Módulo Teórico-Práctico

Entrega

Módulo

Control Interno

Nombre de la entrega

Reporte de auditoría

Nivel académico

Profesional

Tipo de entrega

Reporte de auditoría simulada, a partir del sistema de gestión de calidad

 INSTRUCCIONES PARA
REALIZAR LA ENTREGA
Nota
Tenga en cuenta que el tutor le indicará qué herramienta requiere y qué
estrategia deberá desarrollar para evidenciar su participación individual
en un trabajo colaborativo.

A partir de los recursos de cada Escenario, usted debe realizar un proceso de auditoría
simulada que tendrá como objetivo evidenciar los puntos susceptibles de mejora en la entidad
donde trabaje, con los aspectos solicitados para cada entrega.

POLITÉCNICO
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
GRANCOLOMBIANO
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 ENTREGA PREVIA 1
SEMANA 3

Esta entrega debe contener los siguientes aspectos:

1. Identificación de la entidad: Misión, visión, breve reseña histórica.

2. Lista de chequeo de procesos por evaluar: Se recomiendan los numerales 4, 5 y 6 de la

norma.

3. Productos o servicios no conformes: Hallazgos de la lista de chequeo que no cumplan o

no cuenten con evidencias.

4. Observaciones: Sugerencias de hallazgos que, si bien tienen evidencia, no son suficientes

para ser producto conforme.

5. Informe de inicio y cierre de auditoría: Protocolo de auditoría con fechas de ejecución,

horas de realización, al menos dos (2) áreas intervenidas, cargos y roles de quienes
reciben la auditoría y acta de finalización del ejercicio.

El formato de entrega es un en documento de Word, bajo la norma técnica de calidad en la

gestión pública NTCGP 1000/2009. Que como mínimo debe tener:

a. Portada

b. Introducción del documento

c. Los cinco numerales anteriormente mencionados

d. Conclusiones de la actividad

e. Anexos (cuadros, informes, fotografías, etc. que permitan evidenciar la realización del
ejercicio).

POLITÉCNICO
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
GRANCOLOMBIANO
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 ENTREGA PREVIA 2
SEMANA 5

Apartir del estudio de los recursos abordados hasta el Escenario 5, y como complemento
del boceto de auditoría realizado en la semana 3, se le solicita, en un documento en formato
Excel, elaborar el programa anual de auditoría a procesos que contenga como mínimo:

a. Objetivo del programa

b. Alcance del programa

c. Criterios de auditoría

d. Recursos requeridos para la ejecución del programa

e. Formato diseñado por usted, con la entidad elegida para su estudio con las siguientes
celdas:

1. Título de la auditoría

2. Responsable de la auditoría

3. Integrantes del equipo auditor

4. Cronograma mensual de programación de auditoría

5. Responsable del proceso auditado

f. Con los procesos descritos en el formato de ejemplo, realizar el diligenciamiento del

formato.

POLITÉCNICO
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
GRANCOLOMBIANO
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 ENTREGA FINAL
SEMANA 7

En la entrega final, se incluyen los cambios realizados a las anteriores entregas, que surjan
de la retroalimentación de su tutor. Como cierre, se debe entregar un informe ejecutivo
evidenciando un recuento del proceso realizado en la implementación del MIPG en la entidad
objeto de estudio y cómo este ha servido para mejorar, empeorar o dejar igual los procesos de
la entidad objeto de estudio, por lo cual deberá responder las siguientes preguntas:

a. ¿Su entidad tiene implementado el MIPG?

b. En caso afirmativo: ¿desde hace cuándo? En caso negativo: ¿por qué aún no se ha
implementado?

c. ¿De qué forma los procesos de auditoría realizados en los ejercicios anteriores aportan
o aportarían de forma significativa al MIPG de su entidad?

d. ¿Por qué cree usted necesaria la implementación del MIPG en la entidad objeto de
estudio?

e. Deberá elegir una dimensión en la cual usted, como auditor, intervendría de forma
prioritaria y describir el porqué.

f. Conclusiones y recomendaciones

g. Bibliografía

POLITÉCNICO
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
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