FECHA

Jun-20
1-Jun 20

2-Jun 20

3-Jun 20

5-Jun 20

FECHA

Jun-20
6-Jun 20

7-Jun 20
 LIBRO DIARIO

DESCRIPCION DEBE
1
Banco bod 2,000,000
Cuenta Capital Distribuidora central Carlos Garcia
PR/Apertura de la empresa Distribuidora cental
2
Maquinaria 2000000.00
Credito fiscal 320,000.00
Cta x pagar John disesel
Banco bod
P/R compra de una maquinaria fact 235 emp John disesel
3
Gasto de flete 1,000
Gasto de instalacion 1,200
Credito Fiscal 352
Banco bod
PR/gasto de flete y instalacion empresa Arca fact 005 Cheq N° 002
4
Gasto depreciacion maquinaria 180000
Depreciacion acumulada maquinaria
P/R la depreciacion maquinaria
5
Depreciacion acumulada maquinaria 180000
Maquinaria
P/R Ajuste de la maquinaria
Van al folio n° 2 4,682,552.00
0.00

DESCRIPCION DEBE
viene del folio n. 1 4,682,552.00
6
Banco bod 2,438,800.00
Maquinaria
Venta de maquinaria
P/R venta de activo y desincorporacion
7
Banco bod 5800.00
Cta x cobrar luis Ortega 5800.00
Debito fiscal
Venta de mercancia
P/R Venta a credito Sr Luis Ortega Fact 125
8
Venta de mercancia 10,000.00
Gasto de flete
Gasto de instalacion
Gasto de depreciacion maquinaria
venta de la maquinaria 618800
ganancia en el ejercicio economico
P/R ajuste de las cta de gastos

7,761,752.00
0.00

EMPRESA DISTRIBUIDORA CENTRAL

Balance de Comprobacion ajustado
01/06/2020 HASTA 30/06/2020
Expresado en Bolivares

DESCRIPCION DEBE

Bco bod 2,910,928.00

Credito Fiscal 320,352.00
Cta x cobrar 5,800.00
Maquinaria
Depreciacion acunmulada maquinaria
Cuenta Capital
Cta x pagar
debito fiscal
Venta de mercancia
Venta de la maquinaria
Gasto de flete
Gasto de instalacion
Gasto de depreciacion maquinaria
Ganancia y perdida
3,237,080.00

0.00
 LIBRO MAYOR
FOLIO N° 1 Cuenta Capital
HABER DEBE HABER
1 2,000,000 1

2,000,000
6
CREDITO FISCAL
DEBE HABER 7
2 320000.00
788,880.00 3 352
1,531,120.00 320352.00

2
Cta x pagar
DEBE HABER
788,880.00 2
2,552

3
180000 Dep acumulada Maq
DEBE HABER
5 180000 180000 3
0.00
180000

4,682,552.00 7

FOLIO N° 2
HABER Ganancia y perdida
4,682,552.00 DEBE HABER
446,600.00 446,600.00 7 7
0.00
1,820,000.00
618800
Debito FISCAL
DEBE HABER
1600 7

1,600
10,000
 1,000
1,200
180000

446,600.00

7,761,752.00

HABER

2,000,000
788,880.00
1,600.00

446,600.00
3,237,080.00
 Banco BOD
DEBE HABER
2,000,000 1,531,120.00 2
468,880.00 2,552 3
466328
2,438,800.00
2,905,128.00
5800
2,910,928.00

Maquinaria
DEBE HABER
2,000,000.00 180000 5
1,820,000.0 1,820,000.00 6
0.00

cta de depreciacion maq

DEBE HABER
180000 180000 7
0.00

1800000
Venta de mercancia
DEBE HABER
10000.00 10000.00
0.00

Cta x cobrar
DEBE HABER
5800.00 2
 Distribuidora Central C.A
Estado de Situacion
01-06-2020 hasta 30-06-2020
Expresado en Bolivares

Activos
Activos Circulante
Banco b.o.d 2,910,928.00
Cta x cobrar 5,800.00
Credito Fiscal 320,352.00
Total Activo Circulante

Planta y Equipo.
Maquinaria 0.00
Depreciacion Acum Maquinaria 0.00
Total planta y equipo 0.00
Total Activo
Pasivo Circulante
Cuenta x Pagar IBM 788,880.00
Debito fiscal 1600
Tatal Pasivo Circulante
Cuenta Patrimonial
Cuenta Capital 2,000,000.00
Ganancia del ejercicio economico del año 2019 446,600.00
Total pasivo mas Capital

Distribuidora Central C.A

Estado de Resultado
01-06-2019 hasta 30-06-2019
Expresado en Bolivares

Ventas.
Ventas Brutas 10,000.00
Ventas netas .
Costo de mercancia.
Gasto flete 1,000.00
Gasto de instalacion 1,200.00
Compras Brutas. 2,200.00
Devolucion en compras 0.00
Descuento pto pago Compras 0.00 0.00
Compras Netas. 2,200.00
Total Mercancia disaponible 2,200.00
Inventario final 0.00
Total Costo de mercancia
Utilidad Bruta .
Gasto Operativo.
Gasto de venta.
Sueldo de Vendedor 0.00
Gasto Deprec computadora Dep de Ven 0.00
Total gasto de Venta 0.00
Gasto Adminstrativo.
Sueldo y salario Adminstrativo 0.00
Gasto de viaje 0.00
Honorario Profesional 0.00
Gasto Deprec Edificio 0.00
Gasto Deprec computadora Dep de Maquinaria 180000
Gasto Cuenta Incobrables 0.00
Total Gasto administrativo 180,000.00
Total gasto en Operacion
Perdida en operacion
Otros Ingresos y otros Egresos
Otros Ingresos
Renta de edificio 0.00
Otros Egresos
Venta de maquinaria 618800
Total otros ingresos
Perdida en ejercicio fiscal
 ora Central C.A
de Situacion
hasta 30-06-2020
do en Bolivares

3,237,080.00
3,237,080.00

790,480.00

2,446,600.00
3,237,080.00

10,000.00
 2,200.00
7,800.00

180,000.00
-172,200.00

618,800.00
446,600.00