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Informe Final Contratos de Arrendamiento 2013-2014-2015 Oct06.Informe Final Contratos de Arrendamiento 2013-2014-2015 Oct06
Informe Final Contratos de Arrendamiento 2013-2014-2015 Oct06.Informe Final Contratos de Arrendamiento 2013-2014-2015 Oct06
INFORME FINAL
PÁGINA
CARTA DE CONCLUSIONES..................................................................................... 4
PLAN DE MEJORAMIENTO ....................................................................................... 5
1. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ................................................................... 6
1.1 ANTECEDENTES ....................................................................................... 6
2.2 RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO ................................................... 6
2.2.1 ANÁLISIS DE LA GESTIÓN LEGAL .................................................................. 7
Cuadro Nº 1 Muestra ......................................................................................... 9
2.2.2 ANÁLISIS DE LA GESTIÓN FINANCIERA ................................................................. 10
CUADRO Nº 2 – INGRESOS POR CONCEPTO DE ARRENDAMIENTO .......................... 10
CUADRO Nº 3 – PAGOS POR CONCEPTO DE ARRENDAMIENTO 2013 ...................... 11
3. RELACIÓN DE HALLAZGOS ......................................................................... 12
1. HALLAZGO ADMINISTRATIVO. ....................................................................... 12
2. HALLAZGO ADMINISTRATIVO ....................................................................... 12
3. HALLAZGO ADMINISTRATIVO CON PRESUNTA INCIDENCIA DISCIPLINARIA Y
FISCAL ........................................................................................................................ 12
CUADRO Nº 4 .................................................................................................... 13
CUADRO Nº 5 .................................................................................................... 13
Doctores:
HUGO JAVIER BUITRAGO MADRID
Director de Desarrollo Administrativo
ALEJANDRO ARIAS PÉREZ
Subdirector de Recurso Físico Bienes Inmuebles
Piso 14 CAM Torre Alcaldía
Ciudad
1. CARTA DE CONCLUSIONES
Plan de Mejoramiento
Atentamente,
1. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
1.1 ANTECEDENTES
Objetivo de la Auditoría
-Las personas que a la entrada en vigencia del Decreto, tengan a cualquier título
bienes inmuebles del Municipio de Santiago de Cali, deberán someterse al
procedimiento que se estableció, una vez se cumpla el plazo del contrato, este factor
será tenido en cuenta por el Comité Municipal para la vigilancia y control de los
bienes inmuebles de municipio de Santiago de Cali al momento de tomar la
decisión.
1. Visitas periódicas
2. Solicitud de estados financieros
3. Acta de Compromiso
4. Restitución del bien inmueble
Las visitas periódicas a los inmuebles objeto del contrato se realizan con el fin de
verificar el estado de conservación de los mismos. Sin embargo en el decreto no
quedó establecida la periodicidad de estas visitas, en las carpetas se encontró que
se realiza una visita por año.
Es de anotar que para la realización de esta auditoría fue necesario que el equipo
auditor efectuara visitas a varios inmuebles con el propósito de verificar el estado,
mantenimiento y destinación, logrando inspeccionar y obtener los respectivos
registros fotográficos, que permiten dar plena evidencia del estado en que se
encuentran los inmuebles a cargo de la Dirección de Desarrollo Administrativo y la
Subdirección de Recursos Físicos y Bienes Inmuebles.
De acuerdo con el cuadro anterior, se evidencia que los contratos no han sido
renovados a través de documento escrito, sino que se vienen realizando prórrogas
automáticas una vez cumplido el plazo, situación que dio lugar a hallazgo y se
relaciona más adelante, toda vez que es deber de la entidad realizar el ajuste
indicado en el Decreto No. 411.0.20. 0107 de 2013.
De los trece (13) contratos tenían Avalúo catastral doce (12) y uno (1) de ellos no
contaba con este documento debido a que es un bien de equipamento que no es
susceptible de avalúo; los avalúos se realizaron a través de la Cámara Colombiana
de la Construcción – CAMACOL Valle, entidad autorizada para tal fin de conformidad
con lo establecido en la Resolución 620 de 2008 del Instituto Geográfico Agustín
Codazzi- IGAC.
Se verificaron los pagos tanto del canon de arrendamiento, como de las facturas de
servicios públicos, observando que algunos arrendatarios son puntuales en las
obligaciones mencionadas, sin embargo, cuatro (4) de ellos han venido presentando
atrasos en el cumplimiento de los mismos, por lo que la Subdirección ha hecho el
llamamiento a través de oficios, exigiendo el cumplimiento de las obligaciones
pactadas en el contrato.
NIT. o
COMPROBANTE DOCUMENTO DE CONTRATO PERIODO DE CANON
FECHA No. IDENTIDAD No. ARRENDAMIENTO MENSUAL
3. RELACIÓN DE HALLAZGOS
1. Hallazgo Administrativo.
2. Hallazgo Administrativo
Se evidenció deterioro físico a las instalaciones del Colegio Buonarrotti, durante visita
realizada por la comisión de auditoría, sin que el arrendador haya realizado las
respectivas mejoras, a pesar de las solicitudes realizadas por parte del ente
educativo.
Es deber de la Subdirección de Recursos Físico y Bienes Inmuebles velar por el
buen estado de los bienes inmuebles de propiedad del Municipio de Santiago de
Cali, situación que se presenta debido a deficiencias en el control y vigilancia de las
conservaciones de estos bienes, ocasionando riesgos físicos, económicos y demás
al Municipio de Santiago de Cali- Subdirección de Recursos Físicos y Bienes
Inmuebles.
Cuadro Nº 4
Servicios
Parqueader Ejecutivos
os Edificios Parqueade Empresariale
23 FES ros s 6.399.325 1.176.000.000 27/12/2013 11.760.000 5.360.675 53.606.750
Cuadro Nº 5