EVALUACIÓN PARCIAL

MATEMATICA APLICADA A LAS FINANZAS

EVALUACIÓN PARCIAL

INSTRUCCIONES:
 El alumno deberá leer detenidamente cada una de las instrucciones de la actividad con la
finalidad de cumplir con todos los puntos solicitados. Se enviaron a través de AVISOS.
 Si el alumno tuviera dudas con respecto a lo solicitado en uno o varios puntos deberá
comunicarlo oportunamente al docente para que la duda sea aclarada en un plazo prudente y
pueda cumplir con los plazos de entrega de la actividad.

Pregunta 1. (5 PUNTOS)
La empresa “CANELA POSTRES” cuenta con una
línea de crédito para avances en cuenta corriente del
banco local. Las condiciones son las siguientes:

 Línea hasta por S/.95 000, al 45% TEA.

 Exceso de línea hasta por la suma de S/. 30 000, al
70% TEA.
 Plazo de pago: 10 días.
 Tasa moratoria: 68% TEA
 Mantenimiento de Cta. Cte. S/.60 mensuales

a) (2 p) Si el 21 de ENERO la empresa utiliza S/.105 000 de su línea, determine el importe que

deberá abonar en la fecha de vencimiento. (Considere el ITF = 0.05 x cada mil y el
mantenimiento de cuenta)
VP = 105 000 VF = 105 000 (1+ 0.70)10/360
TEA = 70% = 106 559 .1280 +
DÍAS DE PAGO = 10 ITF= 0.05X 106 = 5.3
DÍAS DE PRESTAMO = 21 ENERO Mantenimiento = 60
VENCIMIENTO = 31 ENERO Monto a abonar = 106624.43

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b) (3p) Efectúe la liquidación si la cuenta anterior (Pregunta a) se cancelara el 5 de FEBRERO.

(Considere ITF y mantenimiento de cuenta)

VF= 105 000 (1+ 0.70)15/360

= 107347.35 +
ITF= 0.05X 107 = 5.35
Mantenimiento = 120
Monto a abonar = 107472.7

Pregunta 2. (4 PUNTOS) Se otorgó un crédito para

capital de trabajo mediante operación puntual al 18%
efectivo anual por un monto de S/.128 000,
desembolsado con fecha 10/01/2022 y vencimiento el
10/03/2022. Se contempla gastos administrativos por
S/.120 y aviso de vencimiento por S/. 35

a) (2p) Determine el monto que deberá cancelarse en la fecha de vencimiento. (Considere

ITF, gastos administrativos y aviso de vencimiento)

TEA = 18 % TED = ((1+18%)^60/360)-1 = 6.08%

Capital = 128 000
Gastos Administrativos = 120 128000*(1+6.08%)^1= 135782.40
Aviso de vencimiento = 35 Gastos Admin 120
Aviso 35
10/01 – 10/03 = 60 días
Obligación = 135937.4
ITF (0.05 X mil ) = 6.75
LIQUIDACION TOTAL= 135994.15

b) (2p) Si la cancelación se realizará el 20 de marzo se aplica una tasa de interés

compensatorio de 43%TEA y una tasa de interés moratorio de 36% TEA, determine el
importe liquidado considerando ITF, gastos administrativos y aviso de vencimiento.

Pregunta 3. (4 PUNTOS)

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Una empresa mayorista emite dos facturas:

Factura Monto (soles) Emisión Plazo

1 25 500 5 de mayo 60 días
2 17 850 15 de mayo 70 días

La empresa mantiene vigente un contrato de factoring con el Banco local que aplica una tasa del
20,5% efectivo anual (tasa de interés adelantado), y procede a factorizar dicha factura el día 27 de
mayo.
a) (2p) Determine el Interés descontado por el banco.

N = 38 días

VP = 25 500(1+0.205) -38/360
VP = 25 002.96
VP = 25500 – 25002.96
27 mayo 4 julio VP = 467.04

N= 58 días
VP= 17 850 (1+0.205)-58/360
VP= 17 321.69
27 mayo 24 julio VP= 17 850 – 17 321.69
VP = 528.31

b) (2p) Determine el monto que el banco depositará en la cuenta corriente de la empresa.

(Considere el ITF)

Pregunta 4. (4 PUNTOS) Tienes las siguientes alternativas de inversión:

ALTERNATIVAS RENTABILIDAD ¿Por cuál de las alternativas deberías optar? Justifica tu
TNA= 12% con respuesta con CONVERSIÓN DE TASAS.
A
capitalización trimestral.
B TEB del 2.5%
C TEC del 5%

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Pregunta 4. (3 PUNTOS) Renzo deposita en un

fondo mutuo el monto de 15 000 dólares, en banco
le paga una TNA = 28% con capitalización
cuatrimestral. Determina el TIEMPO que debe tener
su dinero invertido para que el retiro sea de $ 25
000 dólares. (Responder en años)

N=?
VP = $15 000
VF = $25 000
TNA = 28%

TEM = 0.28/4 = 0.07 = 7% TREA=0.933333

TEA =(1+0.07)360/30 – 1 = Se demorara 0.33 años en capitalizar su dinero y que
TEA = 1.252191589 = 1.25% el retiro sea $25000

FORMULAS:
n
VF =VP(1+i)

VF
VP=VF (1+i)
−n
ó VP= n
(1+i)

i=
√
n VF
VP
−1 Dato: ITF = 0.05 por cada unidad de mil de transacción.

Conversión de Tasas:
De Nominal a Efectiva:

De Efectiva a Efectiva:

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