RUBROS 2019 PESOS

INVERSION S/ 3,448,182.00 100%

INVERSION DE CORTO PLAZO S/ 701,210.00 20.34%
RECURSOS DISPONIBLES S/ 100,000.00 2.90%
Valores Negociables S/ 13,511.00 0.39%
EXIGIBLES S/ 273,033.00 7.92%
REALIZABLE S/ 180,264.00 5.23%
Otros Activos Circulante S/ 134,402.00 3.90%
INVERSION DE LARGO PLAZ S/ 2,746,972.00 79.66%
Immueble, Maquinaria y Equipo S/ 3,287,461.00 95.34%
Depreciaciòn Acumulada -S/ 1,365,603.00 -39.60%
Inversiòn Intangible S/ 266,115.00 7.72%
Otros Activos No Circulante S/ 558,999.00 16.21%
FINANCIAMIENTO Y PATRIMONIO S/ 3,448,182.00 100%
FINANCIAMIENO A CORTO PLAZO S/ 1,081,739.00 31.4%
Deuda de corto Plazo S/ 100,000.00 2.9%
PROVEEDORES S/ 181,754.00 5.3%
Impuestos S/ 231,038.00 6.7%
Otros Pasivos No Circulantes S/ 568,947.00 16.5%
FINANCIAMIENTO A LARGO PLAZO S/ 561,387.00 16.3%
Otros Pasivos No Circulantes S/ 561,387.00 16.3%
TOTAL DE PASIVOS S/ 1,643,126.00 47.7%
PATRIMONIO S/ 1,805,056.00 52.3%
Capital Social S/ 780,722.00 22.6%
Utilidades del ejercicio S/ 890,782.00 25.8%
Otras reservas del patrimonio S/ 133,552.00 3.9%
 2020 PESOS 2021 PESOS
S/ 3,594,997.00 100% S/ 3,667,799.00 100%
S/ 756,795.00 21.1% S/ 769,572.00 20.98%
S/ 80,000.00 2.2% S/ 100,360.00 2.74%
S/ 14,996.00 0.4% S/ 17,500.00 0.48%
S/ 298,101.00 8.3% S/ 261,824.00 7.14%
S/ 193,692.00 5.4% S/ 167,970.00 4.58%
S/ 170,006.00 4.7% S/ 221,918.00 6.05%
S/ 2,838,202.00 78.9% S/ 2,898,227.00 79.02%
S/ 3,565,934.00 99.2% S/ 3,825,313.00 104.29%
-S/ 1,566,306.00 -43.6% -S/ 1,766,248.00 -48.16%
S/ 283,034.00 7.9% S/ 283,487.00 7.73%
S/ 555,540.00 15.5% S/ 555,675.00 15.15%
S/ 3,694,997.00 100% S/ 3,760,799.00 100%
S/ 1,166,774.00 31.6% S/ 1,184,173.00 31.49%
S/ 200,442.00 5.4% S/ 157,000.00 4.17%
S/ 183,500.00 5.0% S/ 300,722.00 8.00%
S/ 232,329.00 6.3% S/ 200,574.00 5.33%
S/ 550,503.00 14.9% S/ 525,877.00 13.98%
S/ 706,357.00 19.1% S/ 707,833.00 18.82%
S/ 706,357.00 19.1% S/ 707,833.00 18.82%
S/ 1,873,131.00 50.7% S/ 1,892,006.00 50.31%
S/ 1,821,866.00 49.3% S/ 1,868,793.00 49.69%
S/ 780,722.00 21.1% S/ 780,722.00 20.76%
S/ 942,643.00 25.5% S/ 936,908.00 24.91%
S/ 98,501.00 2.7% S/ 151,163.00 4.02%
RUBROS 2019
Ventas S/ 3,832,562.00
costos de ventas S/ 1,099,696.00
RESULTADO BRUTO S/ 2,732,866.00
Gasto de ventas S/ 1,108,728.00
Gastos Administrativo S/ 402,715.00
Otros Gastos Operacionales S/ 97,087.00
RESULTADO OPERACIONAL S/ 1,124,336.00
Gastos Financieros S/ 15,845.00
Ingresos Financieros S/ 6,252.00
Otros Ingresos Netos S/ 5,312.00
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS S/ 1,120,055.00
Impuesto a la renta (30%) S/ 394,269.00
Otros S/ 29,178.00
RESULTADO DEL EJERCICIO S/ 696,608.00
 2020 2021 VAR:2019-2020
S/ 4,003,734.00 S/ 4,173,505.00 4.47%
S/ 1,136,301.00 S/ 1,193,066.00 3.33%
S/ 2,867,433.00 S/ 2,980,439.00 4.92%
S/ 1,047,282.00 S/ 1,102,903.00 -5.54%
S/ 436,787.00 S/ 527,986.00 8.46%
S/ 48,046.00 S/ 56,598.00 -50.51%
S/ 1,335,318.00 S/ 1,292,952.00 18.77%
S/ 26,289.00 S/ 36,972.00 65.91%
S/ 1,914.00 S/ 1,372.00 -69.39%
S/ 17,876.00 S/ 23,521.00 236.52%
S/ 1,328,819.00 S/ 1,280,873.00 18.64%
S/ 416,748.00 S/ 384,261.90 5.70%
S/ 29,768.00 S/ 6,011.00 2.02%
S/ 882,303.00 S/ 890,600.10 26.66%
VAR:2020-2021
4.24%
5.00%
3.94%
5.31%
20.88%
17.80%
-3.17%
40.64%
-28.32%
31.58%
-3.61%
-7.80%
-79.81%
0.94%
 ESTADO DE SITUACIÒN FINAN

RUBROS 2019
INVERSION S/ 3,448,182.00
INVERSION DE CORTO PLAZO S/ 701,210.00
RECURSOS DISPONIBLES S/ 100,000.00
Valores Negociables S/ 13,511.00
EXIGIBLES S/ 273,033.00
REALIZABLE S/ 180,264.00
Otros Activos Circulante S/ 134,402.00
INVERSION DE LARGO PLAZ S/ 2,746,972.00
Immueble, Maquinaria y Equipo S/ 3,287,461.00
Depreciaciòn Acumulada -S/ 1,365,603.00
Immueble, Maquinaria y Equipo (Neto) S/ 1,921,858.00
Inversiòn Intangible S/ 266,115.00
Otros Activos No Circulante S/ 558,999.00
FINANCIAMIENTO Y PATRIMONIO S/ 3,448,182.00
FINANCIAMIENO A CORTO PLAZO S/ 1,081,739.00
Deuda de corto Plazo S/ 100,000.00
PROVEEDORES S/ 181,754.00
Impuestos S/ 231,038.00
Otros Pasivos No Circulantes S/ 568,947.00
FINANCIAMIENTO A LARGO PLAZO S/ 561,387.00
Otros Pasivos No Circulantes S/ 561,387.00
TOTAL DE PASIVOS S/ 1,643,126.00
PATRIMONIO S/ 1,805,056.00
Capital Social S/ 780,722.00
Utilidades del ejercicio S/ 890,782.00
Otras reservas del patrimonio S/ 133,552.00

AJUSTES

¿Cómo lo reparto?

% PASIVO CORRIENTE/TOTAL ACTIVOS 0.31371284926376

% PASIVO NO CORRIENTE/ TOTAL ACTIVOS 0.16280666159733
% PATRIMONIO/ TOTAL ACTIVOS 0.52348048913892
TADO DE SITUACIÒN FINANCIERA: (Balance General)

2020 2021
S/ 3,594,997.00 S/ 3,667,799.00
S/ 756,795.00 S/ 769,572.00
S/ 80,000.00 S/ 100,360.00
S/ 14,996.00 S/ 17,500.00
S/ 298,101.00 S/ 261,824.00
S/ 193,692.00 S/ 167,970.00
S/ 170,006.00 S/ 221,918.00
S/ 2,838,202.00 S/ 2,898,227.00
S/ 3,565,934.00 S/ 3,825,313.00
-S/ 1,566,306.00 -S/ 1,766,248.00
S/ 1,999,628.00 S/ 2,059,065.00
S/ 283,034.00 S/ 283,487.00
S/ 555,540.00 S/ 555,675.00
S/ 3,694,997.00 S/ 3,760,799.00
S/ 1,166,774.00 S/ 1,184,173.00
S/ 200,442.00 S/ 157,000.00
S/ 183,500.00 S/ 300,722.00
S/ 232,329.00 S/ 200,574.00
S/ 550,503.00 S/ 525,877.00
S/ 706,357.00 S/ 707,833.00
S/ 706,357.00 S/ 707,833.00
S/ 1,873,131.00 S/ 1,892,006.00
S/ 1,821,866.00 S/ 1,868,793.00
S/ 780,722.00 S/ 780,722.00
S/ 942,643.00 S/ 936,908.00
S/ 98,501.00 S/ 151,163.00

2019 2021
S/ 100,000.00 S/ 93,000.00

S/ 31,371.28 S/ 29,175.29
S/ 16,280.67 S/ 15,141.02
S/ 52,348.05 S/ 48,683.69
S/ 100,000.00 S/ 93,000.00
al)

RUBROS 2019 2020 2021

INVERSION S/ 3,448,182.00 S/ 3,594,997.00 S/ 3,667,799.00
INVERSION DE CORTO PLAZO S/ 701,210.00 S/ 756,795.00 S/ 769,572.00
RECURSOS DISPONIBLES S/ 100,000.00 S/ 80,000.00 S/ 100,360.00
Valores Negociables S/ 13,511.00 S/ 14,996.00 S/ 17,500.00
EXIGIBLES S/ 273,033.00 S/ 298,101.00 S/ 261,824.00
REALIZABLE S/ 180,264.00 S/ 193,692.00 S/ 167,970.00
Otros Activos Circulante S/ 134,402.00 S/ 170,006.00 S/ 221,918.00
INVERSION DE LARGO PLAZ S/ 2,746,972.00 S/ 2,838,202.00 S/ 2,898,227.00
Immueble, Maquinaria y Equipo S/ 3,287,461.00 S/ 3,565,934.00 S/ 3,825,313.00
Depreciaciòn Acumulada -S/ 1,365,603.00 -S/ 1,566,306.00 -S/ 1,766,248.00
Immueble, Maquinaria y Equipo (Neto) S/ 1,921,858.00 S/ 1,999,628.00 S/ 2,059,065.00
Inversiòn Intangible S/ 266,115.00 S/ 283,034.00 S/ 283,487.00
Otros Activos No Circulante S/ 558,999.00 S/ 555,540.00 S/ 555,675.00
FINANCIAMIENTO Y PATRIMONIO S/ 3,448,182.00 S/ 3,694,997.00 S/ 3,760,799.00
FINANCIAMIENO A CORTO PLAZO S/ 1,081,739.00 S/ 1,166,774.00 S/ 1,184,173.00
Deuda de corto Plazo S/ 100,000.00 S/ 200,442.00 S/ 157,000.00
PROVEEDORES S/ 181,754.00 S/ 183,500.00 S/ 300,722.00
Impuestos S/ 231,038.00 S/ 232,329.00 S/ 200,574.00
Otros Pasivos No Circulantes S/ 568,947.00 S/ 550,503.00 S/ 525,877.00
FINANCIAMIENTO A LARGO PLAZO S/ 561,387.00 S/ 706,357.00 S/ 707,833.00
Otros Pasivos No Circulantes S/ 561,387.00 S/ 706,357.00 S/ 707,833.00
TOTAL DE PASIVOS S/ 1,643,126.00 S/ 1,873,131.00 S/ 1,892,006.00
PATRIMONIO S/ 1,805,056.00 S/ 1,821,866.00 S/ 1,868,793.00
Capital Social S/ 780,722.00 S/ 780,722.00 S/ 780,722.00
Utilidades del ejercicio S/ 890,782.00 S/ 942,643.00 S/ 936,908.00
Otras reservas del patrimonio S/ 133,552.00 S/ 98,501.00 S/ 151,163.00

S/ 100,000.00 S/ 93,000.00
% ACTIVOS CIRCULANTES/ ACTIVOC TOTALES 0.2033564353622 S/ 20,335.64 S/ 18,912.15
&ACTIVOS NO CIRCULANTES/ACTIVOS TOTALES 0.7966435646378 S/ 79,664.36 S/ 74,087.85
 2019 2020
VENTAS S/ 3,832,562.00 S/ 4,003,734.00
CRECIMIENTO 4.47%
CRECIMIENTO ACUMULADO 2.88%
 S/4,300,000.00
2021
S/ 4,173,505.00
S/4,200,000.00
4.24%
S/4,100,000.00

S/4,000,000.00

S/3,900,000.00

S/3,800,000.00

S/3,700,000.00

S/3,600,000.00
2018.5 2019 2019.5 2020 2020.5 2021 2021.5
2021 2021.5
 ESTADO DE RESULTAD

RUBROS 2019 2020

Ventas S/ 3,832,562.00 S/ 4,003,734.00
costos de ventas -S/ 1,099,696.00 -S/ 1,136,301.00
RESULTADO BRUTO S/ 2,732,866.00 S/ 2,867,433.00
Gasto de ventas -S/ 1,108,728.00 -S/ 1,047,282.00
Gastos Administrativo -S/ 402,715.00 -S/ 436,787.00
Otros Gastos Operacionales S/ 97,087.00 S/ 48,046.00
RESULTADO OPERACIONAL S/ 1,318,510.00 S/ 1,431,410.00
Gastos Financieros -S/ 15,845.00 -S/ 26,289.00
Ingresos Financieros S/ 6,252.00 S/ 1,914.00
Otros Ingresos Netos S/ 5,312.00 -S/ 17,876.00
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS S/ 1,314,229.00 S/ 1,389,159.00
Impuesto a la renta (30%) -S/ 394,269.00 -S/ 416,748.00
Otros -S/ 29,178.00 -S/ 29,768.00
RESULTADO DEL EJERCICIO S/ 890,782.00 S/ 942,643.00
ESTADO DE RESULTADO (Pèrdidas y Ganancias)

2021
S/ 4,173,505.00
-S/ 1,193,066.00
S/ 2,980,439.00
-S/ 1,102,903.00
-S/ 527,986.00
S/ 56,598.00
S/ 1,406,148.00
-S/ 36,972.00
S/ 1,372.00
-S/ 23,521.00
S/ 1,347,027.00
-S/ 404,108.10
-S/ 6,011.00
S/ 936,907.90
1. ANÁLISIS DE LA POSICIÓN LÍQUIDA DEL PROYECTO EMPRESARIAL

Ratio o indicador
Capital de trabajo
Liquidez General
Prueba Acida
Razòn de efecto

2. ANÁLISIS DE LA CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO

Ratio o indicador
Endeudamiento
De endeudamiento o solidez
Autonomia Financiera

3. ANÁLISIS DE LA EFICIENCIA Y LA RENTABILIDAD

Ratio o indicador
Rentabilidad de ventas
Rentabilidad de la inversiòn
Rentabilidad Patromonial
Rentabilidad o rendimiento sobre el capital

4. ANÁLISIS DE GESTIÓN

Ratio o indicador
Rotacion de cuentas por cobrar y periodo promedio de cobranza o periodo de cobro
Rotacion del Capital de Trabajo
Rotacion del activo total
Rotacion de inventarios
Rotacion del activo fijo
Gastos de operaciones incurridos
Costo Ventas - Ventas

60.0%
50.0%
40.0%
30.0%
20.0%
10.0%
0.0%
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2019 2020 2021

L PROYECTO EMPRESARIAL

Fòrmula de calculo 2017 2018 2019

Activos Circulantes-Pasivos Circulantes -380529.000 -389643.360 -395688.850
Activos Circulantes/pasivos circulantes 0.648 0.666 0.666
(Caja y bancos- Existencias)/pasivo circulantes -0.074 -0.097 -0.057
Caja y Bancos/activas totales 0.029 0.022 0.027

UDAMIENTO

Fòrmula de calculo 2017 2018 2019

pasivo total/patrimonio 91.0% 102.8% 101.2%
pasivo total/ activo total 47.7% 50.7% 50.3%
patrimonio/ (Pasivo+patrimonio) 52.3% 49.3% 49.7%

TABILIDAD

Fòrmula de calculo 2019 2020 2021

Utilidad neta/ventas totales 23.2% 23.5% 22.4%
Utilidad neta/ activos totales 25.8% 26.2% 25.5%
Utilidad neta/ patrimonio 49.3% 51.7% 50.1%
Ingreso neto/ Capital contable 49.3% 54.7% 52.8%

Ventas al credito / periodo promedio de cobranza ( o

Fòrmuladedecobro)
periodo calculo
periodo promedio de cobranza =360/
odo promedio de cobranza o periodo de cobro rotación ( veces)
capital de trabajo / ( ventas netas / 360)
ventas totales / activos totales
(inventarios*365)/Costo de los Bienes Vendidos
Ventas / Activo Fijo Total
Gastos de Operación / Ventas Netas
Costo de Ventas / Ventas Totales

Costo Vent

Gastos de operacione

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 Costo Vent

Gastos de operacione

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2019 2020 2021 Rotacion de cuentas por cobrar y periodo promedio de cobranza o perio

-60.00 -40.00 -

2021 2020 2
 Promedio Tasa de crecimiento Desv. Estan.
-388620.403 0.013 7631.520
0.660 0.009 0.010
-0.076 -0.084 0.020
0.026 -0.027 0.004

Promedio Tasa de crecimiento Desv. Estan.

98.4% 0.0360809954257126 0.0639867111538
49.6% 0.018248783171233 0.0165622362095
50.4% -0.00502830433342971 0.0165622362095

Promedio Tasa de crecimiento Desv. Estan.

23.1% -1.2% 0.0056568695635
25.9% -0.4% 0.0033960011898
50.4% 0.5% 0.0121889025987
52.0% 2.3% 0.0272926982417

2019 2020 2021 Promedio Tasa de crecimDesv. Estan.

14.04 13.43 15.94 14.47 4.3% 1.309327956
-50.13 -51.47 -50.08 -50.56 0.0% 0.79084232
1.11 1.11 0.81 1.01 -9.9% 0.17320206
59.83 62.22 20.57 47.54 -29.9% 23.38650299
1.40 1.41 1.44 1.42 1.1% 0.022768715
0.52 0.50 0.53 0.52 0.7% 0.013812895
0.29 0.28 0.29 0.29 -0.1% 0.001588145

Costo Ventas - Ventas

Gastos de operaciones incurridos

Rotacion del activo fijo

Rotacion de inventarios

Rotacion del activo total

 Costo Ventas - Ventas

Gastos de operaciones incurridos

Rotacion del activo fijo

Rotacion de inventarios

Rotacion del activo total

Rotacion del Capital de Trabajo

romedio de cobranza o periodo de cobro

-60.00 -40.00 -20.00 0.00 20.00 40.00 60.00 80.00

2021 2020 2019

 CICLO OPERATIVO 2019 2020 2021
ROTACION DE INVENTARIO 6.10 5.87 7.10
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR 14.0369919 13.4307969 15.9401163

CICLO OPERATIVO 2019 2020 2021

PERIODO DE INVENTARIO 59.831408 62.2172998 51.3878109
PERIODO DE CUENTAS POR COBRAR 26.0027222 27.1763471 22.8982019
CICLO OPERATIVO 85.8341302 89.3936469 74.2860128

100
90
80
70
60
50
40
30
20
10
0
2019 2020

PERIODO DE INVENTARIO PERIODO DE

CICLO OPERATIVO
 Promedio Crecimiento
6.36 5.20%
14.46930169 4.33%

Promedio Crecimiento
57.81217289 -4.94%
25.3590904 -4.15%
83.17126329 -4.70%

2020 2021

E INVENTARIO PERIODO DE CUENTAS POR COBRAR

RATIVO
PROMEDIO Estructura de la inversión de la Empresa

20.79% Inversiones de corto plazo

79.21% Inversiones de largo plazo
INVERSIÓN DE LA EMPRESA

PROMEDIO Estructura de Financiamiento de la Empresa

31.48% Financiamiento recursos ajenos corto plazo

18.07% Financiamiento recursos ajenos largo plazo
49.55% Financiamiento con recursos ajenos
50.45% Financiamiento con recursos propios
Financiamiento de la empresa

Financiamiento con recursos propios

Financiamiento recursos ajenos largo plazo

Financiamiento recursos ajenos corto plazo

0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00%

2021 2020 2019

 90.00%
80.00%
de la inversión de la Empresa 70.00%
2019 2020 2021
60.00%
20.34% 21.05% 20.98%
50.00%
79.66% 78.95% 79.02%
100.00% 100.00% 100.00% 40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
Financiamiento de la Empresa 2019 2020 2021
2019 2020 2021
31.37% 31.58% 31.49% Inversiones de corto plazo Inversiones de largo plazo
16.28% 19.12% 18.82%
47.65% 50.69% 50.31%
52.3% 49.3% 49.7%
100.00% 100.00% 100.00%

cursos propios

nos largo plazo

nos corto plazo

0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00%

2021 2020 2019

 2020 2021

to plazo Inversiones de largo plazo

 Evolución de la inversión de la Empresa
2017
Inversiones de corto plazo S/ 701,210.00
Crecimiento inversion de corto plazo
Inversiones de largo plazo S/ 2,746,972.00
Crecimiento inversion de largo plazo

Evolución de Financiamiento de la Empresa

2017
Financiamiento recursos ajenos corto plazo S/ 1,081,739.00
u
Financiamiento recursos ajenos largo plazo S/ 561,387.00
Crecimiento anual
Financiamiento con recursos ajenos S/ 1,643,126.00
Crecimiento anual
Financiamiento con recursos propios S/1,805,056.00
Crecimiento anual
versión de la Empresa
2018 2019
S/ 756,795.00 S/ 769,572.00
7.93% 1.69%
S/ 2,838,202.00 S/ 2,898,227.00
3.32% 2.11%

amiento de la Empresa
2018 2019
S/ 1,166,774.00 S/ 1,184,173.00
7.86% 1.49%
S/ 706,357.00 S/ 707,833.00
25.82% 0.21%
S/ 1,873,131.00 S/ 1,892,006.00
14.00% 1.01%
S/1,821,866.00 S/1,868,793.00
0.93% 2.58%
Ratio o indicador Fòrmula de calculo
Capital de trabajo Activos Circulantes-Pasivos Circulantes

Ratio o indicador Fòrmula de calculo

Liquidez General Activos Circulantes/pasivos circulantes
Prueba Acida (Caja y bancos- Existencias)/pasivo circulantes
Razòn de efecto Caja y Bancos/activas totales

70.00%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
2019 2020

Liquidez General Prueba Acida Razòn de

 2019 2020 2021 Promedio
-380529.000 -389643.360 -395688.850 -388620.403

2019 2020 2021 Promedio

64.82% 66.61% 66.59% 66.0%
2.6% 3.2% 3.8% 3.21%
2.90% 2.17% 2.67% 2.6%

9 2020 2021

Liquidez General Prueba Acida Razòn de efecto

Tasa de crecimiento Desv. Estan.
1.31% 7631.520

Tasa de crecimiento Desv. Estan.

0.90% 0.010
0.131 0.006
-2.73% 0.004