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Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores
MANUAL DE
ESPECIFICACIONES PARA
LA REMISIÓN A CONASEV
DE INFORMACIÓN DE LOS
AGENTES DE
INTERMEDIACIÓN
Aprobado por:
Resolución Gerencia General N° 058-2005-EF/94.11
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Manual de Especificaciones – Mayo 2005
INDICE
INDICE ....................................................................................................................................................................................2
TITULO I: OBLIGACIONES GENERALES ......................................................................................................................3
1. OBJETIVO .....................................................................................................................................................................3
2. DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE LOS AI DEBEN PRESENTAR ............................................................3
3. BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN......................................3
4. FORMA DE PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN (ARCHIVOS A REMITIR) .........................................4
5. PLAZO PARA LA PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS ....................................................................................5
6. INCUMPLIMIENTOS EN LA PRESENTACIÓN......................................................................................................6
7. FORMA DE REPRESENTACIÓN DE LOS DATOS.................................................................................................6
8. ACCESO AL MVNET ....................................................................................................................................................8
9. MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS ..............................................................................8
10. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS..........................................................................................................................8
11. VERIFICACIONES ....................................................................................................................................................8
TITULO II: ARCHIVOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACIÓN .......................................................................9
1. ARCHIVO DE CLIENTES ...........................................................................................................................................9

2. ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS.........................................................................................................11
3. ARCHIVO DE ÓRDENES ..........................................................................................................................................12
4. ARCHIVO DE ASIGNACIONES...............................................................................................................................16
5. ARCHIVO DE PÓLIZAS ............................................................................................................................................19
6. ARCHIVO DETALLE DE POSICIONES DESCUBIERTAS E INCUMPLIMIENTOS ......................................22
7. ARCHIVO DE VALORES NO INSCRITOS.............................................................................................................23
TITULO III: ARCHIVOS DE INFORMACIÓN FINANCIERA E INDICADORES ....................................................25
1. ARCHIVO DE ESTADOS FINANCIEROS ..............................................................................................................25

2. ARCHIVO DE ANEXOS DE CONTROL DEL BALANCE GENERAL................................................................27
3. ARCHIVO DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ..........................................................................27
4. ARCHIVO DEL DICTAMEN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA ...............................................................27
5. ARCHIVO DE DATOS ADICIONALES DE LA INFORMACIÓN AUDITADA .................................................28
6. ARCHIVO DEL INFORME ESPECIAL DE AUDITORÍA ....................................................................................29
7. ARCHIVO DEL INFORME ADICIONAL DE AUDITORÍA .................................................................................29
8. ARCHIVO DE PATRIMONIO LÍQUIDO, NIVELES DE CAPITAL Y PATRIMONIO NETO ........................29
9. ARCHIVO DE TENENCIA DE VALORES NO REPRESENTATIVOS DE DEUDA..........................................30
10. ARCHIVO DE TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES NO REPRESENTATIVOS DE DEUDA ........... 31
11. ARCHIVO DE TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA .................. 31
12. ARCHIVO DEL INDICADOR DE LÍMITE POR ACTIVIDAD ..........................................................................32
13. ARCHIVO DE PARÁMETROS ...............................................................................................................................33
TITULO IV: ESPECIFICACIONES RELATIVAS A LA INFORMACIÓN DE MONTOS INTERMEDIADOS E

INDICADORES ....................................................................................................................................................................34
1. ESPECIFICACIONES RELACIONADAS AL ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS .........................34

2. FORMATOS RELACIONADOS AL ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS .........................................34
3. ESPECIFICACIONES RELACIONADAS CON LOS INDICADORES ................................................................36
4. FORMATOS RELACIONADOS A INDICADORES ...............................................................................................38
ANEXOS ................................................................................................................................................................................48
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TITULO I: OBLIGACIONES GENERALES
1. OBJETIVO
Establecer las especificaciones que deben observar los agentes de intermediación del
mercado de valores (en adelante los AI), para el cumplimiento de su obligación de
presentación de información a CONASEV, de conformidad con las disposiciones
aplicables correspondientes.
2. DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE LOS AI DEBEN PRESENTAR
Las disposiciones que se señala en el siguiente punto establecen la obligación de los AI
de presentar a CONASEV su información relativa a:
a. Operaciones de Intermediación en los distintos segmentos del mercado de valores,
que comprende:
i. Datos de Clientes
ii. Operaciones de intermediación: órdenes, asignaciones, pólizas,
incumplimientos.
iii. Montos intermediados.
b. Situación Financiera y Cumplimiento de Normas de Adecuación de Patrimonio.
i. Información Financiera y Anexos de Control.
ii. Indicadores de Liquidez y Solvencia y de Límite por Actividad.
3. BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN
A. Respecto del detalle de Información.- La obligación de los AI de proporcionar a
CONASEV la información detallada en el punto precedente se encuentra contenida
en las disposiciones que se señala a continuación:
a. Operaciones de Intermediación
i. Texto Único Ordenado de la Ley del Mercado de Valores, Decreto Supremo N°
093-2002-EF, (en adelante LMV), artículos 196 incisos f) y j) y artículo 208.
ii. Reglamento de Agentes de Intermediación, aprobado por Resolución
CONASEV N° 843-97-EF/94.10 (en adelante RAI), artículo 64 inciso b).1
iii. Resolución CONASEV N° 075-2000-EF/94.10, artículo 6.
iv. Resolución CONASEV N° 095-2000-EF/94.10, aprueba las normas sobre
contribuciones por los servicios que presta CONASEV, modificada por
Resolución CONASEV N° 014 y 076-2001-EF/94.10 y 044-2002-EF/94.10.
b. Información Financiera y Cumplimiento de Normas de Adecuación de Patrimonio
i. LMV, artículos 196 incisos f) y artículo 208.
ii. Artículos 65, 66 y 67 del RAI.
1
Este reglamento fue modificado por Resolución CONASEV N° 083-200-EF/94.10.
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B. Respecto de la forma de presentación.- En el presente Manual se establecen las

especificaciones que deben cumplir los AI en cuanto a la forma de presentación de
la información que se detalla en el punto 2 precedente.
El Manual ha sido aprobado por Resolución Gerencia General N° __________, en
uso de la facultad delegada por el Directorio de CONASEV a la Gerencia General
de dicha Institución, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 2 de la
Resolución CONASEV N° 020-2000-EF/94.10 del 22 de marzo de 2000.
C. Respecto del medio de presentación.- De conformidad con lo establecido en el
artículo 12 del Reglamento del Sistema MVNet, aprobado por Resolución
CONASEV N° 008-2003-EF/94.10,2 toda información que se presente a CONASEV,
debe hacerse vía MVNet.
4. FORMA DE PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN (ARCHIVOS A REMITIR)
Para el cumplimiento en la presentación de la información que se detalla en el punto 2
precedente, los AI deben presentarla necesariamente mediante los archivos que se
detalla a continuación, remitiéndolos a CONASEV vía MVNet.
Nº Archivo Contenido del Archivo

1 CL_ddmm.txt Registro de Clientes
2 Mimmaaaa.txt Montos Intermediados.
3 OR_ddmm.txt Registro de Ordenes
4 AS_ddmm..txt Registro de Asignaciones
5 PZ_Dm.txt Pólizas de Operaciones
6 F5ddmmaa.cod Detalle de Posiciones Descubiertas e Incumplimientos
7 VN_ddmm.txt Registro de Valores No Inscritos
8 Efppaaaa.cod Estados Financieros
9 A1ppaaaaa.cod Anexos de Control del Balance General
10 Noppaaaa_cod.doc Notas a los Estados Financieros
11 Daaaa_cod.doc Dictamen de la Información Financiera
12 SOAaaaa.cod Datos Adicionales de la Información Financiera Auditada
13 Ieaaaa_cod.doc Informe Especial de Auditoría
14 IAAppaaaa_cod.doc Informe Adicional de Auditoría
15 F1ddmmaa.cod Patrimonio Liquido; Niveles de Capital y Patrimonio Neto
16 F2ddmmaa-cod Tenencia de Valores No Representativos de Deuda
17 F3ddmmaa.cod Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores No Representativos de Deuda
18 F4ddmmaa.cod Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores Representativos de Deuda
19 F7ddmmaa.cod Indicador de Límite por Actividad
2
Modificado por Resolución CONASEV N° 115-2004-EF/94.10.
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5. PLAZO PARA LA PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS

Los AI deberán remitir a CONASEV los archivos mencionados en el punto 4 con la
periodicidad de envío y dentro de los plazos que se detalla a continuación.
Los archivos cuya periodicidad de envío es diaria se remitirán necesariamente todos los
días, de acuerdo con el calendario (días) establecido por cada agente para realizar
operaciones de intermediación3, aún en los días que no se haya generado la
información que reportan4, en cuyo caso sólo contendrán el Registro de Control de
Archivos que se detalla en la página 9, en el que consignarán el valor cero en el campo
5. Del mismo modo, es necesario que los siguientes archivos: “Archivo de Patrimonio
Liquido, Niveles de Capital y Patrimonio Neto”, “Archivo de Tenencia de Valores No
Representativos de Deuda”, “Archivo de Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores No
Representativos de Deuda”, “Archivo de Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores
Representativos de Deuda” y “Archivo del Indicador de Límite por Actividad”, se remitan
absolutamente todos en el plazo establecido, aún cuando alguno(s) de ellos contenga
sólo el Registro de Control de Archivos que se señala en la página 25 del manual.
Nº Archivo Periodicidad de Plazo máximo de Remisión

Envío
1 CL_ddmm.txt Eventual Se remitirá cada día que se registre a un cliente nuevo
5 6
hasta la hora de cierre de recepción de MVNet (en
adelante hora de cierre).
2 Mimmaaaa.txt Mensual El quinto día útil siguiente al vencimiento de cada mes
hasta la hora de cierre (plazo definido por la
normatividad referida a Contribuciones).
3 OR_ddmm.txt Diario Las órdenes que se reciban cada día se remitirán ese
mismo día hasta la hora de cierre.
4 AS_ddmm..txt Diario Las operaciones que se hayan asignado cada día se
remitirán hasta la hora de cierre del día siguiente.
5 PZ_ddmm..txt Diario Las pólizas de operaciones de un día se remitirán hasta
la hora de cierre del tercer día útil siguiente al día en que
éstas se realizaron.
6 F5ddmmaa Diario Los incumplimientos y posiciones descubiertas que se
produzcan cada día se informarán ese mismo día hasta
la hora de cierre.
7 VN_ddmm..txt Eventual Hasta la hora de cierre en el día que se ordene una
operación con un nuevo valor no registrado.
8 Efppaaaa.cod Según RAI Hasta la hora de cierre de recepción de MVNet de la
fecha de presentación obligatoria o límite establecida
por el Registro Público del Mercado de Valores (plazo
definido por el RAI y el Reglamento de Información
Financiera).
9 A1ppaaaaa.cod Según RAI Hasta la hora de cierre de recepción de MVNet de la
fecha de presentación obligatoria o límite establecido
3
De conformidad con las normas respectivas.
4
Órdenes, Asignaciones, Pólizas, Incumplimientos, etc.
5
MVNet o Red del Mercado de Valores Peruano, es un sistema de transmisión de datos por medios electrónicos que utiliza la
tecnología de Internet, permitiendo a las empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores remitir la
información que se encuentran obligadas a presentar a CONASEV a través de dicho medio, lo cual hace posible prestar un
servicio integral, flexible, escalable y de fácil adaptabilidad al entorno.
6
El artículo 17 del Reglamento del Sistema MVNet, aprobado por Resolución CONASEV N° 008-2003-EF/94.10, modificado
por Resolución CONASEV N° 115-2004-EF/94.10, señala que el envío de información o documentación vía MVNet podrá
realizarse durante las 24 horas del día, los siete días de la semana, salvo disposición expresa de CONASEV. La información
o documentación remitida por la entidad obligada a CONASEV, se entenderá recibida en la fecha que figure en el respectivo
cargo electrónico de recepción y, en su caso, de validación.
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Nº Archivo Periodicidad de Plazo máximo de Remisión

Envío
Financiera).
10 Noppaaaa_cod.doc Con el archivo Hasta la hora de cierre de recepción de MVNet de la
Efppaaaa.cod respectivo fecha de presentación obligatoria o límite establecido
Financiera).
11 Daaaa_cod.doc Anual Hasta la hora de cierre de recepción de MVNet de la
fecha de presentación obligatoria o límite establecido
Financiera).
12 SOAaaaa.cod Anual Hasta la hora de cierre de recepción de MVNet de la
fecha de presentación obligatoria o límite establecida
Financiera).
13 IEaaaa_cod.doc Eventual Anual Hasta la hora de cierre del día en que se tenga que
presentar la información vía MVNet (plazo definido por el
RAI).
14 IAAppaaaa_cod.doc Anual Hasta la hora de cierre del día en que se tenga que
presentar la información vía MVNet (plazo definido por el
RAI).
15 F1ddmmaa Según RAI Hasta la hora de cierre del plazo definido por el RAI.
6. INCUMPLIMIENTOS EN LA PRESENTACIÓN
El incumplimiento en la remisión de los archivos que se detalla en el punto precedente,
dentro de los plazos establecidos o sin observar las especificaciones correspondientes,
constituye infracción sancionable de acuerdo a lo dispuesto en el numeral 3.1 del Anexo
I del Reglamento de Sanciones, aprobado mediante Resolución CONASEV N° 055-
2001-EF/94.10 (en adelante Reglamento de Sanciones).
7. FORMA DE REPRESENTACIÓN DE LOS DATOS
Para fines de la aplicación del presente documento los datos que conforman los
registros de cada archivo se representan mediante símbolos a los que se les denomina
formatos, seguidos inmediatamente de un número, el cual indica la longitud o extensión
que debe contener el dato.
a. Datos tipo texto:
i) Los datos de tipo texto se representan mediante el formato “X”, y a continuación
le sigue un número entre paréntesis que indica la longitud o extensión requerida
para el mismo.
ii) Cuando el dato informado tenga menos caracteres que la extensión requerida,
esta se completará con espacios en blanco que serán colocados a la derecha
hasta alcanzar la longitud requerida.
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iii) Cuando el dato informado deba venir en blanco. Se enviarán tantos blancos
como requiera la extensión del dato.
Ejemplo:
Para enviar el texto Bono Corporativo-Backus 1era. Emisión – Serie A en un
campo cuyo formato es X(60), se enviará de la siguiente manera: Bono
Corporativo-Backus 1era. Emisión – Serie A, seguido de espacios en blanco hasta
completar 60 caracteres.
b. Datos numéricos: enteros y decimales
Los datos del tipo numérico se representan de la siguiente manera:
i) El formato “9” indica que el dato requerido es numérico.
ii) Si alguno de los datos requeridos bajo el formato “9” debe contener cifras
decimales, este pedido se representa colocando inmediatamente a continuación
del formato “9” el formato “V9”.
iii) Los campos numéricos que no contengan la extensión requerida se completarán
con números ceros a la izquierda en la parte entera, y con números ceros a la
derecha en la parte decimal. Cuando el dato numérico lleve un signo negativo,
éste se colocará al inicio, en la primera posición del formato.
Ejemplos:
• Para enviar el número 1 234,56 en un campo cuyo formato es 9(6)V9(2), se
enviará de la siguiente manera: 00123456.
• Para enviar el número –1 234,56 en un campo cuyo formato es 9(6)V9(4), se
enviará de la siguiente manera: -012345600.
c. Datos tipo fecha
i) El formato “9” indica que el dato requerido es numérico y será usado también
para representar datos tipo fecha.
ii) Los datos del tipo fecha se representan mediante la plantilla ddmmaaaa, dónde
dd es el día, mm es el mes y aaaa es el año. Si el día o mes a informar es menor
que 10, se colocará el número cero a la izquierda del día o mes que
corresponda. Por ejemplo, si el mes es 1, el registro correspondiente es 01 y no
1.
iii) Los datos de tipo hora se representan mediante la plantilla hhmmss, donde hh
es la hora comprendiendo los valores desde 00 hasta 23, mm los minutos
comprendiendo los valores desde 00 hasta 59 y ss los segundos con valores
desde 00 hasta 59. Si la hora, los minutos o segundos son menores a 10 se
colocara el numero cero a la izquierda del dígito correspondiente. La hora
siguiente a 235959 seria 000000.
Ejemplo:
Para enviar la fecha 30 de Junio de 2005, se enviará de la siguiente manera:
30062005.
Para indicar las 2 de la tarde con 01 minuto y 59 segundos, se expresara de la
siguiente manera: 140159.
d. Posición en Registro
La “Posición en Registro” esta indicada por dos números entre paréntesis y
separados por una coma: ( a, b ), donde a indica la posición que ocupa el carácter
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inicial y b la posición que ocupa el carácter final de los datos en cada registro o fila.
Sirve de referencia para indicar la posición exacta que deben ocupar los datos.
Ejemplo:
La posición (20, 23) indica que el dato se inicia en el carácter 20 y termina en el
carácter 23 del registro o fila.
8. ACCESO AL MVNet
En el Portal de CONASEV (http://www.conasev.gob.pe) existe un hipervínculo de
acceso a MVNet que permite a los AI conectarse con el servidor Web de CONASEV
para poder remitir la información que se encuentran obligados a presentar.
Cabe indicar que el uso, de tres o más veces dentro de un periodo de un año, de
medios alternativos al Sistema MVNet, que obedezca a causales distintas de los
supuestos objetivos y específicos regulados como contingencias eximentes en
Reglamento del Sistema MVNet, es causal pasible de sanción, de acuerdo con lo
establecido en el Anexo XVII inciso 1 numeral 1.1 del Reglamento de Sanciones.
9. MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS
Para la generación de algunos de los archivos estructurados que se detallan en el punto
4 precedente, en el Portal de CONASEV se ha puesto a disposición de los AI, plantillas
en formato Excel, que permiten la generación de los archivos mencionados.
10. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Los manuales internos del AI (de procedimientos o cualquier otro) deberán contener en
detalle los procedimientos operativos internos implantados para la generación y
remisión de cada uno de los archivos señalados en el punto 4 precedente.
11. VERIFICACIONES
CONASEV podrá disponer en cualquier momento la verificación de la información
remitida por los AI, así como verificar el cumplimiento de las instrucciones contenidas en
el presente documento.
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TITULO II: ARCHIVOS DE OPERACIONES DE

INTERMEDIACIÓN
Los archivos que se señala en el presente título son los que contienen la información
relacionada con las operaciones de intermediación en la compra venta de valores
mobiliarios o instrumentos financieros efectuadas por los AI en un periodo determinado
(diario o mensual) así como la información de clientes y valores no inscritos. Los archivos de
operaciones son los siguientes:
1. Archivo de Clientes.
2. Archivo de Montos Intermediados.
3. Archivo de Órdenes.
4. Archivo de Asignaciones.
5. Archivo de Pólizas.
6. Detalle de Posiciones Descubiertas e Incumplimientos.
7. Archivo de Valores No Inscritos.
Registro de Control de Archivos
Todos los archivos de operaciones que los AI remitan a CONASEV deben tener un primer
registro de control, con la finalidad de verificar la cantidad de registros que contiene el
archivo enviado. La estructura del registro de control es la siguiente:
N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

Longitud en Registro
1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘C’. X(1) (1,1)
2 SAB Código RPJ del AI asignado por la CONASEV. X(10) (2,11)
Ver segunda columna Anexo 1.
3 Identificador de Archivo Serán las cinco primeras letras del nombre del X(5) (12,16)
archivo correspondiente para los archivos
diarios o eventuales y las dos primeras letras
para los archivos mensuales.
4 Ejercicio Ejercicio al cual pertenece la información, X(6) (17,22)
formato mmaaaa.
5 Número de Registro sin Corresponderá al número de registros que se 9(6) (23,28)
incluir éste están informando por cada archivo, sin incluir a
este registro de control.
La estructura de los archivos de operaciones se detalla a continuación:

1. ARCHIVO DE CLIENTES
Los AI informarán en este registro los datos que identifican a sus clientes. Dentro de los
30 primeros días calendarios de cada año los AI remitirán la información actualizada de
todos sus clientes a esa fecha, luego el resto del año, sólo remitirán los registros de sus
nuevos clientes (archivo incremental).
a. Nombre del archivo: CL_ddmm.txt
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b. Periodicidad de envío: Eventual.

c. Plazo máximo de remisión: Se remitirá cada día que se registre a un cliente nuevo
hasta la hora de cierre de recepción de MVNet (en adelante hora de cierre).
d. Estructura:

1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘D’ X(1) (1,1)
2 SAB Código RPJ del AI asignado por la CONASEV, X(10) (2,11)
ver segunda columna del Anexo 1.
3 Identificador Único de Identificador del comitente utilizando el X(14) (12,25)
Persona identificador único de persona (ver Anexo 4).
4 Tipo de Código del Es un campo de una posición que indica si el X(1) (26,26)
Cliente código del cliente es el del RUT o interno de la
SAB, este ultimo caso para clientes que sólo
negocian fuera de Rueda de la BVL.
1: Si es código RUT.
2: Si es código interno del propio AI.
5 Código del Cliente Identifica al cliente mediante el código que se le X(8) (27,34)
ha asignado.
6 Primera Relación Se refiere a un carácter que indica la relación X(1) (35,35)
entre el cliente y el AI, también si el registro
indica a el propio AI como cliente, presenta los
siguientes valores:
1: Vinculado al AI (*)
2: No Vinculado al AI
3: Por Cuenta Propia
7 Segunda Relación Se refiere a un carácter que indica la posible X(1) (36,36)
relación contractual entre el cliente y el AI, tiene
los siguientes valores:
1: Con Contrato de Administración.
2: Sin Contrato de Administración.
8 Apellido Paterno X(30) (37,66)

9 Apellido Materno X(30) (67,96)
10 Nombres Contiene los nombres del cliente. Si el cliente X(30) (97,126)
no es persona natural este campo y los dos
anteriores estarán vacíos.
11 Razón Social Contiene la razón social del cliente si es una X(50) (127,176)
persona jurídica.
12 Fecha de Inscripción Se refiere a la fecha en la que el cliente ha sido 9(8) (177,184)
del Cliente registrado en el AI y a partir de la cual ya tiene
su Ficha de Cliente. Se registra con una cifra
de ocho números siguiendo el formato
ddmmaaaa.
13 Dirección Contiene la dirección domiciliaria completa del X(60) (185,244)
cliente.
14 Ubigeo Utilizar la tabla de Ubicación Geográfica del X(6) (245,250)
Perú, proporcionada por INEI con el fin de
mantener una estandarización en la
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información que se procesa en las Entidades
Públicas y Privadas.
DD : Departamento
PP : Provincia
DI : Distrito
El formato será DDPPDI
15 País Ver Anexo 5 X(3) (251,253)
16 Teléfono Número Telefónico X(10) (254,263)
17 Flag Indicador de Puede tomar los siguientes valores, de acuerdo X(2) (264,265)
Medio para recibir a lo indicado en la respectiva ficha de registro
órdenes del cliente:
01 - Sólo escritas
02 - Vía Fax
03 – Verbales con confirmación escrita
04 - Sólo verbales
05 – Internet
06 - Otros Medios.
18 Flag Indicador de Los valores son los siguientes: X(2) (266,267)

Representante Legal
01 Cliente tiene como representante a
un tercero.
02 Cliente actúa directamente (Sin
representante)
(*) De acuerdo con las Normas establecidas al respecto.
2. ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS

Los AI remitirán en este archivo la información de los montos intermediados a nivel
agregado por mercado, en cada mes. En el Título IV se detalla especificaciones que se
deberán considerar para la preparación de la información relativa a este archivo.
a. Nombre del archivo: MImmaaaa.txt
b. Periodicidad de envío: Mensual.
c. Plazo máximo de remisión: El quinto día útil siguiente al vencimiento de cada mes
hasta la hora de cierre.
d. Estructura:
N° Campo Tipo de Datos y Posición

Descripción
2 SAB Código RPJ del AI asignado por la CONASEV. X(10) (2,11)
Ver segunda columna del Anexo 1.
3 Ejercicio Ejercicio al cual corresponde la información X(6) (12,17)
presentada, mmaaaa.
4 Formato En este campo va el formato que identifica al X(2) (18,19)
mercado donde ocurrió la actividad de
intermediación o la colocación de montos. Ver
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Descripción
Anexo 2
5 Código de Cuenta Código de cuenta, ver Anexo 3, estos códigos X(4) (20,23)
de cuentas deben coincidir con el Formato al
cual corresponden.
6 Compra Monto intermediado en Compra. 9(16)V9(2) (24,41)
7 Venta Monto intermediado en Venta. 9(16)V9(2) (42,59)
3. ARCHIVO DE ÓRDENES
Los AI remitirán en este archivo la información diaria de las órdenes recibidas de sus
clientes.
a. Nombre del archivo: OR_ddmm.txt
b. Periodicidad de envío: Diario.
c. Plazo máximo de remisión: Las órdenes que se reciban cada día se enviarán ese
mismo día hasta la hora de cierre.
d. Estructura:

Descripción
2 Código de SAB Código del AI asignado por la BVL, ver cuarta 9(4) (2,5)
columna del Anexo 1.
3 Fecha de la Orden Se refiere a la fecha en la que el cliente da la 9(8) (6,13)
orden a la SAB. Esta se registra con formato
ddmmaaaa.
4 Número de la Orden Corresponde al número que el AI asigna a cada 9(4) (14,17)
Orden recibida de clientes, este número es
inviolable y su asignación es por orden de
llegada (cronológicamente), el sistema asignará
este número correlativamente, iniciándolo con
0001 para cada día. Estará conformado por
cuatro dígitos, de tal forma que el número esté
alineado a la derecha, manteniendo ceros a la
izquierda.
El AI debe establecer un sólo correlativo
para todas las órdenes de todos los tipos y
modalidades de operaciones que reciba en
un día determinado.
5 Hora, Minuto y Se refiere a la hora, minuto y segundo en que 9(6) (18,23)
Segundo de la Orden se registra la Orden en el sistema, es también
un dato de máxima seguridad e inviolabilidad.
Este campo deberá registrarse como una cifra
de 6 números con el formato hhmmss.
6 Mercado de la Orden En este campo de un carácter se indicará el 9(1) (24,24)
mercado al cual va dirigida la orden para
realizar una operación determinada. Puede
tomar los siguientes valores:
1: Rueda de la BVL (Operación de
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Descripción
Mercado Secundario).
2: En el país fuera de los Mecanismos
Centralizados de la BVL –
(Operación Extrabursátil de
3: Mercado Extranjero (Operaciones de
4: MIENM o Mecanismo de
Instrumentos de Emisión No Masiva
de la BVL (Operación de Mercado
Secundario).
9: Mercado Primario.
7 Tipo de Operación Corresponde a la identificación de la operación X(1) (25,25)
ordenada ya sea como compra o venta. Los
valores que puede tomar este campo de un
carácter son:
C : Compra
V : Venta
8 Modalidad de Los valores que puede tomar se encuentran en 9(2) (26,27)
Operación el Anexo 7.
9 Código del Cliente Identifica al cliente mediante el código asignado X(8) (28,35)
a éste en el Registro Único de Titular (en
adelante Código RUT).
Si el cliente no tiene Código RUT se colocará
en este campo el código interno que el AI le
haya asignado.
Si dicho código tiene menos de ocho números
se rellena el campo con ceros a la izquierda.
10 Flag Inscrito En este campo se indicara si el valor esta X(1) (36,36)
inscrito o no en la BVL, los valores para este
campo son:
S: Inscrito
N: No Inscrito
11 Código del Valor Corresponde al código asignado al Valor por la X(20) (37,56)
BVL (Mnemónico) y en su defecto al código
asignado por el propio AI.
En este último caso el código debe haber sido
registrado previamente por el AI en el archivo
de valores no inscritos.
12 Cantidad Ordenada Se refiere al total de unidades solicitadas por el 9(10) (57,66)
cliente para el Valor que se ordena, está
compuesto por un número de ocho cifras.
13 Monto Ordenado Corresponde al monto expresado en unidades 9(12)V9(4) (67,82)
monetarias que solicita el cliente para el Valor
que se ordena; cuando el cliente no ordena por
Cantidad lo debe hacer por Monto, si ordena
por Cantidad se rellena con ceros este campo.
Consta de una parte entera de doce dígitos
seguida por otra de cuatro decimales, dando en
total diez caracteres.
14 Flag – Precio Corresponde a un indicador sobre la decisión X(1) (83,83)
del cliente respecto al tratamiento del precio de
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Descripción
su Orden, puede ser una de las siguientes
opciones:
C: Límite máximo para compra o precio
de compra.
V: Límite mínimo para venta o precio de
venta.
M: Precio de mercado
15 Precio Corresponde al precio que el cliente da para la 9(8)V9(8) (84,99)
respectiva Orden-Valor, puede ser precio límite
o precio de mercado, para este último caso
este campo se rellena con ceros. Está
compuesto de una parte entera de ocho
números y otra de ocho decimales
16 Vigencia de la Orden Se refiere al plazo en días que el cliente indica 9(2) (100,101)
para que su Orden tenga validez hasta que sea
satisfecha totalmente. Si el cliente no indica la
vigencia se considera el plazo de ley que es 05
días útiles. Es un campo de 02 números.
17 Flag por Cuenta Propia Se refiere a la condición de propiedad de la X(1) (102,102)
Orden, pudiéndose dar dos casos:
P: Ordenes por cuenta propia de la AI
T: Ordenes que son por cuenta de
terceros
18 Flag de Estado de Cuando se emite o se realiza un cambio de X(2) (103,104)
Orden estado8 para una Orden Valor se debe marcar
lo siguiente:
VA: Orden Válida
AN: Anulación Definitiva
MO: Orden Valor modificada
CO: Orden Valor corregida
Anulación de Orden
Los registros de Ordenes que se anulan deben
ser enviados completos con el Flag de Estado
marcado con “AN”.
Modificación y Corrección
Todas las modificaciones y correcciones deben
enviarse en un nuevo registro completo de
Orden, introduciendo los cambios necesarios
en los campos y anotando en el Flag de Estado
“VA”, el día en que se den estos eventos.
Enviar el registro original modificado o
corregido con el Flag de estado marcado con
“MO” o “CO” según corresponda.
Si la corrección o anulación de alguna orden se
produce después de haberse remitido a
CONASEV como orden válida, deberá
actualizarse dicha información remitiendo a
más tardar hasta las 17.00 horas del día T+3
de recibida la orden original, tanto ésta como la
nueva orden que se hubiera generado con los
Flag de estado respectivos.
19 Motivos Se utilizarán los siguientes valores: 9(1) (105,105)
8
Conforme lo señalado en el inciso e) artículo 2 de la Resolución CONASEV N° 075-2000-EF/94.10.
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Descripción
0 Si la orden es valida o anulada
Si la Orden es Modificada
1 Modificación del tipo de instrucción
2 Modificación del código o nombre del
valor
3 Modificación en la cantidad
4 Modificación del tipo de precio
5 Modificación del precio limite
6 Otros
Si la Orden es Corregida
1 Error al registrar el tipo de
instrucción
2 Error al registrar el código o nombre
del valor
3 Error al registrar la cantidad del valor
4 Error al registrar tipo de precio
5 Error al registrar precio
6 Error al ingresar el código o nombre
del cliente
7 Otros
20 Ordenes Especiales Flag para identificar aquellas ordenes que la 9(1) (106,106)
SAB les otorgue la calidad de especiales o no,
de acuerdo con lo establecido en su Política de
Clientes:
0 Orden Normal.
1 Orden con tratamiento diferenciado.
21 Tipo de Código del Asociado al campo N° 9 Código del Cliente, X(1) (107,107)
Cliente puede ser:
2: Si es código interno de la propia SAB
22 Cantidad de Valores Se indicará la cantidad de valores de propiedad 9(10) (108,117)
disponibles del cliente ordenante a disposición del AI al
momento de formularse la orden para la
ejecución de la operación. Está compuesto por
un número de ocho cifras.
Para órdenes de venta sólo se utilizará este
campo, y NO el siguiente, entendiéndose que
los valores a disposición son del mismo tipo
que los que se ha ordenado vender.
Si se ha ordenado comprar un valor
determinado y el AI tiene disponible(s) otro(s)
valor(es) del cliente ordenante para el cobro
respectivo, NO se utiliza este campo sino el
siguiente, en el que se colocará la valorización
del (los) valor(es) a disposición. En este caso
este campo se rellena con ceros.
23 Dinero Disponible Corresponde al monto de dinero de propiedad 9(12)V9(4) (118,133)
del cliente ordenante, expresado en la misma
moneda del monto ordenado (Campo 13), a
disposición del AI al momento de formularse
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Descripción
la orden para la ejecución de la operación.
Para órdenes de venta este campo se llena con

ceros.
24 Moneda Moneda del Dinero Disponible (Campo 23). X(2) (134,135)
Ver códigos de Moneda en Anexo 8. Si
Campo 23 va con ceros, este campo también
se llena con ceros.
4. ARCHIVO DE ASIGNACIONES
Los AI remitirán en este archivo la información diaria de la asignación de operaciones
efectuadas a las órdenes recibidas de sus clientes.
a. Nombre del archivo: AS_ddmm.txt
c. Plazo máximo de remisión: Las operaciones que se hayan asignado en un día
determinado, se remitirán hasta la hora de cierre del día siguiente.
d. Estructura:
Tipo de Datos y Posición

N° Campo Descripción
1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘D’. X(1) (1,1)
3 Fecha de la Orden Se refiere a la fecha de la Orden a la cual se 9(8) (12,19)
está asignando una cantidad de valores, ya sea
en operación de compra o venta, en forma total
o parcial. El formato es ddmmaaaa
4 Número de la Orden Corresponde al número de la Orden a la cual 9(4) (20,23)
se está asignando una cantidad de valores, ya
sea en operación de compra o venta, en forma
total o parcial. Es un campo de cuatro números
y debe corresponder a un número de Orden
informado con el registro de Ordenes.
Excepción: En caso que una asignación no
cuente con una orden, por alguna razón
debidamente acreditada, y por ende con un
número de orden, se deberá utilizar los
siguientes valores:
0000 Si el AI asume la asignación.
9999 Si el AI encuentra algún comitente que
asuma la asignación. En este caso se
deberá contar con la orden física.
5 Mercado de Asignación Se indicará el mercado en el cual se ha 9(1) (24,24)

asignado la orden. Puede tomar los siguientes
valores:
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Secundario).
6 Flag Inscrito En este campo se indicara si el valor esta X(1) (25,25)
inscrito o no en la BVL, los valores que se
utilizarán son:
S: Inscrito
N: No Inscrito
BVL (Mnemónico) o en su defecto al código
asignado por el propio AI.
En este último caso el código debe haber sido
registrado previamente por el AI en el archivo
de valores no inscritos.
8 Fecha de Operación Se refiere a la fecha en que se ejecutó la 9(8) (46,53)
operación en uno de los mercados del campo
5. Es un campo de ocho números con formato
ddmmaaaa.
9 Hora, Minuto y Se refiere a la hora, minuto y segundo en que 9(6) (54,59)
Segundo de la se registra la Ejecución de la Orden, es también
Asignación un dato de máxima seguridad e inviolabilidad.
Este campo deberá registrarse como una cifra
de 6 números siguiendo el formato hhmmss
10 Número de Operación Para operaciones ejecutadas en los 9(4) (60,63)
mecanismos centralizados de la BVL (Cuando
el Campo 5 Mercado de Asignación sea 1 ó 4),
este campo se llenará con el número de control
asignado por dicha Institución.
Cuando el Campo 5 Mercado de Asignación
sea 2 (En el país fuera de los Mecanismos
Centralizados de la BVL, Operación
Extrabursátil de Mercado Secundario), el AI
deberá generar para estas operaciones un
correlativo por día, en las que sólo las
operaciones cruzadas tendrán el mismo
número de operación.
Para las operaciones cuyo Campo 5 Mercado
de Asignación sea 3 ó 9, este campo se llenará
con ceros.
11 Tipo de Operación Se refiere a que si la operación a asignar es X(1) (64,64)
tipo:
C – Compra
V – Venta
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Operación
13 Cantidad Valor Conforme a lo establecido en la Política de 9(8) (67,74)
Asignados Clientes del AI.
14 Precio Corresponde al precio con el que se ejecutó la 9(8)V9(8) (75,90)
Orden respectiva.
Es un campo de dieciséis números que
contiene ocho enteros y ocho decimales.
15 Código del Cliente Identifica al cliente mediante el código asignado 9(8) (91,98)
a éste en el Registro Único de Titular (en
adelante Código RUT).
Si el cliente no tiene Código RUT se colocará
en este campo el código interno que el AI le
haya asignado.
Si este código tiene menos de ocho números
se rellena el campo con ceros a la izquierda.
16 Número de Póliza Corresponde al número de póliza con la que se 9(8) (99,106)

liquida la operación. Es un campo de ocho
números.
17 Flag de Estado de Cuando se emite o se realiza un cambio de X(2) (107,108)
Asignación estado para una Asignación se debe marcar lo
siguiente:
VA: Asignación Válida
AN: Anulación Definitiva
CO: Asignación corregida
Se deben remitir los registros de las
operaciones asignadas que se hayan anulado
indicando dicho estado. Asimismo, por las
operaciones asignadas que se hayan corregido
se remitirán tanto ésta, con el Flag de estado
de “CO”, como la operación válida con el Flag
“VA”.
18 Motivos Se utilizarán los siguientes valores: 9(1) (109,109)
0 Si la orden es valida o anulada
Si la Asignación es Corregida:
1 Error al registrar el tipo de instrucción
2 Error al registrar el código o nombre del valor
3 Error al registrar la cantidad del valor
4 Error al registrar tipo de precio
5 Error al registrar precio
6 Error al ingresar el código o nombre del
cliente
7 Otros
19 Indicador de Estrategia Se utiliza para indicar si lo asignado al 9(1) (110,110)
Day-Trade comitente pertenece a una estrategia Day-
Trade o no, en compra o venta.
0 Normal
1 Operación Day-Trade
20 Contraparte Sólo cuando el mercado de asignación (Campo X(10) (111,120)
5) 2 d i t t d ió
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5) sea 2, es decir se trata de una operación
efectuada en el país fuera de los Mecanismos
Centralizados de la BVL – (Operación
Extrabursátil de Mercado Secundario) se
consignará en este campo el Código RPJ de la
SAB contraparte (Ver segunda columna del
Anexo 1).
En los demás casos se llenará con ceros
21 Tipo de Código del Asociado al campo N° 15 Código del Cliente, X(1) (121,121)
Cliente puede ser:
5. ARCHIVO DE PÓLIZAS
Los AI remitirán en este archivo la información diaria de las pólizas emitidas por las
operaciones que hayan efectuado.
a. Nombre del archivo: PZ_ddmm.txt
c. Plazo máximo de remisión: Las pólizas de operaciones de un día se remitirán hasta
la hora de cierre del tercer día útil siguiente al día en que éstas se realizaron.
d. Estructura:

3 Numero de Póliza Numero de la póliza emitida. 9(8) (12,19)
4 Fecha de Operación Se refiere a la fecha en que se ejecutó la 9(8) (20,27)
operación. Es un campo de ocho números que
sigue el formato ddmmaaaa.
5 Fecha de Liquidación Fecha establecida para el pago de la 9(8) (28,35)
operación. Formato ddmmaaaa
7 Tipo de Operación Almacenara los siguientes valores: 9(1) (38,38)
1 Compra
2 Venta
8 Flag Contado/Plazo Indicar los siguientes valores: 9(1) (39,39)
1 Contado
2 Plazo
El código 2 = Plazo, sólo se utilizará para las
modalidades de operación (Campo 6) que
conllevan una segunda operación cuya
liquidación es a un plazo determinado
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(operaciones de reporte, de préstamo bursátil
de valores, de plazo, etc.).
9 Moneda Moneda en la cual se negocia el valor. Los X(2) (40,41)
códigos de los tipos de monedas se detalla en
el Anexo 8.
10 Código del Cliente Identifica al cliente mediante el código asignado 9(8) (42,49)
a éste en el RUT. A falta de dicho código se
utilizará el que le haya asignado la SAB. Se
completará con ceros a la izquierda aquellos
códigos con menos de ocho caracteres.
11 Flag Mercado Se indicará el mercado en el cual se ha 9(1) (50,50)
realizado la operación. Puede tomar los
siguientes valores:
Secundario).
BVL (Mnemónico) o en su defecto al código
asignado por el propio AI. En este último caso
el código debe haber sido registrado
previamente por el AI en el archivo de valores
no inscritos.
13 Flag Inscrit En este campo se indicara si el valor esta X(1) (71,71)
inscrito o no en la BVL, los valores que se
utilizarán son:
S: Inscrito
N: No Inscrito
14 Cantidad 9(10) (72,81)
15 Precio Corresponde al precio con el que se ejecutó la 9(8)V9(8) (82,97)
operación. En caso se trate de varias
operaciones se indicará el precio promedio que
figura en el respectivo libro de registro de
pólizas.
16 Monto Importe de la operación, resultado del producto 9(12)V9(4) (98,113)
del precio por cantidad.
17 Comisión del Agente 9(9)V9(2) (114,124)
18 Comisión BVL 9(9)V9(2) (125,135)
19 Contribución fondo de 9(9)V9(2) (136,146)
garantía
20 Comisión CAVALI 9(9)V9(2) (147,157)
21 Fondo de Liquidación Se utilizara este campo solo en caso que la 9(9)V9(2) (158,168)
SAB t dif i d l i ió CAVALI
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SAB tenga diferenciada la comisión CAVALI y
la contribución al Fondo de Liquidación, en
caso contrario este campo se enviara con
ceros.
22 Contribución 9(9)V9(2) (169,179)
CONASEV
23 Monto IGV 9(9)V9(2) (180,190)
24 Intereses Para aquellas operaciones en las que las 9(9)V9(2) (191,201)
pólizas respectivas consignen este concepto.
En las demás operaciones se llenará con ceros.
25 Estado de Póliza Se utilizarán los siguientes valores: 9(1) (202,202)
0 Póliza Válida
1 Póliza Anulada
26 Indicador de Pago del Se utilizarán los siguientes valores: 9(1) (203,203)

Cliente
0 Indica que la(s) operación(es) que
contiene la póliza ha(n) sido
pagada(s) totalmente por el cliente,
es decir, que el cliente ha cumplido
con la entrega total de fondos o
valores correspondientes a la(s)
operación(es) de compra o venta,
efectuadas.
1 Indica que la(s) operación(es) que
contiene la póliza NO ha(n) sido
pagada(s) totalmente por el cliente,
es decir el cliente no ha cumplido con
la entrega total de fondos o valores.
27 Fecha de Vencimiento Este campo se utilizará para operaciones de 9(8) (204,211)

reporte, a plazo, de préstamo de valores, de
pacto y cualquier otra operación que
comprenda a su vez la liquidación de una
segunda operación en un plazo determinado,
se deberá consignar la fecha de vencimiento de
la segunda operación. En los demás casos se
llenará con ceros.
28 Importe Pagado por el Si el campo 26 es igual a 1, en este campo se 9(9)V9(2) (212,222)
Cliente indicará el importe pagado por el cliente para
cancelar la póliza respectiva. En el caso de
operaciones de venta se consignará el importe
de valores no entregados por el cliente.
29 Tipo de Código del Asociado al campo N° 10 Código del Cliente X(1) (223,223)
Cliente
30 Otros Conceptos Contendrá el importe correspondiente a otros 9(9)V9(2) (224,234)
conceptos no señalados en los campos
anteriores. En el caso de operaciones de
compra a plazo con prima se consignará el
importe de la Prima.
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6. ARCHIVO DETALLE DE POSICIONES DESCUBIERTAS E INCUMPLIMIENTOS

Los AI remitirán en este archivo la información diaria de los incumplimientos y
posiciones descubiertas que se mantengan a ese día, de conformidad con lo señalado
en las instrucciones correspondientes al Formato A-5
a. Nombre del archivo: F5ddmmaa.cod
c. Plazo máximo de remisión: Los incumplimientos y posiciones descubiertas que se
produzcan cada día se informarán ese mismo día hasta la hora de cierre.
d. Estructura:

1 Codsab Código del AI. Ver últimos 3 dígitos de cuarta X(3) (1,3)
columna de Anexo 1.
2 Fecha Fecha de la Información X(8) (4,11)
3 Tipo de Código Identifica el tipo de código del cliente (Archivo de X(6) (12,17)
del Cliente Clientes). Las primeras 05 posiciones se llenarán
con ceros y la sexta posición con los dígitos:
4 Nomcom Apellidos y Nombres Del Comitente X(40) (18,57)
5 Tipcom Tipo De Comitente X(1) (58,58)
“1” Del AI
“2” De Empresas Vinculadas
“3” De Terceros
6 Fecliq Fecha de Liquidación X(8) (59,66)
7 Fecope Fecha de Operación X(8) (67,74)
8 Tipope Indicador del Incumplimiento por tipo de X(3) (75,77)
Operación. Puede tomar los valores:
ORE = Reporte como Reportado
MDI = Mutuo de Dinero (Sólo cuando el AI actué
como deudor a su nombre).
PDA = Préstamo de Valores (como deudor de los
valores).
VDE = Venta Descubierta.
OPD = Otras Posiciones Descubiertas.
CNL = Operaciones de compra al contado que no
hayan sido pagadas en el día de su
liquidación.
IOR = Incumplimiento en el pago de operación de
reporte (de la compra en la operación de
contado o de plazo).
IMD = Incumplimiento Mutuo de Dinero.
IPV = Incumplimiento en operación de préstamo
de valores.
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PIN = Otros incumplimientos.
9 Moncob Monto de Cobertura 9(12) (78,89)
10 Tipmon Tipo De Moneda X(2) (90,91)
“01” Nuevos Soles
“02” Dólares Americanos
11 Valdin Valorización Garantía: Dinero 9(12) (92,103)
12 Valval Valorización Garantía: Valores 9(12) (104,115)
13 Posdes Posición Descubierta 9(12) (116,127)
14 Impinc Importe de Incumplimiento 9(12) (128,139)
15 Garadi(*) Garantías Adicionales Posición Descubierta 9(12) (140,151)
16 Nro_pol Número de la póliza correspondiente a la 9(8) (152,159)
operación relacionada con el importe de
incumplimiento o de la posición descubierta,
según corresponda. En caso que dicho importe
no tenga una póliza relacionada (como por
ejemplo los mutuos de dinero), se consignará el
número del documento sustentatorio.
17 Código del Código asignado al Cliente (Archivo de Clientes). X(8) (160,167)
Cliente
(*) Este campo se llenará con ceros. Si existe una garantía adicional global, el importe de
ésta se informará sólo en el último registro del archivo, en el cual sólo se llenarán los
campos Codsab, Fecha y Garadi, y, los demás campos irán con ceros.
7. ARCHIVO DE VALORES NO INSCRITOS

Los AI remitirán en este archivo la información sobre los valores o instrumentos con los
que haya realizado operaciones que no cuentan con Código Mnemónico asignado por la
BVL (No Inscritos en la BVL).
a. Nombre del archivo: VN_ddmm.txt
b. Periodicidad de envío: Eventual.
c. Plazo máximo de remisión: Hasta la hora de cierre en el día que se ordene una
operación con un nuevo valor no registrado.
d. Estructura:
3 Código / mnemónico Si es un valor que cuenta con Código ISIN, se X(20) (12,31)
utilizará dicho código, en caso contrario el AI lo
creará.
4 Nombre del Valor X(60) (32,91)
5 Identificador Único de Identificador del emisor utilizando el X(14) (92,105)
Personas identificador único de persona (ver Anexo 4)
6 Razón Social Nombre del emisor X(50) (106,155)
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7 Moneda Moneda en la cual se negocia el valor. Los X(2) (156,157)
códigos de monedas se detalla en el Anexo 8.
8 Tipo de Instrumento Tipo de instrumento. Ver primera columna del X(2) (158,159)
Anexo 6.
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TITULO III: ARCHIVOS DE INFORMACIÓN FINANCIERA E
INDICADORES
Los archivos que se señala en el presente título son los relacionados con la información
financiera y el cumplimiento de las normas de adecuación de patrimonio (capital social,
patrimonio neto e indicadores) del AI en un periodo determinado. Estos archivos son los
siguientes:
1. Estados Financieros.
1. Anexos de Control del Balance General.
2. Notas a los Estados Financieros.
3. Dictamen de la Información Financiera.
4. Datos Adicionales de la Información Auditada.
5. Informe Especial de Auditoría.
6. Informe Adicional de Auditoría.
7. Patrimonio Liquido; Niveles de Capital y Patrimonio Neto.
8. Tenencia de Valores No Representativos de Deuda.
9. Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores No Representativos de Deuda.
10. Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores Representativos de Deuda.
11. Indicador de Límite por Actividad.
En el Anexo 13 se detalla algunas de las consistencias que deben cumplir los archivos
relacionados a la información financiera anual e intermedia, e indicadores operacionales:
Liquidez y Solvencia y Límite por Actividad.
Las especificaciones del presente Título y de los Anexos 9 y 10 relacionadas a la
información financiera auditada anual e intermedia, se basan en los modelos de los Estados
Financieros y Anexos de Control aprobados con el presente Manual, los mismos que se
muestran en el Anexo 15.
El Título IV contiene las instrucciones para el cálculo y presentación de los indicadores de
liquidez y solvencia, límite por actividad y de los niveles de capital y patrimonio neto.
Registro de Control de Archivos y Obligatoriedad de envío
Los siguientes archivos: “Archivo de Patrimonio Liquido, Niveles de Capital y Patrimonio
Neto”, “Archivo de Tenencia de Valores No Representativos de Deuda”, “Archivo de
Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores No Representativos de Deuda”, “Archivo de
Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores Representativos de Deuda” y “Archivo del
Indicador de Límite por Actividad”, deberán tener como primer registro el “Registro de
Control de Archivos” que se señala en la página 9 del manual. Asimismo, absolutamente
todos esos archivos deberán remitirse a CONASEV en el plazo establecido, aún cuando
alguno(s) de ellos contenga sólo el referido registro de control de archivos.
1. ARCHIVO DE ESTADOS FINANCIEROS

Los AI remitirán en este archivo los datos de sus estados financieros.
a. Nombre del archivo: Efppaaaa.cod
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Donde9:
pp = Número de mes (01 = Enero). Para el auditado anual pp = 00.
aaaa = Año.
cod = Código de AI (tres últimos dígitos de cuarta columna del Anexo 01).
b. Periodicidad de envío: Según RAI.
c. Plazo máximo de remisión: Hasta la hora de cierre del día en que deba presentarse
vía MVNet (plazo definido por el RAI y el Registro Público del Mercado de Valores).
d. Estructura:
N° Campo Descripción Tipo de Datos Posición

y Longitud en
Registro
1 Código Código del AI (tres últimos dígitos de cuarta X(3) (1,3)
columna del Anexo 1).
2 Periodo Periodo Mensual y Año X(6) (4,9)
3 Codcta Código de cuenta del estado financiero. Ver X(4) (10,13)
Anexo 9.
4 Signo_Act Signo de la Operación Periodo Actual X(1) (14,14)
“0” = Positivo
“1” = Negativo
5 Monto_Act Valor en soles de la cuenta 9(15) V 9(2) (15,31)
6 Signo_Ant Signo de la Operación Periodo Anterior X(1) (32,32)
“0” = Positivo
“1” = Negativo
7 Monto_Ant Valor en soles de la cuenta 9(15) V 9(2) (33,39)
8 Signo_Act_Egp Signo de la Operación Periodo Acumulado Actual X(1) (40,40)
“0” = Positivo
“1” = Negativo
9 Monto_Act_Egp Valor en soles de la cuenta Periodo Acumulado 9(15) V 9(2) (41,57)
Actual
10 Signo_Ant_Egp Signo de la operación Periodo Acumulado X(1) (58,58)
Anterior
“0” = Positivo
“1” = Negativo
11 Monto_Ant_Egp Valor en soles de la Cuenta Periodo Acumulado 9(15) V 9(2) (59,75)
Anterior
Los 04 últimos campos sólo serán utilizados para el Estado de Ganancias y Pérdidas del
período acumulado, para los otros Estados Financieros (Balance General, Estado de
9
Estas definiciones se aplican para los archivos que contengan estos códigos en la estructura de su nombre.
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Cambios en el Patrimonio Neto y Estado de Flujos de Efectivo) éstos deberán venir con
espacios en blanco.
2. ARCHIVO DE ANEXOS DE CONTROL DEL BALANCE GENERAL

Los AI remitirán en este archivo la composición de las principales cuentas de su
Balance General.
a. Nombre del archivo: A1ppaaaa.cod
c. Plazo máximo de remisión: Hasta la hora de cierre del día en que deba
presentarse vía MVNet (plazo definido por el RAI y el Registro Público del
Mercado de Valores).
d. Estructura:

2 Periodo Periodo Mensual y Año X(6) (4,9)
3 Codcta Código de cuenta del Anexo de Control. Ver X(6) (10,15)
Anexo 10.
4 Signo_Mn Signo de la Operación MN X(1) (16,16)
“0” = Positivo
“1” = Negativo
5 Monto_Mn Valor en Soles de la Cuenta MN 9(15) V 9(2) (17,34)
6 Signo_Me Signo de la operación ME X(1) (35,35)
“0” = Positivo
“1” = Negativo
7 Monto_Me Valor en soles de la cuenta ME 9(15) V 9(2) (36,52)
8 Observ Observaciones de las Cuentas X(50) (53,103)
3. ARCHIVO DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

En este archivo se remitirán en formato word, las notas a los estados financieros
correspondientes a la información financiera intermedia que se presenta.
a. Nombre del archivo: Noppaaaa_cod.doc
b. Periodicidad de envío: Con el archivo Efppaaaa.cod respectivo
d. Estructura: Para la elaboración de este archivo se utilizará un procesador de texto y
se nombrará con la extensión “doc” (extensión de Microsoft Word).
4. ARCHIVO DEL DICTAMEN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
En este archivo se remitirá en formato word la información financiera auditada anual: (i)
dictamen de la sociedad de auditoría, debiendo visualizarse la firma escaneada del
socio de la firma que suscribe el dictamen, (ii) estados financieros, (iv) anexos de
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control y (v) notas a los estados financieros. Cabe indicar que este archivo se
presentará adicionalmente a los archivos de estados financieros y anexos de control
que se presentan en formato de archivo texto. La información que se presente en el
archivo word deberá de ser exactamente igual, en lo que corresponda, a aquella que se
presente en los archivos texto.
a. Nombre del archivo: Daaaa_cod.doc
b. Periodicidad de envío: Anual.
5. ARCHIVO DE DATOS ADICIONALES DE LA INFORMACIÓN AUDITADA
Contiene información adicional relacionada con el dictamen de la información financiera
y del informe adicional de auditoría.
a. Nombre del archivo: SOAaaaa.cod
b. Periodicidad de envío: Anual.
d. Estructura:
N° Campo Descripción Tipo de Datos Posición

y Longitud en Registro

2 Ejercicio Año de la información auditada X(4) (4,7)
3 Código_Anexo Código que indica el dato adicional de la X(3) (8,10)

información financiera auditada, los código se
encuentran en el Anexo N° 12.
4 Descripción Descripción o contenido del código del Anexo. X(80) (11,90)
Para el código “112 Calificación del Dictamen”

debe tener uno de los siguientes valores:
L = Limpio
S = Con Salvedades
N = Con opinión adversa o negativa
D = Con abstención o denegación de Opinión.
Para los códigos 212, 213 o 214 debe tener uno
de los siguientes valores:
F = Favorable
C = Calificación o con observaciones.
Para los códigos 112, 212, 213 ó 214 sólo se
debe utilizar la posición 11.
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6. ARCHIVO DEL INFORME ESPECIAL DE AUDITORÍA

Contiene el informe especial de auditoría que se preparará cuando la información
financiera anual presente dictamen con alguna salvedad, opinión adversa o abstención
de opinión, de conformidad con lo señalado en el artículo 42 del Reglamento de
Información Financiera10. En el documento deberá visualizarse la firma escaneada del
auditor que suscribe el informe.
a. Nombre del archivo: IEaaaa_cod.doc
b. Periodicidad de envío: Eventual
vía MVNet (plazo definido por el RAI).
7. ARCHIVO DEL INFORME ADICIONAL DE AUDITORÍA

Los AI deben remitir a CONASEV un informe adicional de auditoría conjuntamente con
la información financiera auditada, en el que se opine acerca del cumplimiento por parte
del AI de las normas que lo rigen; de conformidad con lo señalado en el artículo 66 del
RAI. En el documento deberá visualizarse la firma escaneada del socio que suscribe el
informe.
a. Nombre del archivo: IAAppaaaa_cod.doc
b. Periodicidad de envío: Anual
vía MVNet (plazo definido por el RAI).
8. ARCHIVO DE PATRIMONIO LÍQUIDO, NIVELES DE CAPITAL Y PATRIMONIO NETO

Los AI remitirán en este archivo la información respecto de su patrimonio líquido, el
cumplimiento de los niveles de capital y patrimonio neto a una fecha determinada
(Formato A-1).
c. Plazo máximo de remisión: Hasta la hora de cierre del primer día útil de cada mes
(plazo definido por el RAI).
10
Aprobado mediante Resolución CONASEV N° 103-99-EF/94.10.
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d. Estructura:
1 Codsab Código AI (tres últimos dígitos de cuarta columna X(3) (1,3)
del Anexo 1).
3 Codcta Código Cuenta del Formato. Ver Anexo 11. X(3) (12,14)
4 Signo Signo de La Operación X(1) (15,15)
“0” = Positivo
“1” = Negativo
5 Monto Importe en soles de la Cuenta 9(12) (16,27)
9. ARCHIVO DE TENENCIA DE VALORES NO REPRESENTATIVOS DE DEUDA

Los AI remitirán en este archivo la información respecto a su tenencia de valores no
representativos de deuda a una fecha determinada (Formato A-2).
d. Estructura:

del Anexo 1).
3 Flgnem Indicador del Valor X(1) (12,12)
“S” Tiene Mnemónico
“N” No Tiene Mnemónico
4 Nemval Mnemónico del Valor X(20) (13,32)
5 Flg_Mc Indicador de Negociación del Valor X(1) (33,33)
“S” Mecanismo Centralizado
“N” Mecanismo No Centralizado
6 Tenini Tenencia Inicial del Mes 9(12) (34,45)
7 Compra Ingresos Acumulados: Compras 9(12) (46,57)
8 Libera Ingresos Acumulados: Liberadas 9(12) (58,69)
9 Prerec Ingresos Acumulados: Préstamos Recibidos 9(12) (70,81)
10 Otring Ingresos Acumulados: Otros 9(12) (82,93)
11 Ventas Egresos Acumulados: Ventas 9(12) (94,105)
12 Preoto Egresos Acumulados: Préstamos Otorgados 9(12) (106,117)
13 Otregr Egresos Acumulados: Otros 9(12) (118,129)
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10. ARCHIVO DE TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES NO

REPRESENTATIVOS DE DEUDA
Los AI remitirán en este archivo la información de su tenencia de valores no
representativos de deuda ponderada por los factores respectivos, a una fecha
determinada (Formato A-3).
d. Estructura:
del Anexo 1).
3 Flgnem Indicador del Valor X(1) (12,12)
“S” Tiene Mnemónico
“N” No Tiene Mnemónico
5 Tendia Tenencia Acumulada: Del Día 9(12) (33,44)
6 Garant Tenencia Acumulada: Garantía 9(12) (45,56)
7 Contab Tenencia Acumulada: Contable 9(12) (57,68)
8 Asegur Tenencia Acumulada: Compromisos 9(12) (69,80)
Aseguramiento
9 Deudas Deudas o Acreencias en Valores 9(12) (81,92)
10 Precio Precio 9(10) V 9(2) (93,104)
11 Facase Factor Compromiso Aseguramiento 9(10) V 9(2) (105,116)
12 Valcir Valores en circulación 9(12) (117,128)
13 Facpon Factor de Ponderación 9(9) V 9(3) (129,140)
11. ARCHIVO DE TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES

REPRESENTATIVOS DE DEUDA
Los AI remitirán en este archivo la información de su tenencia de valores
representativos de deuda ponderada por los factores respectivos, a una fecha
determinada (Formato A-4).
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d. Estructura:

del Anexo 1).
4 Tendia Tenencia Acumulada: Del Día 9(12) (32,43)
5 Garant Tenencia Acumulada: Garantía 9(12) (44,55)
6 Contab Tenencia Acumulada: Contable 9(12) (56,67)
7 Asegur Tenencia Acumulada: Compromisos 9(12) (68,79)
Aseguramiento
8 Deudas Deudas o Acreencias en Valores 9(12) (80,91)
9 Precio Precio 9(10) V 9(2) (92,103)
10 Facase Factor Compromiso Aseguramiento 9(10) V 9(2) (104,115)
11 Facpon Factor Ponderación 9(9) V 9(3) (116,127)
12. ARCHIVO DEL INDICADOR DE LÍMITE POR ACTIVIDAD

Los AI remitirán en este archivo la información respecto de la situación de su indicador
de límite por actividad a una fecha determinada (Formato A-7).
d. Estructura:

del Anexo 1).
3 Codcta Código de las Cuentas de los Formatos de X(3) (12,14)
Control (Anexo 11)
4 Agectp Intermediado SAB: Cuenta Propia 9(12) (15,26)
5 Agevin Intermediado SAB: Empresas Vinculadas 9(12) (27,38)
6 Ageter Intermediado SAB: Terceros No Vinculados 9(12) (39,50)
7 Otrctp Intermediado Otras SAB: Cuenta Propia 9(12) (51,62)
8 Otrvin Intermediado Otras SAB: Empresas Vinculadas 9(12) (63,74)
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13. ARCHIVO DE PARÁMETROS

a. Nombre del archivo: P1ddmmaa.txt
b. Periodicidad de envío: Eventual
c. Plazo máximo de remisión: Hasta la hora de cierre del día en que se requiere la
información de este archivo.
d. Estructura:

1 Código Código AI (tres últimos dígitos de cuarta columna X(3) (1,3)
del Anexo 1).
2 Fecha Fecha del tipo de cambio X(8) (4,11)
3 Tipcamb Tipo de cambio del día 9(8) V 9(4) (12,23)
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TITULO IV: ESPECIFICACIONES RELATIVAS A LA
INFORMACIÓN DE MONTOS INTERMEDIADOS E
INDICADORES
1. ESPECIFICACIONES RELACIONADAS AL ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS

a. Ordenamiento de la Información: Para crear la estructura del archivo correspondiente,
se ha tomado como base los 12 formatos que se exponen en el Anexo 2A, los cuales a
su vez consideran los siguientes criterios:
a.1. Mercado.- Según los montos transados por el intermediario que correspondan a
operaciones del Mercado Primario o del Mercado Secundario de Valores.
a.2. Bursátil o Extrabursátil.- Considerando si las operaciones de intermediación se
efectuaron o no en los mecanismos centralizados de negociación de la Bolsa de
Valores de Lima.
a.3. Tipo de Operación.- Principalmente por operaciones del Mercado Secundario. La
información se ha organizado de acuerdo con los tipos de operaciones existentes y
que se encuentran definidas fundamentalmente en el Reglamento de Operaciones
en Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima11: Operaciones al Contado,
Operaciones de Reporte, Operaciones a Plazo, Operaciones de Préstamo Bursátil
de Valores. Cabe indicar que las Operaciones de Préstamo Automático de Valores
(Formato C - 8) son aquellas que se definen en el artículo 85 del Reglamento de
Instituciones de Compensación y Liquidación de Valores12.
a.4. Tipo de Instrumento.- Se ha considerado clasificar la información en:
• Valores Representativos de Participación: acciones, certificados de suscripción
preferente y otros representativos de derechos sobre acciones o de
participación.
• Valores Representativos de Deuda: Bonos, letras, pagarés, certificados de
depósito y otros representativos de derechos de crédito.
a.5. Moneda.- De acuerdo a la moneda en que se han realizado las operaciones: en
moneda nacional y en moneda extranjera. La información se presentará expresada
en moneda nacional según el tipo de cambio que se establezca al respecto.
a.6. Tasa de Contribución.- Los montos transados se presentan de acuerdo con las
tasas de contribución que les son aplicables a las operaciones que los conforman,
las cuales se encuentran en función del mercado, tipo de operación, instrumento y
comitente (Ver Anexo 2B).
2. FORMATOS RELACIONADOS AL ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS

a. Formatos: Se ha considerado 12 formatos de acuerdo a los diferentes segmentos
de negociación en el mercado de valores (Ver Anexo 2A).
11 Aprobado por Resolución CONASEV N° 021—99—EF/94.10.

12
Aprobado por Resolución CONASEV N° 031—99—EF/94.10.
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Cuando se requiera la información relacionada a los montos intermediados en

medios físicos, se deberá utilizar los modelos presentados en el Anexo 2A.
a.1. Formato C - 1 : Declaración de Montos Intermediados y Contribuciones
a.2. Formato C - 2 : Mercado Secundario Bursátil – Operaciones al Contado
a.3. Formato C - 3 : Mercado Secundario Bursátil – Operaciones Especiales
a.4. Formato C - 4 : Mercado Secundario Bursátil – Operaciones de Reporte y de
Transferencia de Posición del Reporte
a.5. Formato C - 5 : Mercado Secundario Bursátil – Operaciones a Plazo
a.6. Formato C - 6 : Mercado Secundario Bursátil – Operaciones de Préstamo Bursátil
de Valores
a.7. Formato C - 7 : Mercado Secundario Extrabursátil
a.8. Formato C - 8 : Mercado Secundario Extrabursátil – Otras Operaciones
Extrabursátiles
a.9. Formato C - 9 : Mercado Primario Bursátil
a.10. Formato C - 10 : Mercado Primario Extrabursátil
a.11. Formato C - 11: MIENM – Mercado Secundario Bursátil
a.12. Formato C - 12: Mercado Extranjero
b. Contenido de los Formatos de montos intermediados:
Respecto del contenido de algunos de los formatos, es preciso indicar lo siguiente:
b.1. Formato C - 1.- Se presenta el resumen de montos intermediados que se detallan
en los formatos del C-2 al C-12 (Ver Anexo 2A).
b.2. Formato C - 2.-
b.2.1. En la sección de Valores representativos de Participación Negociación
Continua (Numeral 1.1 del Formato C-2, ver Anexo 2A) se presentarán los
importes acumulados de operaciones efectuadas con tales valores
principalmente a través del Módulo de Renta Variable del Sistema de
Negociación Electrónica de la Bolsa de Valores de Lima, con excepción de
las operaciones especiales que se indica en el Formato C - 3.
b.2.2. En la sección de Valores representativos de Deuda o Crédito Mercado de
Dinero (Numeral 2.2 del Formato C-2, ver Anexo 2A) se presentarán los
importes acumulados de operaciones efectuadas con tales valores
principalmente a través del Módulo de Mercado de Dinero del Sistema de
Negociación Electrónica de la Bolsa de Valores de Lima.
b.2.3. En la sección de Valores representativos de Deuda o Crédito Mercado de
Subastas (Numeral 2.3 del Formato C-2, ver Anexo 2A) se presentarán los
montos intermediados en operaciones efectuadas con tales valores en el
Módulo respectivo del Sistema de Negociación Electrónica de la Bolsa de
Valores de Lima.
b.3.1. En la sección de Valores representativos de Participación (Numeral 1 del
Formato C-3, ver Anexo 2A) se presentarán los montos intermediados que
correspondan a operaciones que se realicen como parte de Ofertas Públicas
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de Adquisición (OPA), Ofertas Públicas de Compra (OPC), Ofertas Públicas

de Venta (OPV) u Ofertas Públicas de Intercambio (OPI).
b.3.2. En la sección de Valores representativos de Deuda o Crédito (Numeral 2 del
Formato C-3, ver Anexo 2A) se presentarán los montos intermediados que
correspondan a operaciones especiales que sean calificadas como tal por
CONASEV.
b.4.1. En la sección de operaciones de reporte se deberán considerar los montos
de la compra y venta tanto de las operaciones al contado como de las
operaciones a plazo.
b.4.2. En la sección de operaciones de transferencia de posición del reporte
(Repos) se considerará solamente el monto de la compra y / o de la venta al
contado de la operación de transferencia respectiva.
b.5. Formato C - 7.- A las operaciones al contado extrabursátiles efectuadas por los
agentes de intermediación les son de aplicación las tasas señaladas en el artículo 1
de las Normas sobre Contribuciones.
b.6. Formato C – 12.- Se presentará el detalle de las operaciones ejecutadas en
mercados extranjeros que contaron con participación del AI.
c. Tipo de Cambio Utilizado: Para la presentación de los montos intermediados que
correspondan a operaciones efectuadas en dólares americanos, éstos se expresarán en
moneda nacional utilizando para ello el tipo de cambio promedio ponderado venta
publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros correspondiente al último día de
cierre de cada mes14.
d. Consistencia de la Información: Los agentes de intermediación deberán efectuar las
medidas que sean necesarias para que la información que remitan mensualmente a
CONASEV sea consistente con la que obra en el Registro de Transacciones llevado por
la respectiva Institución de Compensación y Liquidación de Valores.
3. ESPECIFICACIONES RELACIONADAS CON LOS INDICADORES

Esta sección contiene las instrucciones para la preparación (cálculo) de la información
referente a los indicadores de liquidez y solvencia y de límite por actividad, contenidos en el
Título III del RAI.
a. Aspectos Generales
a.1. Cálculo y Presentación: El cálculo de los indicadores de liquidez y solvencia y de límite
por actividad, así como la preparación de la información correspondiente para un día
determinado deberá efectuarse por cada agente al final de ese día o máximo hasta el
subsiguiente, de tal forma que pueda cumplir con las comunicaciones que se señalan
en las disposiciones del RAI y en el siguiente punto. A tal efecto, en dicho cálculo
deberá considerarse lo dispuesto en las disposiciones del RAI, los criterios de
valorización establecidos en el mismo, así como las indicaciones que se señalan en el
presente documento.
Para efectos de presentación a CONASEV, se calculará la situación de los indicadores
al día útil anterior al de la fecha de remisión establecido. En el archivo respectivo se
consignará la fecha correspondiente.
14
En este caso del mes anterior al de presentación.
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a.2. Liquidez y Solvencia: Si un agente de intermediación registrase un indicador de liquidez

y solvencia inferior al mínimo establecido por el RAI, el agente deberá comunicar este
hecho a CONASEV y a la Bolsa respectiva dentro de las 24 horas siguientes de
haberse producido. El agente deberá revertir dicha situación dentro de los dos días
siguientes de realizada la comunicación mencionada.
a.3. Límite por Actividad : Este indicador no podrá superar en ningún momento el límite
establecido en el RAI.
b. Formatos y plazo para su presentación : Los archivos para la presentación de la
información relativa al cumplimiento de los niveles de capital y patrimonio neto
establecidos y de la situación de los indicadores de liquidez y solvencia y del límite por
actividad, se basan en los formatos que se muestran en el Anexo 14, cuyas
denominaciones son las siguientes:
Formato A-1 : Patrimonio Líquido, Niveles de Capital y Patrimonio Neto
Formato A-2 : Tenencia de Valores No Representativos de Deuda
Formato A-3 : Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores No Representativos
de Deuda
Formato A-4 : Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores Representativos de
Deuda
Formato A-5 : Detalle de Posiciones Descubiertas e Incumplimientos en la
liquidación de operaciones
Formato A-6 : Indicador de Liquidez y Solvencia
Formato A-7 : Indicador de Límite por Actividad
El diseño de los formatos establecidos deberá ser de observancia obligatoria.
Los agentes deberán remitir a CONASEV en el primer día útil de cada mes, la
información referente a los formatos.
c. Conservación de la Información : El agente deberá contar con la información que le
permita demostrar que ha efectuado diariamente el cálculo de los indicadores de liquidez
y solvencia y del límite por actividad. Dicha información deberá conservarse por un plazo
mínimo de un año en las siguientes formas :
c.1. Físicamente. Los formatos A-1, A-6 y A-7, ordenados por fecha en un archivo
exclusivo. Para ello se deberá considerar los modelos de formatos presentados en
el Anexo 14.
c.2. En archivos informáticos: Los archivos del F1 al F7.
d. Sistemas de Información : El sistema de información implementado por el agente
deberá contar con el nivel máximo de automatización posible en cuanto a los procesos
que sean necesarios efectuar para generar los archivos de indicadores, en la forma que
en ellos se señala y oportunamente.
e. Manual de Procedimientos : El manual de procedimientos del agente deberá contener
en detalle el proceso operativo interno implantado para la determinación de los
indicadores de liquidez y solvencia y de límite por actividad.
f. Tipo de Cambio Utilizado : En el cálculo de los indicadores de un día determinado para
la conversión a moneda nacional de las operaciones o valores expresados en dólares
americanos, deberá utilizarse el tipo de cambio promedio compra venta del día anterior
publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros. La Gerencia General de
CONASEV establecerá el tipo de cambio que será utilizado para operaciones o valores
expresados en otras monedas.
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g. Información en caso de Incumplimiento de los Niveles establecidos para los

Indicadores : La comunicación que según el RAI debe remitir el AI a CONASEV y a la
Bolsa respectiva, en situación de insuficiencia del indicador de liquidez y solvencia y/o
haber excedido el límite por actividad, deberá incluir la remisión de todos los archivos de
indicadores (del F1 al F7). Asimismo, cuando revierta tales situaciones deberá remitir de
igual forma los mencionados archivos y adicionalmente informar sobre las medidas
efectuadas para ello, aún cuando ésta no se produzca dentro de los dos días.
h. Otros Valores : CONASEV a través de la Gerencia General establecerá los criterios de
valorización y ponderación de riesgo para aquellos valores representativos o no de
deuda, a los que no les sea de aplicación los criterios señalados en el RAI.
i. Información Adicional : El agente remitirá información pertinente que precise o
complemente la información contenida en los archivos del F1 al F7.
4. FORMATOS RELACIONADOS A INDICADORES

a. Formato A-1 : Patrimonio Líquido, Niveles De Capital Y Patrimonio Neto
a.1. Contenido : Cálculo del Patrimonio Liquido y de los niveles de capital y patrimonio neto
(ver Anexo 14).
a.2. Conceptos :
a.2.1. Patrimonio Líquido (PL) : Importe representativo de los recursos propios del agente
que tienen alto grado de disponibilidad. Según lo señalado en el RAI se calcula de la
siguiente manera :
Patrimonio Líquido = (Patrimonio Neto + Deuda Subordinada) - (Conceptos Deducibles)
a.2.1.1. Patrimonio Neto (PN) : El importe de patrimonio neto con el que el agente
calculará diariamente su patrimonio líquido será aquel determinado en la última
información financiera no auditada mensual a la que están obligados a contar de
acuerdo con lo dispuesto en el RAI, salvo que el agente haya optado por el
calculo alternativo del patrimonio neto. En la determinación del patrimonio neto
se deberán tener en cuenta las siguientes pautas :
i. Capital Social. Se considerará el importe que se encuentre íntegramente
pagado, debe ser igual o superior a la cifra de capital mínimo establecido para
el ejercicio. En la conformación del capital social sólo serán admitidos como
válidos para efectos del control del cumplimiento del capital mínimo los
siguientes conceptos:
i.1. Aportes efectuados en efectivo.
i.2. Capitalización de créditos contra la sociedad, incluyendo la conversión
de obligaciones en acciones, en cuyo caso deberá cumplirse con lo
señalado en el artículo 214 de la Ley General de Sociedades.
i.3. Aportes en bienes y valores, en cuyo caso deberá ser de observancia lo
señalado en los artículos 74, 76 y 213 de la Ley General de Sociedades.
i.4. Reexpresiones del Capital, determinadas de acuerdo con las normas de
la materia.
i.5. Capitalización de utilidades, reservas (de libre disposición), beneficios,
primas de capital y excedentes de revaluación.
i.6. Los conceptos provenientes de un proceso de fusión.
i.7. Los demás casos previstos en las leyes.
Página 38 de 115
ii. Capital Adicional.

iii. Excedente de Revaluación. De acuerdo con lo dispuesto en la Ley General de
Sociedades, debiendo además considerarse las normas específicas sobre
esta materia.
iv. Reservas. Aquellas provenientes de utilidades de ejercicios anteriores. No
serán admisibles como Reservas aquellas provenientes del mayor valor
atribuido a las inversiones en valores, por efecto de la aplicación del método
de participación patrimonial.
v. Resultados Acumulados. Los obtenidos en ejercicios anteriores, que fueron
revelados en la información financiera auditada correspondiente al ejercicio
anterior.
vi. Resultados del periodo. Se refiere a los resultados obtenidos desde el inicio
de determinado ejercicio contable hasta la fecha correspondiente a la última
información financiera no auditada mensual a la que están obligados a contar
de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 67 del Reglamento.
vii. Resultados aún no incorporados en los resultados del periodo. Se refiere a los
resultados obtenidos durante los días transcurridos en un mes determinado,
que aún no están incorporados en los resultados a que se refiere el punto
anterior. Su determinación se efectuará sólo para el cálculo alternativo del
patrimonio neto.
viii. Resultados aún no realizados de periodo. De acuerdo a lo establecido por la
NIC 39
a.2.1.1.1. Cálculo Alternativo del Patrimonio Neto : El agente podrá optar por calcular
su patrimonio neto diariamente redeterminando los posibles cambios
producidos en los resultados a que se refiere el inciso vi., y viii. del punto
a.2.1.1., y estimando los resultados a que se refiere el inciso vii del mismo
punto. En tal caso, deberá contar con los papeles de trabajo suficientes que
evidencien los cálculos efectuados y sustenten tales resultados.
Cada mes el agente deberá informar en el Formato A -1, sobre el Patrimonio
Neto que utilizará como referencia para el cálculo diario del Patrimonio
Líquido y que servirá para mostrar ante CONASEV el cumplimiento del nivel
mínimo establecido durante todo ese mes, debiendo cumplir con lo
informado. Sólo en caso de insuficiencia del indicador de liquidez y
solvencia, cuando a efectos de elevar el nivel del Patrimonio Líquido,
mediante aumento del Capital Social, podrá modificarse la referencia para el
cálculo del nuevo nivel de patrimonio líquido.
a.2.1.1.2. Otras Consideraciones : Para la determinación de los resultados a que se
refieren los incisos vi., vii. y viii. del punto a.2.1.1., en su caso; el agente
deberá establecer previamente las políticas o prácticas contables que
aplicará para efectuar los cálculos y/o estimaciones respectivos. Dichas
políticas o prácticas deberán estar de acuerdo con principios de contabilidad
generalmente aceptados y contenidas en detalle en el manual de
procedimientos contables del agente (artículos 9 y 10 del RAI), debiendo
referirse por lo menos a los siguientes aspectos : Ingresos y Gastos
Devengados, Ingresos y Gastos Diferidos, asignación de costos y/o gastos
fijos y semifijos e impuestos devengados.
Aquellos conceptos que no constituyan un incremento real en el patrimonio
del agente, no deberán ser incorporados en ningún rubro patrimonial.
Página 39 de 115
a.2.1.2. Deuda Subordinada : Créditos recibidos por la sociedad bajo las condiciones
establecidas en el artículo 2 inciso e) del RAI. En los casos de emisión de
obligaciones bajo las características de deuda subordinada deberá considerarse lo
señalado en el artículo 194 inciso h) de la LMV, así como lo dispuesto en los
reglamentos de la materia.
La porción computable máxima de deuda subordinada para efectos del cálculo del
Patrimonio Liquido, que se establece en el RAI, se determina de la siguiente
manera :
Porción Computable Deuda Subordinada = 2 (Patrimonio Neto - Activos Fijos - Activos Intangibles)
a.2.1.3. Conceptos Deducibles : A la suma del Patrimonio Neto más la Deuda Subordinada,
se deducirán los siguientes conceptos:
i. Cuentas por Cobrar Comerciales cuyo vencimiento haya ocurrido con un
antigüedad mayor a treinta días.
Deberá considerarse lo señalado en :
• Los artículos 194 y 207 incisos m) y g), respectivamente, y en el artículo 195
inciso j) de la LMV. Asimismo, los artículos 32 al 38 y 59 del RAI.
• La dinámica de esta cuenta y de la de orden “Comitentes” del Plan de
Cuentas de las Sociedades Agentes de Bolsa (Comentarios).
ii. Préstamos y Otras Cuentas por Cobrar cuyo vencimiento haya ocurrido con una
antigüedad mayor a treinta días. Conceptos que según lo señalado en las
disposiciones referidas en el punto anterior no deberían producirse; sin embargo,
ante la posibilidad que excepcionalmente se presenten, deberá informarse en
detalle respecto a los mismos.
iii. Préstamos y adelantos a empresas vinculadas, accionistas, gerentes y directores,
los cuáles deben guardar observancia de las disposiciones señaladas en el literal i).
Las empresas vinculadas al agente serán determinadas de conformidad con lo
dispuesto en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo
Económico, aprobado por Resolución CONASEV N° 722-97-EF/94.10.
Mientras se mantengan créditos otorgados a favor de personas que fueron
accionistas o ejercieron los cargos de gerente y/o director, dichos créditos se
considerarán bajo este concepto, salvo que tales personas cuenten con las
garantías requeridas para el mutuo o préstamo de dinero.
iv. Las inversiones en valores, excepto las acciones representativas del capital social
emitidas por las instituciones de compensación y liquidación de valores. El valor de
las inversiones deberá estar de acuerdo con principios de contabilidad
generalmente aceptados.
v. Activos Fijos Netos, incluye el mayor valor atribuido como consecuencia de
revaluaciones voluntarias que se hayan efectuado. Se considera el 50% del valor
de activos fijos netos libres de gravámenes y el 100% de los activos fijos netos
gravados
vi. Activos Intangibles Netos.
vii. Los gastos pagados por anticipado.
Para los conceptos señalados desde los literales iv) al vii) podrá utilizarse los importes
determinados en la última información financiera no auditada mensual a la que se
encuentran obligados a contar de conformidad con lo dispuesto en el artículo 67 del
Página 40 de 115
RAI. Para los conceptos indicados en los literales del i) al iii) deberá tenerse y
utilizarse información actualizada.
a.2.2. Capital Social Inscrito: Se presentará la cifra del Capital Social más reciente que haya
sido debidamente inscrito en los Registros Públicos.
Los agentes deberán tener dentro de los primeros 30 días calendarios de cada año, un
Capital Social Inscrito por un monto igual o superior al importe de capital mínimo
requerido para el ejercicio en curso.
Cada vez que el agente inscriba alguna modificación relativa a su Capital Social
deberá remitir a CONASEV copia del testimonio dentro de los 30 días de efectuada la
referida inscripción, la cual deberá contener la constancia de inscripción respectiva.
a.2.3. Capital Mínimo Requerido (CMR) : Importe establecido de conformidad con lo
dispuesto en los artículos 189, 205 y Primera Disposición Final de la Ley del Mercado
de Valores.
a.2.4. Exceso o déficit de Capital Social : Diferencia entre los importes de Capital Social
Inscrito y de capital mínimo requerido.
a.2.5. Exceso o Déficit de Patrimonio: Diferencia entre los importes de Patrimonio Neto y de
capital mínimo requerido.
b. Formato A-2 : Tenencia De Valores No Representativos De Deuda
b.1. Contenido : Tenencia de propiedad del agente al final de determinado día (stock), por
cada clase o tipo de valor no representativo de deuda, así como los movimientos
acumulados hasta ese día (ver Anexo 14).
b.2. Conceptos :
i. Tenencia Inicial : Stock inicial del mes, en el que no deberán incluirse los valores
que se encuentren afectados en garantía o los provenientes de compromisos de
aseguramiento, los cuales serán presentados en la columna 2 del Formato A-3.
ii. Compras : Se mostrará la cantidad acumulada de valores libres de gravamen
adquiridos por el agente hasta el día del cálculo, los cuales incrementan su
tenencia aún cuando no se hayan liquidado. No incluye los valores adquiridos por
operaciones de reporte (operaciones de compra al contado).
iii. Liberadas: Se mostrará la cantidad acumulada de acciones que hasta el día del
cálculo hayan incrementado la tenencia del agente, como resultado de la
percepción de beneficios bajo esa modalidad.
iv. Préstamos Recibidos : Se presentará la cantidad acumulada de valores recibidos
en préstamo por el agente prestatario hasta el día del cálculo, provenientes de
operaciones de préstamo de valores.
v. Otros Ingresos : Se mostrará en forma acumulada la cantidad correspondiente a
cualquier otra operación o movimiento que haya incrementado el stock de un valor
determinado, tales como los siguientes :
• Los valores que provengan de operaciones de compra de clientes que no
hayan sido canceladas hasta el día de su liquidación en la respectiva institución
de compensación y liquidación de valores, incrementarán la tenencia del
agente cuando sean transferidos a la cuenta propia de éste, mediante el
cambio de titular de la operación y de los valores respectivos; en caso contrario
se considerarán como compras de clientes no liquidadas de responsabilidad
del agente y serán presentados en el Formato A-5.
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• Las operaciones de recompra de valores que se encontraban en garantía de

operaciones de reporte o de préstamo de valores (operaciones de compra
plazo y/o liberación de valores puestos como garantía). Debe considerarse que
dichas operaciones disminuyen la tenencia de valores en garantía y las
acreencias en valores, según sea el caso (Columnas 2 y 6 del Formato A-3).
vi. Ventas : Se mostrará la cantidad acumulada de valores que han sido enajenados
por el agente hasta el día del cálculo. No deberán considerarse : Los valores de
operaciones de venta al descubierto (Formato A-5), así como los valores vendidos
(Principal) en operaciones de reporte (operaciones de venta contado) y en
operaciones de préstamo de valores.
vii. Préstamos Otorgados : Se presentará la cantidad acumulada de valores cedidos en
préstamo por el agente prestamista hasta el día del cálculo en operaciones de
préstamo de valores.
viii. Otros Egresos : Se mostrará en forma acumulada la cantidad correspondiente a
cualquier otra operación o movimiento que haya disminuido el stock de un valor
determinado, tales como los siguientes:
• Las operaciones de venta de valores que habiendo sido efectuadas
inicialmente a nombre de comitentes sean asumidas por el agente mediante el
cambio de titularidad de la operación y de los valores respectivos a su nombre.
Para tal efecto el agente deberá contar con dichos valores, en caso contrario
se considerarán como operaciones de venta al descubierto y serán
presentadas en el Formato A-5.
• La venta de valores en operaciones de reporte (operaciones de venta contado)
o de préstamo (operaciones de venta plazo) así como la entrega de valores
como garantía de las mismas. Debe considerarse que dichas operaciones
incrementan la tenencia de valores en garantía y las acreencias en valores
cuando los valores recibidos son enajenados, según sea el caso (Columnas 2 y
6 del Formato A-3).
ix. Tenencia del Día : Tenencia al final de ese día (stock) por cada clase o tipo de valor
no representativo de deuda.
c. Formato A-3 : Tenencia Ponderada Por Riesgo De Valores No Representativos de
Deuda
c.1. Contenido : Detalle de la situación, valorización y ponderación de riesgo de las
tenencias y de las deudas o acreencias en valores del agente por cada tipo o clase de
valor no representativo de deuda (ver Anexo 14).
c.2. Conceptos :
i. Tenencia del Día : Cantidad o stock de cada clase o tipo de valor no representativo
de deuda (última columna del Formato A-2).
ii. Tenencia en Garantía : Valores de propiedad del agente entregados como principal
y/o margen de garantía en operaciones de reporte, préstamo de valores y/o mutuo
de dinero y otros afectados en garantía.
iii. Tenencias por Compromisos de Aseguramiento : Saldos de valores no colocados
en las ofertas de valores en las cuales el agente haya asumido un compromiso de
aseguramiento en su colocación.
iv. Deudas o Acreencias en Valores : Las deudas en valores se refieren a los valores
recibidos por el agente prestatario en una operación de préstamo de valores que
han sido enajenados y las acreencias en valores a aquellos cedidos por el agente
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en una operación del mismo tipo. Ambas situaciones implican una exposición a la
fluctuación de los valores involucrados en ellas.
v. Precio : Se deberá cumplir con lo señalado en los artículos 48 y 50 del RAI, en cada
caso.
vi. Factor de Tenencias por Compromisos de Aseguramiento : Se aplicará el factor
correspondiente para cada tipo o clase de valor, en que el agente haya asumido un
compromiso de aseguramiento, de acuerdo con el número de días posteriores al
inicio de la oferta (artículo 50 del RAI).
vii. Valorización de la Tenencia Contable y de las Deudas y Acreencias en Valores : De
acuerdo con los criterios señalados en el artículo 48 del RAI.
viii. Valorización de las Tenencias por Compromisos de Aseguramiento : De
conformidad con lo dispuesto en el artículo 50 del RAI.
ix. Valores en Circulación : Se deberá considerar la cantidad de valores en circulación
por cada clase, tipo o serie de valor. Para tal efecto el agente deberá actualizar esta
información cuando menos mensualmente.
x. Nivel de Concentración (% de Tenencia) : Deberá calcularse el nivel de
concentración por cada clase, tipo o serie de valor.
xi. Factor de Ponderación : Se aplicará el factor de ponderación de riesgo de acuerdo
con los criterios establecidos en los artículos 51, 52 y 54 del RAI.
d. Formato A-4 : Tenencia Ponderada Por Riesgo De Valores Representativos De
Deuda
d.1. Contenido : Detalle de la situación, valorización y ponderación de riesgo de las
tenencias y de las deudas o acreencias en valores del agente por cada tipo o clase de
valor representativo de deuda (ver Anexo 14).
d.2. Conceptos :
i. Tenencia del Día : Tenencia disponible del día (stock) por cada clase o tipo de valor
representativo de deuda.
ii. Tenencia en Garantía : Valores de propiedad del agente entregados como principal
y/o margen de garantía en operaciones de reporte, préstamo de valores y/o mutuo
de dinero y otros afectados en garantía.
iii. Tenencias por Compromisos de Aseguramiento : Saldos de valores no colocados
en las ofertas de valores en las cuales el agente haya asumido un compromiso de
aseguramiento en su colocación.
iv. Deudas o Acreencias en Valores : Las deudas en valores se refieren a los valores
recibidos por el agente prestatario en una operación de préstamo de valores que
han sido enajenados y las acreencias en valores a aquellos cedidos por el agente
en una operación del mismo tipo. Ambas situaciones implican una exposición a la
fluctuación de los valores involucrados en ellas.
v. Precio : Se deberá cumplir con lo señalado en los artículos 49 y 50 del RAI, en cada
caso.
vi. Factor de Tenencias por Compromisos de Aseguramiento : Se aplicará el factor
correspondiente para cada tipo o clase de valor, en que el agente haya asumido un
compromiso de aseguramiento, de acuerdo con el número de días posteriores al
inicio de la oferta (artículo 50 del RAI).
vii. Valorización de la Tenencia Contable y de las Deudas y Acreencias en Valores : De
acuerdo con los criterios señalados en el artículo 49 del RAI.
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viii. Valorización de las Tenencias por Compromisos de Aseguramiento : De

conformidad con lo dispuesto en el artículo 50 del RAI.
ix. Factor de Ponderación : Se aplicará el factor de ponderación de riesgo de acuerdo
con los criterios establecidos en los artículos 53 y 54 del RAI.
e. Formato A-5 : Detalle de Posiciones Descubiertas E Incumplimientos en la
Liquidación de Operaciones
e.1. Contenido : Relación de operaciones realizadas tanto en el mercado de valores a
nombre del agente y de sus clientes que podrían significar responsabilidad para el
agente frente a terceros o afectar su liquidez por encontrase descubiertas o
incumplidas, que para efectos del cálculo se computarán de conformidad con lo
siguiente (Anexo 14):
• Operaciones a nombre del agente, hasta que sean cubiertas o pagadas.
• Operaciones de clientes; hasta que sean cubiertas o pagados por el cliente, se
conviertan en mutuos de dinero, se liquide la posición de acuerdo con lo señalado
en el artículo 59 del RAI o se deduzcan del patrimonio líquido del agente por haber
excedido el plazo de 30 días .
e.2. Posiciones Descubiertas :
e.2.1. Operaciones que implican obligaciones relacionadas a valores puestos en
garantía, cuya valorización es inferior al monto de cobertura establecido para las
mismas. En ese sentido, se encuentran incluidas las operaciones de reporte, y
préstamo de valores; así como las operaciones de mutuo de dinero en las que el
agente actúe a su nombre como deudor.
e.2.2. Operaciones de Venta al Descubierto, cuya valorización de las garantías
respectivas es menor al monto de cobertura que les es exigible (artículo 38 del
RAI).
e.2.3. Otras operaciones que al devenir en descubiertas originen responsabilidad para
el agente.
Incumplimientos en la liquidación de :
e.2.4. Operaciones de compra al contado en rueda que no hayan sido pagadas hasta
el día de su liquidación en la respectiva institución de compensación y
liquidación de valores.
e.2.5. Operaciones de reporte, préstamo de valores y otras con compromiso de
recompra, que no sean pagadas en la fecha de la liquidación de la operación de
contado o de plazo, según sea el caso.
e.2.6. Otras operaciones.
e.3. Conceptos :
i. Nombre del Comitente : Apellidos y nombres para personas naturales y razón social
en el caso de personas jurídicas.
ii. Código del Comitente : Deberá utilizarse el Código del Registro Único de Titulares.
iii. Fecha de Liquidación : Para las operaciones a plazo se considerará la fecha de
liquidación correspondiente al vencimiento de la operación y para las operaciones al
contado, será su fecha de liquidación en la respectiva institución de compensación y
liquidación de valores.
iv. Tipo de Operación : Se utilizarán los siguientes códigos para identificar el tipo de
operación :
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Para Posiciones Descubiertas:

ORE = Reporte (como reportado).
MDI = Mutuo de Dinero (sólo cuando el agente actúe como deudor a su
nombre).
PDA = Préstamo de Valores (como deudor de los valores).
VDE = Venta Descubierta.
OPD = Otras Posiciones Descubiertas
Para Incumplimientos:
CNL = Operaciones de compra al contado en la situación señalada en el literal
d).
IOR = Incumplimiento en el pago de operaciones de reporte (de la compra en
la operación de contado o de plazo).
IMD = Incumplimiento Mutuo de Dinero
IPV = Incumplimiento en operación de préstamo de valores.
PIN = Otros incumplimientos.
v. Monto de Cobertura : Importe de referencia establecido para el control del

cumplimiento del nivel de cobertura de las operaciones a que se refieren los literales
del e.2.1. al e.2.3. del punto e.2. Se deberá tener en cuenta que :
• Para las operaciones de reporte (OR) efectuadas en la Bolsa de Valores de
Lima, el monto de cobertura será el establecido por dicha Institución y/o por la
respectiva Institución de Compensación y Liquidación de Valores .
• Para las demás operaciones, el monto de cobertura será el importe que le sea
exigible al agente de intermediación, de conformidad con las normas que se
dicten al respecto, cuyo incumplimiento le significaría responsabilidad.
vi. Moneda : Se indicará la moneda en que se realizó la operación:
01 = Nuevos Soles
02 = Dólares Americanos
La Gerencia General de CONASEV establecerá los códigos que se utilizarán
para operaciones expresadas en otras monedas.
vii. Dinero en Garantía : Monto en Nuevos Soles del dinero puesto en garantía
viii. Activos en Garantía : Monto en Nuevos Soles de los activos en garantía
(valorización):
• Para las operaciones de reporte (OR) efectuadas en la Bolsa de Valores de
Lima, se aplicarán los criterios establecidos por dicha Institución y/o por la
respectiva Institución de Compensación y Liquidación de Valores respecto a la
valorización del principal y márgenes de garantía.
• Para las demás operaciones, se aplicarán los criterios de valorización que se
establezcan para los activos comprometidos como garantías en ellas.
ix. Importe de Posición Descubierta : Déficit que se genere entre el monto de las
obligaciones contraidas por el agente, en virtud a las operaciones a que se refieren
los literales del e.2.1 al e.2.3 del punto e.2., y las garantías que les son exigibles por
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terceros; como consecuencia de la fluctuación de los precios de los valores que

componen dichas garantías. Comprende las operaciones de venta cuyos valores no
han sido entregados por sus titulares dentro de los plazos requeridos (artículo 59° del
RAI).
x. Importe de Incumplimientos : Importe correspondiente a las operaciones que se
indican en los literales del e.2.4 al e.2.6. del punto e.2.
xi. Garantías Adicionales para Posiciones Descubiertas e Incumplimientos : Importe de
las coberturas adicionales constituidas por el agente en forma global para protegerse
de la desvalorización de las garantías específicas de determinada operación así
como de los eventuales incumplimientos.
e.4. Aplicaciones : Para la liquidación de una operación de compra de determinado cliente
(saldo deudor) es procedente la aplicación sólo de las operaciones de venta que
efectúe éste durante el periodo de liquidación de dicha operación de compra.
f. Formato A-6 : Indicador de Liquidez y Solvencia
f.1. Contenido : Conceptos que intervienen en el cálculo del indicador de liquidez y
solvencia (ver Anexo 14).
f.2. Conceptos :
i. Patrimonio Líquido : Importe que proviene de los cálculos efectuados en el Formato
A-1.
ii. Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores no Representativos de Deuda : Importe
obtenido como resultado de los cálculos efectuados en el Formato A-3.
iii. Tenencia Ponderada por Riesgo de Valores Representativos de Deuda : Importe que
proviene de los cálculos realizados en el Formato A-4.
iv. Importe Neto de Posiciones Descubiertas e Incumplimientos : Monto Final de las
posiciones descubiertas e incumplimientos, obtenido como resultado de los cálculos
realizados en el Formato A-5.
g. Formato A-7 : Indicador de Límite por Actividad
g.1. Contenido : Cálculo del Limite por Actividad a que se refiere el artículo 55 del RAI
(Anexo 14).
g.2. Conceptos :
i. Operaciones Pendientes de Vencimiento : Intermediadas por el agente, por concepto
de operaciones de reporte, préstamo de valores, mutuo de dinero, y otras que
impliquen responsabilidad para el agente en caso de incumplimiento. Tales
operaciones implican responsabilidad para el agente cuando actúa intermediando
como tomador de fondos, y/o valores, o asume compromisos; siendo responsable de
la devolución o del cumplimiento de los mismos frente al mercado.
Se incluyen también las operaciones de este tipo efectuadas a través de otros
agentes, por el agente y empresas vinculadas a éste.
En el cálculo diario se considerarán las indicadas operaciones pendientes de
vencimiento, incluyendo a las que se hayan efectuado en el día y excluyendo a las
que hayan sido pagadas en el día.
ii. Cuenta Propia : Operaciones efectuadas a nombre del agente.
iii. Empresas Vinculadas : Determinadas de acuerdo con lo dispuesto en el reglamento
correspondiente.
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iv. Patrimonio Neto : El importe de patrimonio neto utilizado para el cálculo del
patrimonio liquido (Formato A-1).
g.3. Previsión : La Gerencia General de cada agente deberá establecer los canales de
comunicación con las empresas conformantes de su grupo económico de tal forma
que le permitan contar con información integral y oportuna, correspondiente a este
tipo de operaciones que pudieran efectuar por intermedio de otros agentes.
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ANEXOS
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Anexo 1
Códigos RPJ y BVL
N° Código Código
Agente de Intermediación BVL
RPJ
1 S80101 CITICORP PERU S.A. SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA 0020
2 S80164 CONTINENTAL BOLSA SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0069
3 S80080 CREDIBOLSA SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0001
4 S80103 FINVEST SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0045
5 S80086 INTERCAPITAL SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0040
6 S80165 INTERFIP BOLSA SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0071
7 S80082 INVERSION Y DESARROLLO SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A.C. 0013
8 S80105 JUAN MAGOT & ASOCIADOS SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0029
9 S80163 LATINOAMERICANA S.A. SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA 0065
10 S80066 MGS & ASOCIADOS SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA 0062
11 S80083 PERUVAL S.A. SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA 0014
12 S80145 PROMOTORES E INVERSIONES INVESTA S.A. SOCIEDAD AGENTE 0067
DE BOLSA
13 S80081 PROVALOR SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0028
14 B80127 SANTANDER CENTRAL HISPANO INVESTMENT S.A.B. S.A. 0076
15 B80132 SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA CARTISA PERU S.A. 0047
16 S80141 SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA MACROVALORES S.A. – 0049
SUDAMERICANO
17 S80061 SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA SEMINARIO Y CIA. S.A. 0019
18 S80087 SURINVEST SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0046
19 B80128 WIESE SUDAMERIS SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0037
20 SG0004 BOSTON SECURITIES SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A.C. 0077
21 SG001 GRUPO CORIL SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. 0079
22 IV0001 GRUPO PRIVADO DE INVERSIONES SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA 0900
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Anexo 2
Formatos Nombre
02 Mercado Secundario Bursátil – Operaciones al Contado
03 Mercado Secundario Bursátil – Operaciones Especiales
04 Mercado Secundario Bursátil – Operaciones de Reporte y de Transferencia de Posición del
Reporte
05 Mercado Secundario Bursátil – Operaciones a plazo
06 Mercado Secundario Bursátil – Operaciones de Préstamo Bursátil de Valores
07 Mercado Secundario Extrabursátil
08 Mercado Secundario Extrabursátil – Otras Operaciones Extrabursátiles
09 Mercado Primario Bursátil
10 Mercado Primario Extrabursátil
11 MIENM – Mercado Secundario Bursátil
12 Mercado Extranjero
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Anexo 2A
Modelos de los Formatos de los Montos Intermediados
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Anexo 2B
Tasas de las Contribuciones CONASEV
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Anexo 3
Formato C- Mercado Secundario Bursátil – Operaciones al Contado
02
Cod. Cta. Nombre de Cuenta
OPERACIONES AL CONTADO
Valores Representativos de Participación
Negociación Continua
Moneda Nacional
1111 Afectas al 0.05%
1113 Inafectas
Moneda Extranjera
1123 Inafectas
Negociación Periódica
Moneda Nacional
1213 Inafectas
Moneda Extranjera
1223 Inafectas
Valores Representativos de Deuda o Crédito
Negociación continua
Moneda Nacional
2112 Inafectas
2113 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2122 Inafectas
2123 Afectas al 0.0016%
Mercado de Dinero
Moneda Nacional
2212 Inafectas
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2213 Afectas al 0.0016%

Moneda Extranjera
2222 Inafectas
2223 Afectas al 0.0016%
Mercado de Subastas
Moneda Nacional
2312 Inafectas
2313 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2322 Inafectas
2323 Afectas al 0.0016%
Formato C- Mercado Secundario Bursátil – Operaciones Especiales
03
Moneda Nacional
1130 Inafectas
Moneda Extranjera
1230 Inafectas
Moneda Nacional
2110 Afectas
2120 Inafectas
Moneda Extranjera
2210 Afectas
2220 Inafectas
Formato C- Mercado Secundario Bursátil - Operaciones de Reporte y de Transferencia de Posición del
04 Reporte
OPERACIONES DE REPORTE
Moneda Nacional
1110 Afectas al 0.05% (Mayores a 60 días)
1120 Afectas al 0.005% (Hasta 60 días)
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1130 Inafectas
Moneda Extranjera
1230 Inafectas
Valores Representativos de Deuda
Moneda Nacional
2130 Inafectas
2140 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2230 Inafectas
2240 Afectas al 0.0016%
OPERACIONES DE TRANSFERENCIA DE POSICION DEL REPORTE (REPOS)
Moneda Nacional
3130 Inafectas
Moneda Extranjera
3230 Inafectas
Moneda Nacional
4130 Inafectas
4140 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
4230 Inafectas
4240 Afectas al 0.0016%
Formato C- Mercado Secundario Bursátil - Operaciones a plazo
05
OPERACIONES A PLAZO FIJO
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Moneda Nacional
1130 Inafectas
Moneda Extranjera
1230 Inafectas
Moneda Nacional
2130 Inafectas
2140 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2230 Inafectas
2240 Afectas al 0.0016%
OPERACIONES DE COMPRA A PLAZO CON PRIMA
Moneda Nacional
3110 Monto Contado Afecto al 0%
3120 Primas Afectas al 0.05%
3130 Primas Inafectas
Moneda Extranjera
3210 Monto Contado Afecto al 0%
3220 Primas Afectas al 0.05%
3230 Primas Inafectas
Moneda Nacional
4130 Inafectas
4140 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
4230 Inafectas
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4240 Afectas al 0.0016%

Formato C- Mercado Secundario Bursátil - Operaciones de Préstamo Bursátil de Valores
06
OPERACIONES DE PRESTAMO BURSATIL DE VALORES
Moneda Nacional
1130 Inafectas
Moneda Extranjera
1230 Inafectas
Moneda Nacional
2130 Inafectas
2140 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2230 Inafectas
2240 Afectas al 0.0016%
OPERACIONES DE PRESTAMO SECUNDARIO DE VALORES
Moneda Nacional
3130 Inafectas
Moneda Extranjera
3230 Inafectas
Moneda Nacional
4130 Inafectas
4140 Afectas al 0.0016%
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Moneda Extranjera
4230 Inafectas
4240 Afectas al 0.0016%
Formato C- Mercado Secundario Extrabursátil
07
CON VALORES INSCRITOS
Valores Representativos de participación
Moneda Nacional
1110 Afecta al 0.05%
1120 Inafectas
1130 Afecta al 0.025%
Moneda Extranjera
1220 Inafectas
1230 Afecta al 0.025%
Moneda Nacional
2110 Afecta al 0.005%
2120 Inafectas
2130 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2210 Afecta al 0.005%
2220 Inafectas
2230 Afectas al 0.0016%
CON VALORES NO INSCRITOS
Moneda Nacional
3120 Afecto al 0.025%
3130 Inafectas
Moneda Extranjera
3220 Afecto al 0.025%
3230 Inafectas
Moneda Nacional
4110 Afecta al 0.005%
4120 Inafectas
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4130 Afectas al 0.0016%

Moneda Extranjera
4210 Afecta al 0.005%
4220 Inafectas
4230 Afectas al 0.0016%
Formato C- Mercado Secundario Extrabursátil – Otras Operaciones Extrabursátiles
08
OPERACIONES DE PRESTAMOS AUTOMATICO DE VALORES
Moneda Nacional
1130 Inafectas
Moneda Extranjera
1230 Inafectas
Moneda Nacional
2130 Inafectas
2140 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
2220 Afectas al 0.005%(Hasta 60 días)
2230 Inafectas
2240 Afectas al 0.0016%
OPERACIONES DE PACTO
Moneda Nacional
3130 Inafectas
Moneda Extranjera
3230 Inafectas
Moneda Nacional
4110 Afecta al 0.005%
4120 Inafectas
Página 70 de 115
4130 Afectas al 0.0016%

Moneda Extranjera
4210 Afecta al 0.005%
4220 Inafectas
4230 Afectas al 0.0016%
Formato C- Mercado Primario Bursátil
09
Moneda Nacional
1110 Afectas
1120 Inafectas
Moneda Extranjera
1210 Afectas
1220 Inafectas
Valores Representativos de Deuda Crédito
Moneda Nacional
2110 Afectas
2120 Inafectas
Moneda Extranjera
2210 Afectas
2220 Inafectas
Formato C- Mercado Primario Extrabursatil
10
Moneda Nacional
1110 Afectas
1120 Inafectas
Moneda Extranjera
1210 Afectas
1220 Inafectas
Moneda Nacional
2110 Afectas
2120 Inafectas
Moneda Extranjera
2210 Afectas
2220 Inafectas
Formato C- MIENM - Mercado Secundario Bursátil
11
Página 71 de 115

Moneda Nacional
1120 Inafectas
1130 Afectas al 0.0016%
Moneda Extranjera
1220 Inafectas
1230 Afectas al 0.0016%
Formato C- Mercado Extranjero
12
1130 Inafectas
1220 Inafectas
1230 Afectas al 0.0016%
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ANEXO 4
IDENTIFICADOR UNICO DE PERSONAS
Para el siguiente Anexo se han utilizado los mismos criterios de identificación de personas
que se establecieron en el Anexo III del Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y
Grupo Económico aprobado por Resolución CONASEV N° 722-97-EF/94.10. Así pues, este
es un campo de catorce (14) posiciones que identifica en forma única a las personas, tanto
jurídicas como naturales. Está compuesto de tres partes:
A) Primeras dos (02) posiciones indica el Tipo de Documento que identificará a la persona.
Toma los siguientes valores:
“01”: Carnet de Identidad Militar, para personas naturales peruanas, que pertenecen a
un instituto armado.
“02”: Libreta Electoral o DNI, para personas naturales peruanas, que tienen Libreta
Electoral.
“03”: Registro Único del Contribuyente (RUC), para personas jurídicas nacionales y/o
residentes en el país. Ver anotación en punto B).
“04”: Número de Ficha Registro Público, para personas jurídicas nacionales y/o
residentes que no tengan RUC.
“05”: No. Registro CONASEV, para los Fondos Mutuos y Fondos de Inversión inscritos
en el Registro Público del Mercado de Valores.
“06”: No. Registro SAFP, para los Fondos de Pensiones inscritos en el Registro de la
Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones.
“15”: Carnet de Extranjería, para clientes no peruanos, personas naturales y residentes
en el país.
“16”: No. Pasaporte, para personas naturales no peruanas, no residentes en el país,
que no tienen carnet de extranjería
“20”: Otro documento, para personas naturales no peruanas y no residentes en el país.
“21”: Otro documento, para personas jurídicas no peruanas y no residentes en el país.
“30”: Código para Estados (países).
“90”: Código para Personas Jurídicas cuya identificación se encuentra en una situación
excepcional.
Se escoge el Tipo de Documento de Identidad en forma alternativa empezando de
arriba hacía abajo. Es decir, si el cliente no califica con el primer Tipo de Documento se
prueba con el segundo y así hasta el último.
En el caso que se trate de una persona natural menor de edad, en esta posición se
identifica el tipo de documento del tutor, utilizándose los códigos de tipo de documento
que son aplicables para personas naturales.
B) En las siguientes diez (10) posiciones, se indicará el número del documento tipificado en
las primeras dos posiciones. Debe ser alfanumérico y relleno con espacios en blanco a
la derecha, si es necesario.
En el caso de Estados, este campo será el correspondiente al código de país
establecido en el Anexo 5 “Países”.
En el caso que valor asignado a las dos primeras posiciones haya sido 03, es decir .que
el tipo de documento sea RUC, el cual consta de 11 dígitos, se consignarán aquí las diez
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(10) primeras posiciones del número de RUC, y el décimo primer dígito se registrará
seguido de un cero en las siguientes dos posiciones, tal como se indica en el punto C).
Si el valor asignado a las dos primeras posiciones ha sido 90, es decir, se trata de una
Persona Jurídica cuya identificación se encuentra en una situación excepcional, se
registrará aquí el documento de identidad de la Persona Natural representante legal de
dicha Persona Jurídica, utilizándose de las 10 posiciones, las dos primeras para el tipo
de documento según lo señalado en el punto A, y las 08 restantes para el número de
ese documento que es aplicable a las personas naturales según lo indicado también en
el punto A.
C) Las siguientes dos (02) posiciones sirven para:
• En el caso de personas naturales menores de edad: Se registra un número secuencial
que empezando en “01” identifica al menor respecto a su tutor. Así por ejemplo, si el
registro corresponde a un menor de edad, cuyo tutor tiene a su cargo a otros
menores de edad, se identificará al menor respecto al tutor consignándole un número
secuencial que va desde 01 a 99.
• En el caso de personas jurídicas que se han identificado con RUC: Se completará el
décimo primer dígito de su número RUC seguido de un cero.
• En el caso de personas jurídicas cuya identificación se encuentra en situación
excepcional, que se les ha asignado en las dos primeras posiciones el código 90, se
registrará:
01 = Personas Jurídicas cuyos valores se entregaron en Fideicomiso.
• En los demás casos deberá informarse con ceros (“00”).
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Anexo 5
CODIGO PAIS
001 PERU
002 ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMERICA
005 ALEMANIA
010 ARABIA SAUDITA
012 ARGENTINA
013 AUSTRALIA
014 AUSTRIA
015 BAHAMAS
018 BARBADOS
011 BÉLGICA
019 BELICE
022 BERMUDAS
024 BOLIVIA
026 BRAZIL
028 BULGARIA
034 CANADA
037 CHILE
038 CHINA
040 COLOMBIA
044 COSTA RICA
047 CUBA
048 DINAMARCA
050 DOMINICA
051 ECUADOR
054 EL SALVADOR
057 ESPAÑA
060 FILIPINAS
061 FINLANDIA
062 FRANCIA
067 GRECIA
068 GUATEMALA
073 HAITÍ
074 HOLANDA
075 HONDURAS
076 HUNGRIA
084 IRLANDA
088 ISRAEL
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CODIGO PAIS
089 ITALIA
091 JAMAICA
092 JAPÓN
100 LIECHTENSTEIN
101 LUXEMBURGO
111 MÉXICO
119 NICARAGUA
122 NORUEGA
123 NUEVA ZELANDA
127 PANAMA
129 PARAGUAY
130 POLONIA
131 PORTUGAL
132 PUERTO RICO
136 REPUBLICA DOMINICANA
200 REINO UNIDO
143 RUMANIA
144 RUSIA
162 SUECIA
163 SUIZA
164 SURINAME
177 URUGUAY
179 VENEZUELA
181 YUGOSLAVIA
099 OTROS PAISES
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Anexo 6
Código Tipo de Instrumento Clase
0 CERTIFICADO DE PARTICIPACION DE LA BVL CPBVL

1 ACCIONES DE CAPITAL ACCIONES
2 ACCIONES DE CAPITAL PREFERENCIAL ACCIONES
3 ACCIONES DE CAPITAL SIN DERECHO A VOTO ACCIONES
4 ACCIONES DE CAPITAL PREF. SIN DERECHO A VOTO ACCIONES
5 ACCIONES DE INVERSIÓN ACCIONES
6 CERTIFICADOS DE SUSCRIPCION PREFERENTE CSP
9 CERTIFICADO DE PARTICIPACION FONDOS DE INVERSION CFI
A BONOS CORPORATIVOS BONOS
B BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO BONOS
C BONOS DE TESORERIA BONOS
D BONOS SUBORDINADOS BONOS
E BONOS CONVERTIBLES BONOS
F BONOS / PROGRAMA DE BONOS DE TITULIZACION BONOS
G BONOS HIPOTECARIOS BONOS
H OTROS TIPOS DE BONOS BONOS
I OTROS TIPOS DE BONOS BONOS
K PROGRAMA DE BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO BONOS
L LETRAS ACEPTADAS BONOS
M PROGRAMA DE BONOS CORPORATIVOS BONOS
N LETRAS HIPOTECARIAS CON CUPON LETHIPOT
O LETRAS HIPOTECARIAS SIN CUPON LETHIPOT
P PAGARES ICP
Q CERTIFICADOS DE DEPOSITOS CERDEPOS
R WARRANTS OTROS
S CERTIFICADO UNICO DE COMPENSACIÓN TRIBUTARIA OTROS
T CERTIFICADO UNICO DE COMPENSACIÓN TRIBUTARIA SC OTROS
U NOTA DE CREDITO NEGOCIABLE OTROS
PROGRAMA DE EMISION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DE CORTO
V PLAZO ICP
W LETRAS HIPOTECARIAS SIN DOBLE CUPON LETHIPOT
X OTROS TIPOS DE VALORES OTROS
Y VALORES MIENM ICP
Z OTROS TIPOS DE VALORES OTROS
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Anexo 7
Código Modalidad de Operación
21 Operaciones al Contado con Valores Representativos de Participación
22 Operaciones al Contado con Valores Representativos de Deuda o Crédito
31 Operaciones Especiales con Valores Representativos de Participación
32 Operaciones Especiales con Valores Representativos de Deuda o Crédito
41 Operaciones de Reporte con Valores Representativos de Participación
42 Operaciones de Reporte con Valores Representativos de Deuda o Crédito
43 Operaciones de Transferencia de Posición del Reporte con Valores Representativos de
Participación
44 Operaciones de Transferencia de Posición del Reporte con Valores Representativos de Deuda
o Crédito
51 Operaciones a Plazo Fijo con Valores Representativos de Participación
52 Operaciones a Plazo Fijo con Valores Representativos de Deuda
53 Operaciones de Compra a Plazo con Prima con Valores Representativos de Participación
54 Operaciones de Compra a Plazo con Prima con Valores Representativos de Deuda
61 Operaciones de Préstamo Bursátil de Valores con Valores Representativos de Participación
62 Operaciones de Préstamo Bursátil de Valores con Valores Representativos de Deuda
63 Operaciones de Préstamo Secundario de valores con Valores Representativos de Participación
64 Operaciones de Préstamo Secundario de valores con Valores Representativos de Deuda
81 Operaciones de Préstamo Automático de Valores con Valores Representativos de Participación
82 Operaciones de Préstamo Automático de Valores con Valores Representativos de Deuda o
Crédito
91 Operaciones de Pacto con Valores Representativos de Participación
92 Operaciones de Pacto con Valores Representativos de Deuda o Crédito
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Anexo 8
CÓDIGOS DE MONEDA
Código Monedas
Moneda
01 Soles
02 Dólares
03 Libra Esterlina
04 Yen Japonés
05 Peso Chileno
06 Nuevo Peso (México)
07 Peso (Colombia)
08 Peso (Argentina)
09 Real (Brasil)
10 Euro (Unión Europea)
11 Peseta Española
12 Bolívar Venezolano
13 Franco Francés
14 Marco Alemán
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Anexo 9
Código de las Cuentas de los Estados Financieros

A. Balance General
Código de Código Descripción

Cuenta Sub
Cuenta
101 0 Caja y Bancos
102 0 Valores Negociables (neto de provisión acumulada)
103 0 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto de provisión acumulada)
105 0 Cuentas por Cobrar a Vinculadas
104 0 Otras Cuentas por Cobrar (neto de provisión acumulada)
106 0 Suministros (neto de provisión acumulada)
107 0 Gastos Pagados por Anticipado
108 0 Cuentas por Cobrar Comerciales a Largo Plazo
109 5 Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
109 0 Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
110 0 Inversiones en Valores
110 5 Inmuebles y Equipos Diversos (neto de deprec. y desval. acumul.)
112 4 Activos Intangibles (neto de amortización y desvalorización
acumul.)
112 6 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
113 0 Otros Activos
121 0 Registro de garantías otorgadas

122 0 Valores recibidos en custodia
123 0 Valores recibidos para colocación primaria
124 0 Registro de garantías recibidas
125 0 Registro de administración de cartera
126 0 Registro de operaciones de reporte por cuenta de terceros
127 0 Comitentes
128 0 Saldo por liquidar a la Bolsa de Valores
129 0 Saldo por liquidar a los Agentes de Intermediación
130 0 Saldos por liquidar a otras Instituciones
141 0 Sobregiros Bancarios

141 5 Préstamos Bancarios
142 0 Cuentas por Pagar Comerciales
144 0 Cuentas por Pagar a Vinculadas
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Cuenta Sub
Cuenta
143 0 Otras Cuentas por Pagar
145 0 Parte Corriente de Deudas a Largo Plazo
147 0 Deudas a largo plazo
148 0 Cuentas por Pagar a Vinculadas
149 0 Provisión para Beneficios Sociales
149 4 Ingresos Diferidos (neto)
149 6 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
151 0 Contingencias
152 0 Capital
153 0 Capital Adicional
154 2 Excedente de Revaluación
154 4 Reserva Legal
154 6 Otras Reservas
154 8 Resultados no Realizados
155 0 Resultados Acumulados
161 0 Control por garantías otorgadas

162 0 Responsabilidad por la custodia de valores
163 0 Responsabilidad por colocación primaria
164 0 Responsabilidad de garantías recibidas
165 0 Responsabilidad por administración de cartera
166 0 Control por operaciones de reportes por cuenta de terceros
167 0 Control de Comitentes
168 0 Control de Saldos por liquidar a la Bolsa de Valores
169 0 Control de Saldos por liquidar a los Agentes de Intermediación
170 0 Control de Saldos por liquidar a otras Instituciones
B. Estado Ganancias Y Perdidas

Cuenta Sub
Cuenta
201 1 Ingresos Brutos por Comisiones y Servicios en el Mercado de

Valores
201 2 Ingresos Brutos por Comisiones y Servicios en el Mercado de
Productos
202 0 Venta de Valores Propios
203 0 Intereses y Dividendos
204 1 Costo de Ventas y Servicios en el Mercado de Valores
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Cuenta Sub
Cuenta
204 2 Costo de Ventas y Servicios en el Mercado Productos

205 0 Costo de Enajenación de Valores
206 0 Gastos de Administración
207 0 Gastos de Ventas
208 0 Ingresos Financieros
209 0 Gastos Financieros
210 0 Otros Ingresos
211 0 Otros Egresos
212 0 Resultado por Exposición a la Inflación
213 0 Participaciones
214 0 Impuesto a la Renta Corriente y Diferido
215 0 Ingresos Extraordinarios
216 0 Egresos Extraordinarios
C. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

Cuenta Sub
Cuenta
Capital
301 0 Saldo Inicial
Efecto acumulado de cambios en políticas contables y
301 1 corrección de errores sustanciales
Distribuciones o asignaciones a reservas de utilidades
311 0 efectuadas en el ejercicio
Dividendos declarados y participaciones acordados durante
301 2 el ejercicio
301 4 Nuevos aportes de accionistas
311 1 Acciones en tesorería
311 2 Capitalización de partidas patrimoniales
311 3 Reducción de capital
301 6 Utilidad (Pérdida) neta del ejercicio
311 4 Movimiento de resultados no realizados del ejercicio
301 7 Transferencias
Otros incrementos o disminuciones de las partidas
301 9 patrimoniales
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Capital Adicional
302 0 Saldo Inicial
302 2 el ejercicio
302 9 patrimoniales
Excedente de
Revaluación
304 0 Saldo Inicial

304 2 el ejercicio
304 9 patrimoniales
Reserva Legal
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303 0 Saldo Inicial

303 2 el ejercicio
303 9 patrimoniales
Otras Reservas
305 0 Saldo Inicial
305 2 el ejercicio
305 9 patrimoniales
Resultados no
Realizados
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307 0 Saldo Inicial

307 2 el ejercicio
307 9 patrimoniales
Resultados
Acumulados
306 0 Saldo Inicial

306 2 el ejercicio
306 9 patrimoniales
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D. Estado de Flujos de Efectivo

Cuenta Sub
Cuenta
401 2 Cobranza de comisiones y servicios en el Mercado de Valores

401 4 Cobranza de comisiones y servicios en el Mercado de Productos
402 0 Ingreso por venta de valores propios
403 0 Intereses y dividendos
404 0 Otros
405 0 Pagos por compra de valores propios
406 0 Pagos de remuneraciones y beneficios sociales
407 0 Pagos de tributos
408 0 Pagos de proveedores
409 0 Pagos por costos de intermediación y contribución
410 0 Otros
411 0 Ingreso por venta de inmuebles y equipos diversos
411 1 Ingreso por venta de activos intangibles
412 0 Otros
413 0 Pagos por compra de inmuebles y equipos diversos
413 1 Pagos por compra de activos intangibles
414 0 Otros
415 0 Ingreso de aportes de accionistas
416 0 Ingreso por préstamos bancarios corto y largo plazo
417 0 Ingresos por colocación de obligaciones emitidas
418 0 Otros
419 0 Amortización de préstamos obtenidos
420 0 Amortización de obligaciones emitidas
421 0 Pagos de dividendos y otras distribuciones
422 0 Otros
423 0 SALDO DE EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO AL INICIO
DEL EJERCICIO
Conciliación
del Resultado
431 0 UTILIDAD (PÉRDIDA) DEL PERIODO

432 0 Ajuste a la Utilidad (pérdida) del periodo
433 0 Depreciación y amortización del período
434 0 Provisión beneficios sociales
435 0 Provisiones diversas
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Cuenta Sub
Cuenta
436 0 Pérdida en venta de inmuebles y equipos

438 0 Pérdida por activos monetarios no corrientes
439 0 Otros
440 0 Utilidad en venta de inmuebles y equipos diversos
441 1 Otros
442 0 Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
443 0 (Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
444 1 (Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar a Vinculadas
444 0 (Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
446 0 (Aumento) Disminución de Suministros
445 0 (Aumento) Disminución de Gastos Pagados por Anticipado
447 0 Aumento (Disminución ) de Cuentas por Pagar Comerciales
447 2 Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar a Vinculadas
447 1 Aumento (Disminución ) de Otras Cuentas por Pagar
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Anexo 10
Código de las Cuentas de los Anexos de Control

Cuenta Sub
Cuenta
Anexo N° 1
0101 00 Por Intermediación de Terceros: Cuentas Corrientes
0102 00 Por Cuenta Propia: Caja
0103 00 Por Cuenta Propia: Cuentas Corrientes
0104 00 Fondos Restringidos
0105 00 Otros
Anexo N° 2
0201 01 Op. por Intermediación terceros: Por Operaciones de Rueda
0201 02 Op. por Intermediación terceros : Documentos por Cobrar por
intermediación
0201 03 Op. por Cuenta Propia: Compensación por Operaciones de
Rueda
0201 04 Op. por Cuenta Propia : Documentos por Cobrar
0201 05 Otros : Comisiones y Servicios por Cobrar
0201 06 Otros : Intereses y Dividendos por Cobrar
0201 07 Otros : Cuentas y Documentos por Cobrar a Comitentes
0201 08 Otros : Otras Cuentas por Cobrar
0201 09 Otros : Cobranza Dudosa
Anexo N° 4
A Corto Plazo : En el País
0401 01 Renta Fija - Estado: Bonos
0401 02 Renta Fija - Sistema Financiero: Bonos
0401 03 Renta Fija - Sistema Financiero: Letras
0401 04 Renta Fija - Sistema Financiero: Pagarés
0401 05 Renta Fija - Empresas: Bonos
0401 06 Renta Fija - Empresas: Letras
0401 07 Renta Fija - Empresas: Pagarés
0401 08 Renta Fija - Otros Títulos
0401 09 Renta Variable : Certificado de Suscripción Preferente
0401 10 Renta Variable : Acciones de Capital
0401 11 Renta Variable : Acciones de Inversión
0401 12 Renta Variable : Cuotas de Fondos Mutuos
0401 13 Renta Variable : Acciones BVL
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Cuenta Sub
Cuenta
0401 14 Renta Variable : Derechos sobre Títulos Adquiridos por

Operaciones Underwriter
0401 19 Renta Variable: Acciones CAVALI
0401 15 Otros Títulos
0401 16 Valores Propios Cedidos
0401 17 Ajuste por Corrección Monetaria
0401 18 Provisión de Fluctuación de Valores
A Corto Plazo : En el Extranjero
0402 08 Renta Fija – Otros Títulos
A Mediano y Largo Plazo: En el País
0403 08 Renta Fija – Otros Títulos
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Cuenta Sub
Cuenta

A Mediano y Largo Plazo: En el Extranjero
0404 08 Renta Fija - Otros Títulos
Anexo N° 5
0501 01 Op. Por Intermediación Terceros : Saldos Transitorios de
Comitentes
0501 02 Op. por Intermediación Terceros : Compensación por
Operaciones en Rueda
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Cuenta Sub
Cuenta
0501 03 Op. por Intermediación Terceros : Documentos por Pagar por

Intermediación
0501 04 Op. por Cuenta Propia : Compensación por Operaciones en
Rueda
0501 05 Op. por Cuenta Propia : Documentos Por Pagar
0501 06 Otros : Cuentas por Pagar por Administración de Cartera
0501 07 Otros : Cuentas por Pagar Bolsa de Valores
0501 09 Otros : Intereses y Dividendos por Pagar
0501 08 Otros : Otras Cuentas por Pagar
Anexo N° 6
0601 00 Comitentes: Deudores
0602 00 Comitentes: Acreedores
0603 00 Garantías Concedidas: Fondos Restringidos
0604 00 Garantías Concedidas: Certificados Bancarios
0605 00 Garantías Concedidas - Fianza Bancaria : Agentes de
Intermediación
0606 00 Garantías Concedidas - Fianza Bancaria : Fondos Mutuos
0608 00 Inmuebles y Equipos Prendados
0609 00 Compromiso de Compra de Valores a Plazo (Oper. Reporte)
0610 00 Compromiso de Venta de Valores a Plazo (Oper. Reporte)
0611 00 Compromisos Asumidos por Operaciones Underwriter
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Anexo 11
Código de las Cuentas de los Formatos relacionados

Indicadores
N° Código Descripción
1. 101 Capital Social
2. 102 Capital Adicional
3. 103 Excedente de Revaluación
4. 142 Reserva Legal
5. 143 Otras Reservas
6. 105 (+/-) Resultados Acumulados
7. 106 (+/-) Resultados del Periodo
8. 107 (+/-) Resultados aun no incorporados al Resultado del Periodo
9. 144 (+/-) Resultados no Realizados
10. 111 Deuda Subordinada
11. 121 Cuentas por Cobrar Comerciales vencimiento mayor a 30 días

12. 122 Préstamos y Otras Cuentas mayor a 30 días
13. 123 Préstamos y adelantos a empresas vinculadas
14. 124 Préstamos y adelantos Accionistas, Gerentes y Directores
15. 125 Inversiones en Valores
16. 145 50% de Activos Fijos Netos libres de gravámenes
17. 146 100% de Activos Fijos Netos gravados
18. 127 Activos Intangibles Netos
19. 128 Gastos Pagados por Anticipado
20. 129 Patrimonio Líquido
21. 131 Capital Social Inscrito
22. 132 Capital Mínimo Requerido

23. 133 Exceso (Déficit) de Capital Social
24. 134 Exceso (Déficit) de Patrimonio Neto
25. 141 Indicador de base del Patrimonio Neto
1 = Información FinancieraMensual mes anterior
2 = Cálculo diario
26. 701 Reporte
27. 702 Doble Contado Plazo
28. 703 Mutuo de Valores
29. 704 Mutuo de Dinero
30. 705 Otros
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Anexo 12
Código de las Cuentas de Informe Adicional de Auditoría
1 101 Razón Social de la Sociedad de Auditoría que dictaminó la
información financiera del ejercicio (en adelante SOA1).
2 102 Nombre del Colegio de Contadores donde se encuentra inscrita la

SOA1.
3 103 Número de Registro o Matrícula de la SOA1 en el Colegio de
Contadores respectivo.
4 104 Dirección de la SOA1.
5 105 Teléfono de la SOA1.
6 106 Nombre del Auditor que suscribe el dictamen de la de la SOA1.
7 107 Fecha del Dictamen.
8 108 Nombre del Gerente de la SOA1 a cargo del trabajo de auditoría
financiera.
9 109 Nombre del Encargado de la SOA1 que dirigió el trabajo de

auditoría financiera.
10 110 Fecha de Inicio del Trabajo de Auditoría Financiera (campo).

11 111 Fecha de Término del Trabajo de Auditoría Financiera.
12 112 Calificación del Dictamen. En este caso puede tomar los Valores:
L = Limpio
S = Con Salvedades
N = Con opinión adversa o negativa
D = Con abstención o denegación de Opinión.
13 201 Razón Social de la Sociedad de Auditoría que emitió el informe

adicional de auditoría (en adelante SOA2).
14 202 Nombre del Colegio del Colegio de Contadores dónde se

encuentra inscrita la SOA2.
15 203 Número de Registro o Matrícula de la SOA2 en el Colegio de

Contadores respectivo.
16 204 Dirección de la SOA2.
17 205 Teléfono de la SOA2.
18 206 Nombre del Auditor que suscribe el informe de la SOA2.
19 207 Fecha del Informe Adicional de Auditoría.
20 208 Nombre del Gerente de la SOA2 a cargo del trabajo de auditoría
que generó el informe adicional.
21 209 Nombre del Encargado de la SOA2 que dirigió el trabajo de

auditoría que generó el informe adicional.
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22 210 Fecha de Inicio del Trabajo de Auditoría que generó el informe
adicional.
23 211 Fecha de Término del Trabajo de Auditoría que generó el informe

adicional.
24 212 Cumplimiento del Control Interno. Puede ser:

F = Favorable
25 213 Cumplimiento del Régimen del Agente. Puede ser:

F = Favorable
26 214 Cumplimiento de Normas de Patrimonio. Puede ser:

F = Favorable
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Anexo 13
Pruebas de Consistencia
I. Información Financiera Anual e Intermedia

1. Evaluación del Balance General
a. El Activo Total debe ser igual a la suma del Pasivo y Patrimonio Neto.
b. El saldo presentado en la cuentas de orden Comitentes y Control de Comitentes
debe ser el resultado neto de las saldos deudores y acreedores considerados
para Comitentes en el Anexo de Control N° 6.
c. El total de las cuentas de orden del activo debe ser igual al total de las cuentas
de orden del pasivo.
d. El periodo comparado de la información financiera intermedia del segundo,
tercero y cuarto trimestre, debe tener como fuente a la información financiera
auditada correspondiente al cierre del ejercicio anterior al actual.
2. Evaluación del Estado de Ganancias y Pérdidas
a. Los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
• Ingresos por comisiones y servicios.
• Venta de valores propios.
• Intereses y dividendos.
• Ingresos Financieros.
• Otros Ingresos.
• Ingresos Extraordinarios.
b. Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
• Costo de ventas y servicios.
• Costo de enajenación de valores.
• Gastos de administración.
• Gastos de ventas.
• Gastos financieros.
• Otros egresos.
• Egresos extraordinarios.
• Impuesto a la renta.
c. Todos los periodos deben registrar el correspondiente Resultado por
Exposición a la Inflación (REI).
d. En el caso de la información financiera intermedia, se debe registrar los
ingresos y egresos tanto en los periodos específicos, como en los periodos
acumulados.
3. Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
a. El Resultado del Ejercicio que figura como parte del período actual del rubro
Resultados Acumulados del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto debe
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ser igual al Resultado del Ejercicio del período actual del Estado de
Ganancias y Pérdidas. En caso de la información no auditada, esta prueba
se hace con el saldo acumulado del periodo.
b. El Resultado del Ejercicio que figura como parte del período comparado del
rubro Resultado Acumulado del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
debe ser igual al Resultado del Ejercicio del período comparado del Estado
de Ganancias y Pérdidas. En caso de la información no auditada, esta
prueba se hace con el saldo acumulado del periodo.
c. El saldo inicial del rubro Capital del período actual del Estado de Cambios
en el Patrimonio Neto debe ser igual al saldo que se presenta como Capital
en el período comparado del Balance General. De existir diferencias, la
explicación de las mismas se deberá desprender de la lectura del Estado de
Cambios en el Patrimonio Neto.
d. El saldo final del rubro Capital del período actual del Estado de Cambios en
el Patrimonio Neto debe ser igual al saldo que se presenta como Capital en
el período actual del Balance General..
e. Lo referido en los acápites c) y d) se deberá cumplir de igual forma para el
caso del Capital Adicional, Excedente de Revaluación, Reserva Legal, Otras
Reservas, resultados no Realizados y Resultados Acumulados.
4. Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
a. El saldo final de efectivo y equivalente de efectivo del periodo actual deberá
ser igual al saldo de Caja y Bancos en el Balance General del periodo
actual, con la posibilidad de que se pueda considerar el saldo del rubro de
Valores Negociables.
b. El saldo final de efectivo y equivalente de efectivo del periodo comparado
deberá ser igual al saldo de Caja y Bancos en el Balance General del
periodo comparado, con la posibilidad de que se pueda considerar el saldo
del rubro de Valores Negociables. Cabe indicar que esta prueba de
consistencia sólo se aplica para el caso de la información financiera
auditada y para la información no auditada correspondiente al cuarto
trimestre.
c. El saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio del
periodo actual debe coincidir con el saldo de Caja y Bancos en el Balance
General comparativo, con la posibilidad de que se pueda considerar el saldo
del rubro de Valores Negociables.
d. El saldo final del periodo comparado debe ser igual al efectivo y equivalente
de efectivo al inicio del ejercicio del periodo actual, con la posibilidad de que
se pueda considerar el rubro de Valores Negociables. Cabe indicar que esta
prueba de consistencia sólo se aplica para el caso de la información
financiera auditada y para la información no auditada correspondiente al
cuarto trimestre.
e. El Resultado por Exposición a la Inflación (REI) del período actual del
Estado de Flujos de Efectivo debe ser igual al Resultado por Exposición a la
Inflación (REI) del período actual del Estado de Ganancias y Pérdidas. Lo
mismo deberá cumplirse para el caso del periodo comparado. En caso de la
información no auditada, esta prueba debe hacerse en función de los saldos
acumulados del periodo.
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5. Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Provenientes de las Actividades de Operación
a. La utilidad o pérdida del ejercicio deberá coincidir con el importe que se
determina en el Estado de Ganancias y Pérdidas, tanto para el caso del
período actual, como para el caso del período comparativo. En caso de la
información no auditada, esta prueba debe hacerse en función de los saldos
acumulados del periodo.
b. El importe total obtenido del Aumento (Disminución) de Efectivo y
Equivalente de Efectivo de la Conciliación debe ser igual al Aumento
(Disminución) de Efectivo y Equivalente de Efectivo de Actividades de
Operación.
c. El Resultado por Exposición a la Inflación (REI) del período actual de la
Conciliación debe ser igual al Resultado por Exposición a la Inflación (REI)
del período actual del Estado de Ganancias y Pérdidas pero con signo
contrario. Lo mismo deberá cumplirse para el caso del periodo comparado.
En caso de la información no auditada, esta prueba debe hacerse en función
de los saldos acumulados del periodo.
6. Anexos de Control
a. El saldo total del Anexo de Control Nº 1 debe ser igual al saldo del rubro
Caja Bancos del periodo actual del Balance General.
b. El saldo total del Anexo de Control Nº 2 debe ser igual al saldo del rubro
Cuentas por Cobrar Comerciales del periodo actual Balance General.
c. El saldo total Anexo de Control Nº 4 correspondiente a los valores de
Mediano y Largo Plazo debe ser igual al saldo de las Inversiones en Valores
del periodo actual del Balance General.
d. El saldo total del Anexo de Control Nº 4 correspondiente a los valores de
Corto Plazo debe ser igual al saldo del rubro Valores Negociables del
periodo actual del Balance General.
e. El saldo total del Anexo de Control Nº 5 debe ser igual al saldo del rubro
Cuentas por Pagar Comerciales del periodo actual del Balance General.
f. La diferencia entre los totales Comitentes Deudores y los totales Comitentes
Acreedores del Anexo de Control N° 6 debe ser igual al saldo de la Cuenta
de Orden 016, Comitentes, del periodo actual del Balance General.
7. Información Anual : Datos Adicionales
Todos los campos que conforman el archivo texto deben contener la
información requerida. Ningún campo puede ser remitido sin datos.
II. Indicadores Operacionales
1. En todos los formatos se deberá verificar que cada registro presenta información
completa de acuerdo a la naturaleza y requerimiento de cada uno de los campos
que los conforman.
2. Los saldos que conforman el patrimonio neto que figuran en el Formato A-1, deben
ser iguales a los saldos que se registran en el patrimonio neto determinado en la
última información financiera no auditada mensual, a la que el agente está obligado
a contar, salvo que el agente haya optado por el cálculo alternativo del patrimonio
neto.
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3. La tenencia del día del Formato A-2 debe ser consistente con la tenencia del día del
formato A-3.
4. En el caso de considerarse dentro del Formato A-3 y A-4 tenencias por compromiso
de aseguramiento, verificar que se este aplicando los factores señalados en el
artículo 50 del Reglamento.
5. En el Formato A-3, la cantidad de valores en circulación por cada clase, tipo o serie
de valor, sea consistente con la información proporcionada por la BVL (Boletin,
ELEX) o información proporcionada por la emisora.
6. En el Formato A-3 y A-4, el factor de ponderación de riesgo aplicado debe estar de
acuerdo a los criterios establecidos en los artículos 51, 52 y 54 del RAI.
7. En el Formato A-5, no pueden presentarse operaciones en situación de
incumplimiento o descubiertas con fecha de liquidación vencida hace más de 30
días, pues éstas se consideran en el Formato A-1.
8. En el Formato A-7 el patrimonio neto que se utiliza para el cálculo del indicador de
Límite por Actividad debe ser el mismo que se utiliza para el cálculo del patrimonio
líquido en el Formato A-1.
III. Montos Intermediados
1. Los montos presentados en el archivo de montos intermediados deben estar
sustentados en los archivos diarios de órdenes, asignaciones y pólizas.
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Anexo 14
Modelos de los Formatos de los Indicadores
FORMATO A-1 : PATRIMONIO LÍQUIDO, NIVELES DE CAPITAL Y PATRIMONIO NETO
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FORMATO A-2 : TENENCIA DE VALORES NO REPRESENTATIVOS DE DEUDA
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FORMATO A-3 : TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES NO REPRESENTATIVOS DE DEUDA
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FORMATO A-4 : TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA
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FORMATO A-5 : DETALLE DE POSICIONES DESCUBIERTAS E INCUMPLIMIENTOS EN LA LIQUIDACION DE OPERACIONES
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FORMATO A-6 : INDICADOR DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA
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FORMATO A-7 : INDICADOR DEL LÍMITE POR ACTIVIDAD
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Anexo 15
Modelos de los Estados Financieros y Anexos de Control
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Página 108 de 115

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Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores

TITULO I: OBLIGACIONES GENERALES ......................................................................................................................3

TITULO II: ARCHIVOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACIÓN .......................................................................9

1. ARCHIVO DE CLIENTES ...........................................................................................................................................9

TITULO III: ARCHIVOS DE INFORMACIÓN FINANCIERA E INDICADORES ....................................................25

1. ARCHIVO DE ESTADOS FINANCIEROS ..............................................................................................................25

TITULO IV: ESPECIFICACIONES RELATIVAS A LA INFORMACIÓN DE MONTOS INTERMEDIADOS E

1. ESPECIFICACIONES RELACIONADAS AL ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS .........................34

B. Respecto de la forma de presentación.- En el presente Manual se establecen las

Nº Archivo Contenido del Archivo

5. PLAZO PARA LA PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS

Nº Archivo Periodicidad de Plazo máximo de Remisión

Nº Archivo Periodicidad de Plazo máximo de Remisión

TITULO II: ARCHIVOS DE OPERACIONES DE

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

La estructura de los archivos de operaciones se detalla a continuación:

b. Periodicidad de envío: Eventual.

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

8 Apellido Paterno X(30) (37,66)

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

18 Flag Indicador de Los valores son los siguientes: X(2) (266,267)

(*) De acuerdo con las Normas establecidas al respecto.

2. ARCHIVO DE MONTOS INTERMEDIADOS

N° Campo Tipo de Datos y Posición

N° Campo Tipo de Datos y Posición

N° Campo Tipo de Datos y Posición

N° Campo Tipo de Datos y Posición

N° Campo Tipo de Datos y Posición

N° Campo Tipo de Datos y Posición

N° Campo Tipo de Datos y Posición

Para órdenes de venta este campo se llena con

Tipo de Datos y Posición

5 Mercado de Asignación Se indicará el mercado en el cual se ha 9(1) (24,24)

Tipo de Datos y Posición

Tipo de Datos y Posición

16 Número de Póliza Corresponde al número de póliza con la que se 9(8) (99,106)

Tipo de Datos y Posición

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

26 Indicador de Pago del Se utilizarán los siguientes valores: 9(1) (203,203)

27 Fecha de Vencimiento Este campo se utilizará para operaciones de 9(8) (204,211)

6. ARCHIVO DETALLE DE POSICIONES DESCUBIERTAS E INCUMPLIMIENTOS

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

7. ARCHIVO DE VALORES NO INSCRITOS

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

1. ARCHIVO DE ESTADOS FINANCIEROS

N° Campo Descripción Tipo de Datos Posición

2. ARCHIVO DE ANEXOS DE CONTROL DEL BALANCE GENERAL

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

3. ARCHIVO DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

N° Campo Descripción Tipo de Datos Posición

1 Código Código del AI (tres últimos dígitos de cuarta X(3) (1,3)

3 Código_Anexo Código que indica el dato adicional de la X(3) (8,10)

Para el código “112 Calificación del Dictamen”

6. ARCHIVO DEL INFORME ESPECIAL DE AUDITORÍA

7. ARCHIVO DEL INFORME ADICIONAL DE AUDITORÍA

8. ARCHIVO DE PATRIMONIO LÍQUIDO, NIVELES DE CAPITAL Y PATRIMONIO NETO

9. ARCHIVO DE TENENCIA DE VALORES NO REPRESENTATIVOS DE DEUDA

N° Campo Descripción Tipo de Datos y Posición

10. ARCHIVO DE TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES NO

11. ARCHIVO DE TENENCIA PONDERADA POR RIESGO DE VALORES