Diario General

Fecha Detalle Debe Haber

01-01-16 inversiones 6,000,000
efectivo 6,000,000

Registro de la inversión

Office Clean S.A.

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-01-16 intereses por cobrar 60,000
ingreso por intereses 60,000

Registro de los intereses acumulados en enero. (6.000.000*12%)/12=60.000

Office Clean S.A.

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-02-2016 intereses por cobrar 60,000
ingreso por intereses 60,000

Registro de los intereses acumulados en enero. (6.000.000*12%)/12=60.000

Office Clean S.A.

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-03-16 intereses por cobrar 60,000
ingreso por intereses 60,000

Registro de los intereses acumulados en enero. (6.000.000*12%)/12=60.000

Office Clean S.A.

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
01-04-16 efectivo 153,000
gastos por impuestos 27,000
Intereses por cobrar 180,000
Registro de los pagos de interes de los tres meses del banco

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-08-22 Gastos por seguro 50,000
seguro pagado por adelantado 50,000
Registro del gasto de la poliza de seguro del mes de agosto
300.000/6 =50.000

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
01-07-18 Efectivo 1,000,000
Ingreso pagado por adelantado 1,000,000
Ingresos pagados por adelantado del cual aun no se ha dado el servicio al senor Juan
Peréz

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
31-07-18 Ingreso pagado por adelantado 1,000,000
Ingresos por servicios 1,000,000
Prestación del servicio al cliente Juan Peréz

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
01-11-16 Alquiler pagado por adelantado 150,000
efectivo 150,000
Pago de alquiler de bodega para llos meses de noviembre y diciembre

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-11-16 gasto por alquiler 75,000
alquiler pagado por adelantado 75,000
registro del gasto por alquiler de l mes de noviembre

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
01-07-15 Efectivo 20,000,000
Hipoteca por pagar 20,000,000
Adquisición de préstamo en institución bancaria

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-07-15 Gasto por interés 250,000
 Intereses por pagar 250,000
Registro de intereses por pagar durante el mes de julio del 2015

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-08-15 Gasto por interés 250,000
Intereses por pagar 250,000
Registro de intereses por pagar durante el mes de agosto del 2015

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-09-15 Gasto por interés 250,000
Intereses por pagar 500,000
Efectivo 750,000
Registro de intereses por pagar durante el mes de setiembre del 2015

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
31-08-15 Gasto por salario 200,000
Salario por pagar 200,000
Registro del gasto de salario por la última semana del mes de agosto.

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
15-09-15 Salario por pagar 200,000
Efectiivo 200,000
Registro del pago de salario por la última semana del mes de agosto

Diario General
Fecha Detalle Debe Haber
30-05-15 Gasto por depreciación Maquinaria 10,000
Depreciación acumulada Maquinaria 10,000
Registro de la depreciacióin del mes de mayo
 720000
60000

180,000.00 intereses por cobrar

14,400.00 gastos por retencion del impuesto
165,600.00 efectivo

efectivo 165,600.00
gastos 14,400.00
intereses por cobrar 180,000.00