GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE ZUDAÑEZ – GAMZ

MEMORANDUM DE PLANIFICACIÓN
AUDITORIA DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN,
ENFOQUE A LA INFORMACIÓN DE LA BASE DE DATOS DEL SISTEMA DE
GESTION PUBLICA SIGEP 2020
Por el periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de la gestión 2020

I. TÉRMINOS DE REFERENCIA
1. Naturaleza del trabajo
2. Objetivos de la Evaluación
3. Principales responsabilidades a nivel de emisión de informes
4. Alcance y restricciones en el alcance del trabajo
5. Documentos con los que se cuenta
6. Normas, principios y disposiciones a ser aplicadas
7. Actividades y fechas de mayor importancia
II. INFORMACIÓN SOBRE LOS ANTECEDENTES, OPERACIONES DE LA
ENTIDAD Y SUS RIESGOS INHERENTES
1. Naturaleza y actividad de la Entidad
1.1. Antecedentes de la entidad
Rescatar información de los antecedentes del GAM
1.2. Objetivo de la entidad
Rescatar información de los antecedentes del GAM
1.3. Estructura organizativa
Rescatar información de los antecedentes del GAM
2. Principales características de la Entidad
Rescatar información de los antecedentes del GAM
3. Factores de Riesgo Inherente y de Control
Rescatar información de los antecedentes del GAM (identificar 2 a 3 factores de
riesgos)
III. EVALUACIÓN DE LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN,
CONTABILIDAD Y CONTROL
Rescatar información de SIGEPM 2020 (Manual de usuario, Que sistema es, que objetivos,
que tipo información genera, etc.)
IV. AMBIENTE DE CONTROL
V. DETERMINACIÓN DE UNIDADES OPERATIVAS
En base a los antecedentes de la institución identificar el domicilio legal, que área o áreas
general información contable – financiera, e instituciones en la cuales ejerce tuición
VI. ENFOQUE DE LA EVALUACION ESPERADO
VII. CONSIDERACIONES SOBRE MUESTREO
VIII. APOYO DE AUDITORIA INTERNA Y TRABAJOS REALIZADOS POR
FIRMAS CONSULTORAS EXTERNAS
IX. ADMINISTRACIÓN DEL TRABAJO
1. Archivo
2. Personal asignado, horas presupuestos y costo de la evaluación
X. PROGRAMAS DE TRABAJO