ALMACENES "C y M" S.C.

BALANCE DE APERTURA
(Al 01 de Enero de 2022)
Expresado en Bolivianos
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PATRIMONIO NETO
DISPONIBILIDADES CAPITAL SOCIAL
Banco moneda nacional 100000 Capital colectivo 250000
EXISTENCIAS Socio QUISPE 120000
Inventario de mercaderias 78300 Socio MACHICADO 130000
PAGOS ANTICIPADOS
Credito Fiscal IVA 11700
ACTIVO NO CORRIENTE
BIENES DE USO
Muebles y enseres de oficina 60000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 250000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 250000

------------------------------- -------------------------------
Firma/sello del contador Firma del Propietario
FECHA DETALLE DEBE HABER
4/1/2020 ----- 1 -----
Banco moneda nacional A+ 100000
Inventario de mercaderias A+ 78300
Credito fiscal IVA A+ 11700
Muebles y enseres de oficinas A+ 60000
Capital colectico Pr+ 250000
Socio Quispe 120000
Socio Machicado 130000
Asiento de apertura que registra el balance de apertura de
almacenes "C y M" S.C. que en la fecha inicia sus actividades
comerciales
TOTALES 250000 250000
 COMERCIAL "CH y M" S.C.
BALANCE DE APERTURA
(AL 1 DE MARZO DE 2022)
Expresado en Bolivianos

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE CAPITAL SOCIAL
DISPONIBILIDADES capital coletivo
capital por cobrar -

TOTAL ACTIVO 0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0

------------------------------- -------------------------------
Firma/sello del contador Firma del Propietario
 COMERCIALIZADORA "M y P" S.C.
BALANCE DE APERTURA
(Al 01 de Marzo de 2022)
Expresado en Bolivianos
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE CAPITAL SOCIAL
DISPONIBILIDADES Capital colectivo
Banco moneda nacional 50000 Socio Mendoza 160000
EXISTENCIAS Socio Patzi 180000
Inventario de mercaderias 43500 Socio Flores 160000
PAGOS ANTICIPADOS Capital por cobrar
Credito Fiscal IVA 14300 Socio Mendoza 60000
INVERSIONES A CORTO PLAZO Socio Patzi 50000
depositos a plazo fijo 70000 Socio Flores 50000
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO
Equipos de computacion 52200
Muebles y enseres de oficina 60000
INVERSIONES A LARGO PLAZO
Bonos de empresa 60000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 350000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

------------------------------- -------------------------------
Firma/sello del contador Firma del Propietario
510000

160000

350000

FECHA DETALLE DEBE HABER

3/1/2022 ----- 1 -----
Banco moneda nacional A+ 50000
Inventario de mercaderias A+ 43500
Credito fiscal IVA A+ 14300
Depositos a plazo fijo 70000
Bonos de empresa 60000
Equipos de computacion 52200
muebles y enseres 60000
APORTES POR COBRAR 160000
Socio Mendoza 160000
Socio Patzi 180000
Socio Flores 160000
Capital colectico Pr+ 510000
Socio Mendoza 160000
Socio Patzi 180000
Socio Flores 160000
Asiento de apertura que registra el balance
de apertura de Comercializadora "M y P"
S.C. que en la fecha inicia sus actividades
comerciales
TOTALES 510000 510000
INTERESES Y CUMPLIMIENTOS

SOCIO MENDOZA EN 15 DIAS UNA CASA

1-Mar (cumplio plazo) 15-Mar

----- 1 ----- DEBE HABER

terreno 60000
capital por cobrar 60000
60000 60000

SOCIO PATZI EN 20 DIAS EFECTIVO

1-Mar 20/marzo ( 27 d) 17-Apr

50000 27 3.50% 131.25

360

----- 1 ----- DEBE HABER

caja 500131.25
capital por cobrar 500000
intereses sobre capital por cobrar 131.25
500131.25 500131.25

SOCIO FLORES EN 25 DIAS VEHICULO

1-Mar 25/marzo ( 34 d) 29-Apr

50000 34 3.50% 165.28

360

----- 1 ----- DEBE HABER

caja 165.28
vehiculo 50000
capital por cobrar 50000
intereses sobre capital por cobrar 1265.28
50165.28 51265.28

131.25
DISTRIBUCION A PARTES IGUALES
UTILIDAD NETA 700000
700000 70% 490000
SOCIO IMPORTE CAPITAL % OPERACIÓN UTILIDAD
SOCIO A 163333 33.33 163316.999967
SOCIO B 163333 33.33 163316.999967
SOCIO C 163333 33.34 163365.999967
490000.0 100 490000

DISTRIBUCION DE ACUERDO AL CAPITAL APORTADO

UTILIDAD NETA 700000
700000 30% 210000

210000 50% 105000

210000 30% 63000
210000 20% 42000

PASO 2
SOCIO IMPORTE CAPITAL % OPERACIÓN UTILIDAD
SOCIO A 105000 50 105000 105000
SOCIO B 63000 30 63000 63000
SOCIO C 42000 20 42000 42000
210000 100 210000

FECHA
4/1/2020
 DETALLE DEBE HABER
----- 1 -----
UTILIDAD DE LA GESTION 700000.00
CTA CTE SOCIO PADILLA 163317
CTA CTE SOCIO PORTALES 163317
CTA CTE SOCIO MORA 163366
CTA CTE SOCIO JIMENES 105000
CTA CTE SOCIO RUIZ 63000
CTA CTE SOCIO GARCIA 42000

Registro del debvengado de la

distribucion de utilidades según lo
dispuesto en el acta de constitucion

CTA CTE SOCIO PADILLA 163317

CTA CTE SOCIO PORTALES 163317
CTA CTE SOCIO MORA 163366
CTA CTE SOCIO JIMENES 105000
CTA CTE SOCIO RUIZ 63000
CTA CTE SOCIO GARCIA 42000
 UTILIDAD DE LA GESTION 700000.00

Registro de pago de utilidad mediante

emision de cheques

TOTALES 1400000 1400000

 UTILIDAD NETA 1500
1500 60% 900
1500 40% 600

DISTRIBUCION DE ACUERDO AL CAPITAL APORTADO 60%

SOCIO IMPORTE CAPITAL % OPERACIÓN UTILIDAD

SOCIO A 250000 35.71 321.39
SOCIO B 150000 21.43 192.87
SOCIO C 300000 42.86 385.74
700000 100 900

DISTRIBUCION DE ACUERDO AL CAPITAL APORTADO AL FINAL 40%

SOCIO IMPORTE CAPITAL % OPERACIÓN UTILIDAD

SOCIO A 350000 48.28 290 1107010
SOCIO B 125000 17.24 103 664330
SOCIO C 250000 34.48 207 1328660
725000 100 600 3100000
FECHA
4/1/2020
 DETALLE DEBE HABER
----- 1 -----
UTILIDAD DE LA GESTION 1500.00
CTA CTE SOCIO PADILLA
CTA CTE SOCIO PORTALES
CTA CTE SOCIO MORA
CTA CTE SOCIO JIMENES
CTA CTE SOCIO RUIZ
CTA CTE SOCIO GARCIA

Registro del debvengado de la

distribucion de utilidades según lo
dispuesto en el acta de constitucion

CTA CTE SOCIO PADILLA

CTA CTE SOCIO PORTALES
CTA CTE SOCIO MORA
CTA CTE SOCIO JIMENES
CTA CTE SOCIO RUIZ
CTA CTE SOCIO GARCIA
UTILIDAD DE LA GESTION

Registro de pago de utilidad mediante

emision de cheques

TOTALES 1500 0