.138 351.295
ECONOMICO
Préstamo 61.719 0 0 0 0 0
Cuotas de reembolso del
-54.443 -12.796 -12.796 0 0
préstamo
Escudo Fiscal 3.499 1.362 542 0 0
FLUJO DEL SERVICIO
61.719 -50.944 -11.434 -12.254 0 0
DE LA DEUDA
Fuente: Elaboración propia.
deuda de todos los años del proyecto, el resultado son valores positivos durante
263
(-) Impuesto a la Renta (41.902) (47.359) (55.404) (64.137) (78.693)
(-) Pago de IGV 0 (68.026) (90.478) (94.441) (99.419) (113.428)
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 126.545 138.643 152.664 171.632 236.456
Inversión en Activo Fijo (26.185) 0 0 0 0 0
Inversión en Intangibles (10.995) 0 0 0 0 0
Capital de Trabajo (80.748) (6.110) (3.521) (3.533) (7.426) 101.338
Gastos Pre Operativos (89.178) 0 0 0 0 0
Recuperación Garantía de Alquiler 0 0 0 0 0 7.435
Valor de Desecho 0 0 0 0 0 6.134
FLUJO DE CAPITAL (207.106) (6.110) (3.521) (3.533) (7.426) 114.908
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (207.106) 120.435 135.122 149.131 164.206 351.364
Préstamo 26.185 0 0 0 0 0
Cuotas de reembolso del préstamo (54.315) (13.275) (13.275) 0 0
Escudo Fiscal 3.551 1.413 562 0 0
FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 26.185 (50.764) (11.862) (12.713) 0 0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (180.921) 69.670 123.260 136.418 164.206 351.364
Fuente: Elaboración propia.
264
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1.1.1 CAPM.
265
Tabla 225. COK Propio.
financiados.
266
Costo Efectivo de Deuda CE = CD*(1-I) CE 23,97%
WACC = {KP1*[E/(E+D)]}+{CD*(1-
Costo Promedio de Capital c/ I)*[D/(E+D)]} WACC 35,11%
Fuente: Elaboración propia.
rentabilidad que van a ser utilizados para el análisis de los indicares del proyecto
Ecolitas.
64.3%, confirmando ser un proyecto viable por ser mayor a nuestro WACC
que es 35,11%. Por otra parte, se calculó el TIRF con los datos del flujo
267
es mayor al COK (39,88%), indicando el valor de rentabilidad promedio anual
TIRE 64,3%
TIRF 60,0%
Fuente: Elaboración propia.
flujos que genera el proyecto se reinvierten, siendo así se verifica que ambos
TIRME 47,62%
TIRMF 47,28%
Fuente: Elaboración propia.
Como resumen de los valores indicados podemos inferir que los resultados
Flujo Económico Descontado (205 729) 86 305 73.212 60.123 49.260 78.034
Acumulado (205 729) (119 424) (46 212) 14 002 63 262 141 296
Período de Recupero Económico 2,77 años
Equivalente a: 2 años 9,2 meses
Fuente: Elaboración propia.
268
Tomando los flujos de caja financiera para los 5 años, el capital invertido seria
Flujo Financiero Descontado (180 488) 46 941 62 457 49 780 42.873 65.596
Acumulado (180 488) (133 547) (71 090) (21 310) 21.563 87 162
Período de Recupero Financiero 3,14 años
Equivalente a: 3 años 1,7 meses
Fuente: Elaboración propia.
El análisis de beneficio costo nos arroja el valor mayor a 1, lo que indica que
Para la interpretación del cuadro, se detalla que por cada sol invertido en el
proyecto se obtiene 1,68 soles lo cual arroja la ganancia de 0,68 soles y por cada
sol de inversión de los accionistas se obtiene 1,48 soles ganando 0,48 soles.
269
Valor de venta Unitario 61 61 61 61 61
promedio
Materia Prima e Insumos 105.824 116.756 123.153 124.415 107.581
Sampling 10.335 7.824 6.798 6.063 4.194
Empaque 6.537 6.792 7.056 7.332 7.618
Costos Variables Totales 122.695 131.372 137.007 137.810 119.393
Costo Variable Unitario 11,1 11,4 11,5 11,1 9,3
Promedio
para los obtener los valores para los 5 años del proyecto.
270
Tabla 236. Costeo directo.
Resultados (Costeo
2021 2022 2023 2024 2025
Directo)
Ventas 455.192 462.491 460.889 457.352 442.033
(-) Costos Variables (69.490) (75.093) (76.124) (73.235) (60.194)
Online (17.392) (18.904) (19.107) (18.346) (15.142)
Petshops (25.753) (27.935) (28.242) (27.079) (22.211)
Veterinarias (26.345) (28.253) (28.775) (27.810) (22.841)
Margen de 385.702 387.399 384.765 384.117 381.839
Contribución
(-) Costos Fijos (385.702) (387.399) (384.765) (384.117) (381.839)
Utilidad Operativa 0 0 0 0 0
Fuente: Elaboración propia.
271
Tabla 238.Punto de equilibrio soles.
272
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
viabilidad del proyecto, para esto se determinan variables de entrada las cuales
- Demanda
- Materia Prima
- Precio
273
9.3.3. Análisis Unidimensional.
las siguientes:
- Variable demanda
estrategias:
274
▪ Impulsar la compra de los productos, resaltando sus beneficios haciendo
de los costos totales y se tiene una utilidad promedio del 16% respecto a las
ventas.
275
Tabla 240. Análisis de sensibilidad de la materia prima.
ofrezcan una mejor calidad, mejorando así el valor del producto a ofrecer.
- Variable Precio
276
y tiendas de productos para mascotas) pueden disminuir hasta 13,74% y el
ventas, los costos variables y los costos fijos al mismo tiempo en tres escenarios,
277
Para el caso de los costos variables, debido a que la materia prima es
Por último, para los costos fijos consideramos que en un escenario optimista
Variables de entrada
Ventas - 5% 0% + 5%
Costos fijos + 5% 0% - 5%
Variables de salida
278
9.3.5. Variables críticas del proyecto.
10%, en ese sentido, la variable crítica del proyecto son los ingresos con una
20%, siendo así, la variable sensible del proyecto es el precio de los productos
Por otro lado, la variable costo de Materia Prima e insumos resulta ser poco
productos de calidad.
podemos decir que el riesgo del proyecto es medio, siendo una empresa nueva con
Tenemos una variable crítica que son los ingresos monetarios, que están
relacionados con el precio. Sin embargo, tenemos la variable materia prima que
es la menos sensible y que compone parte esencial para generar los ingresos.
marca, así como a lo largo del proyecto a fin de impulsar la compra de nuestros
productos.
279
Capítulo X. Conclusiones y recomendaciones
Conclusiones
al menos un perro en casa y cuentan con presupuesto mensual para sus engreídos,
280
Con respecto al producto
familias que tienen perros que sufren de diferentes problemas con el pelaje y en
la piel, ayudando a los clientes a obtener alternativas de cuidado para sus mascotas
frente a los competidores que ofrecen productos sustitutos, pero sin los beneficios
• La aceptación del producto por los especialistas fue muy favorable, sobre todo por
la Srta. Bianca Pérez de la empresa World Pet, quien indicó que le gustaría formar
prendas para perros cuentan con un mercado existente, pero Ecolitas tiene un valor
agregado que es la tela de fibra de bambú que brinda beneficios a los engreídos
del hogar.
281
Recomendaciones
realizado que actualmente el corte y la costura son procesos que se pueden realizar
a través de terceros.
• Expandir a nuevos canales de distribución para llegar a más familias, como son
tiendas por departamentos retail dirigidos a los NSE A y B, con la exhibición del
ingresos.
• Aumentar las tallas de los productos por tipo de raza para brindar una prenda más
exacta a solicitud del cliente exigente del NSE A y B, ampliando así el pronóstico
de ventas.
compra.
• Resaltar las propiedades del producto a través de publicidad agresiva para darse a
282
• Implementar un sistema de análisis de datos para obtener informes a detalle que
hasta en -8.28%.
283
Referencias
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284
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https://mx.thepowermba.com/2019/03/04/como-generar-una-ventaja-competitiva/
285
Anexos
280
Anexo 2. Descripción de fuerzas de Porter.
Aspecto por
Fuerza de Porter Análisis Puntuación Conclusión
analizar
El número de competidores
Número de que utilizan la fibra de
competidores bambú para la confección de 0
directos ropa para mascotas es casi
nulo.
El mercado está creciendo
paulatinamente, ya que hoy
Crecimiento de la
en día las familias optan por
industria en los 1
tener alguna mascota en
últimos años
casa, y es por eso por lo que
el mercado es atractivo.
Nuestro producto será
diferenciado por estar hecha
de tela de fibras de Bambú,
Rivalidad entre Características
las cuales tiene beneficios
COMPETIDORES diferenciadoras como son una de las telas MEDIA
ACTUALES del servicio 0
más fuertes superando al
respecto a la
algodón, más suave, huele
competencia
mejor y ayuda a reducir las
bacterias que crecen en la
ropa.
Diversidad de La diversidad es limitada en
1
competidores este mercado.
El retiro del mercado no
implica elevados costos, ya
Barreras de salida que las máquinas se podrían 0
vender con facilidad en el
mercado de la confección.
TOTAL 2
Diferenciación
del servicio Actualmente no existe
ofrecido en el mucha diferenciación entre
mercado actual los productos. 1
No hay mucha restricción de
los canales de distribución,
Amenaza de Acceso a canales
es cuestión de determinar los 1
COMPETIDORES de distribución ALTO
mejores precios para el
POTENCIALES
beneficio de las dos partes.
El cambio de costo es
significativo, ya que va a
Costos de cambio
depender mucho la calidad 0
de los clientes
de la tela, detalles,
innovación.
281
Requerimientos
de capital para el
1
ingreso a la Para comenzar no se
industria requiere de mucha capital.
La experiencia no
Efecto de la imprescindible, pero impacta
experiencia en el en la fidelidad de los 1
sector clientes, así como en los
proveedores.
TOTAL 4
Hoy en día en el mercado el
número de sustitutos es
Disponibilidad de
medio, ya que se
sustitutos al
confeccionan de varias 1
alcance del
calidades, pero sin el valor
cliente
agregado de la tela de fibra
de bambú
El costo de los productos
sustitutos puede ser
Costos de cambio
significativo, esto dependerá 1
de los clientes
de la calidad, detalles e
innovación
El precio del producto
Amenaza de Precio del sustituto es menor, ya que la
PRODUCTOS producto calidad de la tela que se 1 ALTO
SUSTITUTOS sustituto confeccionará será menor
que a la fibra de bambú.
El grado de satisfacción
Grado en que puede variar, ya que las
satisface la prendas a confeccionar son
misma perfecta para el invierno y 1
necesidad/cumple verano, pero el cliente puede
la misma función optar por un producto
sustituto.
Innovación del Nuestro producto será
producto innovador, ya que será
0
sustituto respecto confeccionado por fibras de
al propio tela de bambú.
TOTAL 4
Número de proveedores es
Número de
poca, por tal motivo nuestra
proveedores 1
materia prima será
Poder de importantes
importado.
negociación de los ALTO
Disponibilidad de Al existir pocos proveedores
PROVEEDORES
sustitutos para de esta materia, reduce al
1
suministros del máximo los proveedores
proveedor sustitutos.
282
Los proveedores pueden
Costo de cambio
concertar precios e influir en 1
de proveedor
la calidad del producto.
Amenaza de
Dependerá de la acogida de
proveedores de
las familias tienen con 1
integrarse hacia
nuestro productor.
adelante
Contribución de
La contribución de los
los proveedores a
proveedores debe ser de una 0
la calidad o
tela de calidad.
servicio
TOTAL 4
Número de
Familias que pertenecen con
clientes y/o
el nivel socioeconómico A y 0
tamaño de
B es alta.
mercado meta
Disponibilidad de
Los clientes serán los
sustitutos en la 1
mismos.
industria
Costos de cambio Los clientes buscan el
0
Poder de del cliente bienestar de sus mascotas.
negociación de los MEDIO
CLIENTES Existen el mercado
Amenaza del
productos que son
cliente al escoger 1
ecológicos al igual que las
el producto
prendas de Ecolitas
x
Poder de negociación de los clientes
Fuente: elaboración propia.
283
Anexo 3. Entrevista a los especialistas
Preguntas de la entrevista al canal
1. ¿Cómo describiría usted la demanda actual por la ropa para mascotas?
2. ¿Consideraría rentable la venta de ropa para mascotas? ¿Por qué?
3. ¿Cuál sería lo principales atributos que exige el consumidor en este servicio?
4. ¿Cuáles son las ventajas y desventajas de la venta de la ropa para mascotas de fibra
de bambú?
5. ¿Cuál sería el tamaño de pedido mínimo mensual?
6. ¿Qué tipo de empaque recomienda para la distribución del producto?
7. ¿Cuál es el tiempo aproximado de abastecimiento?
8. ¿Cuál sería el período de cobranza de mercadería vendida por este canal?
9. ¿Cuáles serían las condiciones técnicas y económicas para entrar al canal de
distribución?
10. ¿Cuál es el margen mínimo que consideraría rentable para la distribución del
producto?
11. ¿Consideraría formular una alianza para la distribución y venta del producto?
12. ¿Tiene interés en comercializar este producto?
13. ¿Qué sugerencia nos podría dar sobre el producto?
285
Anexo 4. Estructura de focus group.
Introducción
-Reglas de la dinámica.
Presentación del participante del Focus one al moderador (nombre, distrito, ocupación)
2. ¿Conoce alguna marca de prendas para mascotas? De ser el caso ¿Cuál es?
4. ¿En qué lugar suele comprar las prendas para su mascota(s)? (vía internet, veterinaria,
5. ¿Cuenta con mascotas que sufren o han sufrido de alergias o algún problema con la
piel? ¿Conoce a alguien que cuenta con una mascota con este tipo de dificultad?
286
Reacciones ante el concepto del producto:
12. ¿Qué atributos valora de la prenda de tela de fibra de bambú para mascotas?
13. ¿Que no le ha gustado del producto? ¿Qué cambió recomienda para mejorar el
producto?
14. ¿Qué opina del logo que se ha diseñado para la marca Ecolitas? ¿Tiene alguna
sugerencia?
sugerencia?
16. ¿Considera que existen ventajas sobre los otros productos ofrecidos en el
mercado?
17. ¿Estaría interesado en comprar el producto? De ser el caso ¿Cuál es el modelo que
elegiría?
18. Sí su respuesta fue afirmativa ¿Que le gustó más del modelo elegido?
19. ¿Cuál es el canal por el cual le gustaría adquirir los productos Ecolitas?
287
Anexo 5. Encuestas.
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Anexo 6. Cotización de compra de maquinaria.
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