PRACTICO Nª 1 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

De acuerdo al POA de la gestión se tiene los siguientes datos del Gobierno Autónomo Municipal de Villa Montes, para
que en base a esa información proceda a elaborar el presupuesto ingresos y Gastos de la gestión 2023, basándose en
toda la normativa vigente para el efecto.

1. Las unidades correspondientes del municipio estimaron percibir recursos por Impuesto a los Inmuebles Bs.
2.100.000, Impuestos a los Vehículos automotores Bs. 1.900.000, por concepto patentes municipales Bs.
700.000, por concepto de tasa de aseo urbano Bs. 300.000 anual.
2. Por concepto de transferencias del TGN el municipio recibirá lo siguiente:
a) Recursos de Coparticipación tributaria Bs. 10.000.000,
b) Impuesto Directo a los Hidrocarburos Bs. 8.000.000.
3. El Gobierno Autónomo Regional del Gran Chaco de acuerdo a las Leyes 3038 (salud y Educación) y Ley 3861 del
Sector Productivo debe transferir recursos de regalías hidrocarburiferas al Gobierno Autónomo Municipal Bs.
15.000.000. para los 3 sectores (.

I. Se debe elaborar el presupuesto de gastos de funcionamiento en base a los siguientes datos:

RECURSOS DE
RECURSOS ESPECIFICOS TRANSFERENCIAS TGN
DESCRIPCION TOTAL
DEL MUNICIPIO COPARTICIPACION
TRIBUTARIA

SERVICIOS PERSONALES      
Sueldos personal permanente 700.000,00 100.000,00 800.000,00
Aguinaldos 30.000,00 36.000,00 66.000,00
Bono de antigüedad 50.000,00 60.000,00 110.000,00
Caja Nacional de Salud 10.000,00 30.000,00 40.000,00
AFPs 2.000,00 30.000,00 32.000,00
Personal a contrato eventual 350.000,00 800.000,00 1.150.000,00
SERVICIOS NO PERSONALES     0
Se debe pagar a la empresa setar 15.000,00 20.000,00 35.000,00
A la emoresa EPSA manchaco Social 4.000,00 3.000,00 7.000,00
ENTEL (servicio telefonico) 3.000,00 7.000,00 10.000,00
ENTEL (servicio de internet) 12.000,00 15.000,00 27.000,00
Viaticos nacionales 20.000,00 70.000,00 90.000,00
pasajes nacionales 54.000,00 60.000,00 114.000,00
Seguros de los activos de la institucion   50.000,00 50.000,00
profesionales como servicios de consultoría en línea   533.000,00 533.000,00
se debe presupuestar para fotocopias   12.000,00 12.000,00
Se debe alquilar ambientes para oficinas   60.000,00 60.000,00
Se debe cancelar a los medios de comuniciacion 0,00 19.000,00 19.000,00
MATERIALES Y SUMINISTROS      
combustible para los vehículos   30.000,00 30.000,00
Refrigerios para reuniones y talleres de capacitacion   20.000,00 20.000,00
Papel de escritorio   5.000,00 5.000,00
Se debe presupuestar para compra de medicamentos
  300.000,00 300.000,00
para el hospital basico
 se debe comprar vajilla para la cocina de despacho   13.000,00 13.000,00

Se debe comprar vidrios para las ventanas de las oficinas   17.000,00 17.000,00

material de escritorio   86.000,00 86.000,00

Se debe presupuestar para compra de cables y focos

  42.000,00 42.000,00
para reparacion y mantenimiento del sistema electrico

ACTIVOS REALES     0,00

Equipos de computacion   50.000,00 50.000,00
Escritorios para oficina   32.000,00 32.000,00
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1.250.000,00 2.500.000,00 3.750.000,00

II. Gastos de Inversión

1. Se tomó la decisión que con recursos específicos se ejecute el programa recolección y Disposición de la
Basura en las siguientes categorías programáticas en contratación de personal eventual Bs. 1.200.000,
personal como consultor de Línea por Bs. 200.000, Combustible para los carros basureros Bs. 350.000, Ropa
de trabajo Bs. 25.000
2. También con recursos específicos se ejecutará el programa Mantenimiento Alumbrado Público en las
siguientes categorías programáticas en contratación de personal eventual Bs. 900.000, Ropa de trabajo Bs.
45.000, compra de materiales eléctricos para la reparación y manteamiento de las líneas de alumbrado por
Bs. 300.000.
3. El programa de Caminos Vecinales se financiará con recursos específicos en contratación de personal
eventual Bs. 500.000, compra de combustible por Bs. 100.000 y la compra de repuestos y accesorios para la
maquinaria por Bs. 175.000
4. Se priorizo la Construcción de un sistema de agua potable comunidad Lapachal, por Bs. 7.500.000, para la
construcción Bs. 6.9000.000 y para la supervisión del proyecto Bs. 600.000 proyecto financiado con recursos
de coparticipación tributaria.
5. Se ejecutará el proyecto Ampliación y Mejoramiento de las Calles y Avenidas del Área Urbana del Municipio,
costo del proyecto será de Bs. 7.100.000, en la construcción y Bs. 900.000 en la supervisión, financiados con
recursos de IDH.
6. En la Comunidad Nueva Esperanza se ejecutará el proyecto construcción de un centro de salud por Bs.
5.000.000, en el componente de construcción Bs. 4.500.000 y en el componente supervisión Bs. 500.000
financiado con regalías del sector salud que corresponde a la ley 3038.
7. El proyecto de construcción de la Unidad Educativa en el barrio Nuevo por un monto de Bs. 5.00.000, de los
cuales corresponde 4.200.000 a la construcción y Bs. 800.000 en la supervisión del proyecto, financiado con
regalías del sector Educación que corresponde a la ley 3038.
8. Se construirá un sistema de Micro Riego en la Comunidad Lagunitas por Bs. 5.000.000,00 que es el costo del
proyecto de los cuales 4.300.000 son para el componente construcción y Bs. 700.0000 es para el pago de la
supervisión del proyecto.

SE PIDE:

ELABORAR EL PRESUPUESTO DE GASTOS SIGUIENDO LAS DIRECTRICES Y CLASIFICADOR INSTITUCIONAL