Fecha C P D

A
Bancos $ 294,000.00
Clientes $ 245,000.00
Almacen de materias primas $ 122,500.00
Produccion en proceso $ 83,300.00
Almacen de articulos terminados $ 147,000.00
Plantas en proceso $ 245,000.00
Depreciasion Acumulada de plantas en proceso
Proveedores
Capital social
Utilidad acumulada
1
Almacen de materias primas $ 196,000.00
Proveedores
2
Produccion en proceso $ 196,000.00
Cargos indirectos $ 34,300.00
Almacen de materias primas
3
Mano de obra $ 88,200.00
Bancos
3a
Produccion en proceso $ 73,500.00
Cargos indirectos $ 14,700.00
Mano de obra
4
Cargos indirectos $ 9,800.00
Bancos
5
Cargos indirectos $ 24,500.00
Depreciasion Acumulada de plantas en proceso
5a
Produccion en proceso $ 83,300.00
Cargos indirectos
6
Almacen de articulos terminados $ 318,500.00
Produccion en proceso
7
Clientes $ 612,500.00
ventas
7a
Costo de venta $ 294,000.00
Almacen de articulos terminados
8
Bancos $ 600,000.00
Clientes
 9
Proveedores $ 245,000.00
Bancos
10
Gastos de adminsitracion $ 86,800.00
Bancos
11
Gastos de venta $ 105,700.00
Bancos
Kevin Ronaldo Moreno Mendoza
 H

Kevin Ronaldo Moreno Mendoza

$ 49,000.00
$ 196,000.00
$ 833,000.00
$ 58,800.00

$ 196,000.00

$ 230,300.00

$ 88,200.00

$ 88,200.00

$ 9,800.00

$ 24,500.00

$ 83,300.00

$ 318,500.00

$ 612,500.00

$ 294,000.00

$ 600,000.00
$ 245,000.00

$ 86,800.00

$ 105,700.00
 Bancos Clientes Almacenes de materias prima
A) 294000 88200 (3 A) 245000 600000 (8 A) 122500
8) 600000 9800 (4 7) 612500 1) 196000
245000 (9 857500 600000 318500
86800 (10 257500 88200
105700 (11 AC AC
894000 535500
358500
AC

Almacen de articulos terminados Plantas en proceso Dep. Acum. De plantas en proc

A) 147000 294000 (7a A) 245000
6) 318500 245000
465500 294000 AF
171500
AC

Capital social Utilidad acumulada Cargos indirectos

833000 (A 58800 (A 2) 34300
833000 58800 3a) 14700
Capital contable Cap. Contable 4) 9800
5) 24500

83300

Ventas Costo de ventas Gastos de administración

612500 (7 7a) 294000 10) 86800
612500 294000 86800
Estado de Estado de produccion y venta Estado de resultados
resultados Estado de resultados Estado de situacion financiera

Kevin Ronaldo Moreno Mendoza

macenes de materias primas Produccion en proceso
230300 (2 A) 83300 318500 (6
2) 196000
230300 3a) 73500
5a) 83300
436100 318500
117600
AC

Acum. De plantas en proceso Proveedores

49000 (A 196000 (A
24500 (5 196000 (1
73500 9) 245000
AF 245000 392000
147000
PC

Cargos indirectos Mano de obra

3) 88200 88200 (3a

83300 (5a

astos de administración Gastos de venta

11) 105700
105700
o de resultados Estado de resultados
o de situacion financiera Estado de situacion financiera
 Empresa: Empresa Textil, S.A. de C.V.

Estado de producción y venta del 01 de agosto al 31 de septiembre del 2020

Reg S Inventario inicial de materias primas
Reg 1 Costo de materias primas
Materias primas en disponibilidad
Saldo de alm de materia prima Inventario final de materias primas
Total de materias primas utilizadas
Reg 2 Costo de materias primas indirectas utilizadas
Costo de materias primas directas utilizadas
Reg 3 Mano de obra directa utilizada
Total de mano de obra $ 88,200.00
Mano de obra indirecta $ 14,700.00
Costo primo
Total de los GIF Gastos indirectos de fabricacion
Costo de la produccion procesada
Inventario inicial de produccion en proceso
Produccion en proceso de disponibilidad
Saldo de prod en proc. Inventario final de produccion en proceso
Costo de la produccion terminada
Inventario inicial de articulos terminados
Articulos termiandos en disponibilidad
Inventario final de articulos terminados
Costo de los articulos vendidos
Costo de ventas=costo de lo vendido=costo de la mercancia ven
Kevin Ronaldo Moreno Mendoza
l 2020
$ 122,500.00
$ 196,000.00
$ 318,500.00
$ 88,200.00
$ 230,300.00
$ 34,300.00
$ 196,000.00
$ 73,500.00
$ 269,500.00

$ 269,500.00
$ 83,300.00
$ 352,800.00
$ 83,300.00
$ 436,100.00
$ 117,600.00
$ 318,500.00
$ 147,000.00
$ 465,500.00
$ 171,500.00
$ 294,000.00
endido=costo de la mercancia vendida
 Empresa Textil, S.A. de C.V.

Estado de resultados del 01 de agosto al 31 de septiembre del 2020

Ventas $ 612,500.00
Costo de ventas $ 294,000.00
Utilidad en ventas $ 318,500.00
Gastos de operación
Gastos de venta $ 105,700.00
Gastos de administracion $ 86,800.00 $ 192,500.00
Utilidad de operación $ 126,000.00
ISR (30%) $ 37,800.00
PTU (10%) $ 12,600.00 $ 50,400.00
Utilidad del ejercicio $ 75,600.00

Kevin Ronaldo Moreno Mendoza

 Empresa Textil, S.A. de C.V.

Estado de situacion financiera al 30 de septiembre del 2020

Activo
Circulantes:
Bancos $ 358,500.00
Clientes $ 257,500.00
Almacen de materias primas $ 88,200.00
Produccion en proceso $ 117,600.00
Almacen de articulos terminados $ 171,500.00
Fijo: $ 993,300.00
Plantas en proceso $ 245,000.00
Depresiacion acumulada de plantas en proceso $ 73,500.00 $ 171,500.00

Total activo $ 1,164,800.00

Kevin Ronaldo Moreno Mendoza

extil, S.A. de C.V.

era al 30 de septiembre del 2020

Pasivo
Circulante:
Proveedores $ 147,000.00
ISR por pagar $ 37,800.00
PTU por pagar $ 12,600.00
Total pasivo $ 197,400.00
Capital contable:
Capital social $ 833,000.00
Utilidad acumulada $ 58,800.00
Utilidad del ejercicio $ 75,600.00
Total capital contable $ 967,400.00
Total pasivo + Capital contable $ 1,164,800.00