Informática Aplicada a

Práctica Di
Estudiante (s):
QUILCA
Unidad
Sección:
cada a Finanzas

tica Dirigida
Unidad 1
Docente: CPC. César Augusto Gutiérrez Guerra
érrez Guerra
 El señor Beto Danelli presta dinero a su amigo Marco Castro
soles a una TEA del 54% anual capitalizable mensualmente.
Castro al cabo de 27 meses?

4.50%

0 1 2 3

Solución:

F. CONVENCIONAL
VA 18,000 VA VA(1+i)^n
TEA 54% 0.045 VA S/. 59,076.17
n 27 meses
VF ??

RPTA: Marco Castro devolvera al cabo de 27 meses S/.59,076.17

TEM (1+0,54)^(1/12)-1
TEM 0.0366370501
o Marco Castro por un monto de 18,000
ensualmente. ¿Cuánto devolverá Marco

VF

F. EXCELL

…. 27 S/.59,076.17
 Usted gana la lotería, y cuando va a cobrar, los ejecutivos de l
alternativas de pago: Cobrar hoy S/. 550 000 ó S/. 98,000 anu
que elige Ud.?. Considere una inflación de 5.0% anual. Elabor
convencional y solución con Excel.

Solución:

OPCION 1: 550,000

periodo 0 550.000

OPCION 2: 98,000 N 6 AÑOS

Inflacion 5%

98,000 98,000 98,000 98,000

0
VA 1 2 3 4

OPCION 2 S/.497,417.82 es como si hoy dia me estubiesen dando dicho monto.

Pago: 98000 VA = R[(1+i)^n-1]

N° periodos: 6 años i*(1+i)^n
Tasa Interes: 5% anual
Valor Presente: S/. 497,417.82 VA = 33329.373
0.0670048

M. Convencional VA = 497417.82

RPTA: No conviene aceptar la opcion 2 por que se estaria recibiendo un monto menor al de la opcio
 los ejecutivos de la lotería le proponen dos
0 ó S/. 98,000 anuales durante los próximos 6 años,
5.0% anual. Elabore el diagrama de f.e., procedimiento

98,000 98,000

5 6

tubiesen dando dicho monto.

R[(1+i)^n-1]
i*(1+i)^n

n monto menor al de la opcion 1.

 La empresa Comercial Acuarius S.A., requiere un préstamo para a
empresa puede pagar mensualmente 15,000 soles durante los pr
¿Cuánto podrá prestarse hoy, sabiendo que el TEA que ofrece una

Solución:
P=?

0 1

15,000

r 15,000
n 18 Excel VA = S/.202,008.91
TEA 39% 3.25%
VA ?? VA = R[(1+i)^n-1]
i*(1+i)^n

M. Convencional VA = 11,675
0.0577968869

RPTA: La empresa Comercial Acuarius SA podra prestarse el dia de hoy el monto de s/ . 202,008.91
préstamo para ampliar la línea de su producción, ésta
s durante los próximos 18 meses (según su flujo de caja).
A que ofrece una Entidad Financiera es de 39%?

TEA=39%

2 3 …. 18

15,000 15,000 ....... 15,000

[(1+i)^n-1]
i*(1+i)^n

VA = S/. 202,008.91

nto de s/ . 202,008.91
 ¿Cuánto es el monto que debería depositar mensualm
cabo de 18 meses el monto de 12,500 soles sabiendo q
(Tasa efectiva Mensual)?

Solución:
Excel S/.594.19
PAGO ??
n 18 meses PAGO = VF*i
VF 12,500 (1+i)^n-1
TEM 1.80% mensual
PAGO = 225
0.37866898

M. Convencional PAGO = S/. 594.19

RPTA: El monto que se debe depositar mensulamente es de s/. 594.19

sitar mensualmente para obtener al
oles sabiendo que el dinero gana 1.8%
 El señor Luis Castro recibirá dentro de 15 meses la suma de 30,000
de la empresa en donde labora; sin embargo él requiere con suma
actualidad. ¿Cuánto debería prestarse en la actualidad sabiendo q
de 4.5% capitalizable mensualmente, de tal manera que al cabo de
soles?

Solución:
VA ?

TEM=4.5%
1 2 3

n 15 Excel S/.15,501.61 VA =
TEM 4.50%
VF 30,000
VA ?? VA =

M. Convencional VA =

RPTA: El señor Luis Castro debera prestarse el monto de s/. 15,501.61

a suma de 30,000 soles por motivo de su retiro
equiere con suma urgencia dinero en la
alidad sabiendo que la tasa efectiva mensual es
era que al cabo de 15 meses devuelva 30,000

VF 30,000

…. 15

VF
(1+i)^n

30,000
1.9352824431

S/. 15,501.61
 Si mensualmente se haría un depósito por el monto de
tasa efectiva anual de 21%. ¿A cuánto ascendería el m
de 25 meses?

Solución:

TEA =21%

1 2 3
0

550 550 550

pago 550 Excel S/.17,065.10

TEA 21% 0.0175
VF ??
N 25 VF = R[(1+i)^n-1]
i

VF = S/. 298.639
1.75%

M. Convencional VF = S/. 17,065.10

RPTA: Al cabo de 25 meses el mono final asciende a s/. 17,065.10

TEM (1+i)^(1/n)-1
TEM 0.0160119

VF = R[(1+i)^n-1]
i

VF = S/. 268.15
0.016012

VF = S/. 16,746.87

VF = S/. 16,746.87
 el monto de 550 soles, a una
endería el monto final al cabo

VF ?

…. 25

....... 15,000
 Determine la tasa efectiva anual de interés para una tasa nom
de 48% capitalizable trimestralmente. Procedimiento conven
procedimiento Excel.

TNA = 48%
Solución:

0 1 2 3 4

TEA ?? TNT = 0.12

TNA 48%
n 4 trimestres TEA = (1+TET)^x/y-1

TEA = (1+0,12)^360/90-1

M. Convencional TEA = 57.35%

EXCEL TEA 0.5735194 100 57.351936

RPTA: La tasa efectiva anual equivalente a una tasa nominal anual de 48% capitalizable trimest
 una tasa nominal anual
iento convencional y

capitalizable trimestralmente es de 57.35%

 Calcular una tasa que se capitaliza semestralmente que sea e
una tasa del 30% anual capitalizable mensualmente.
Procedimiento convencional y procedimiento en Excel.

Solución:

TNA ?? capit, semestralmente TNA 30%

TNS=TES TNM=TEM

TEM 30%
12

Excel M. Convencional

TEA 0.3448888 34.49% TES= (1+TEM)^x/y-1

Cap. Mensual TES= (1+0.025)^180/30-1
TNA 0.3193868 31.93% TES= 15.9693%
Cap. Semestral
TNA=15.9693%*2
TNA= 31.93%

RPTA: La tasa que se capitaliza semestralmente es 31.93%

 lmente que sea equivalente a
almente.
to en Excel.

p. Mensual

2.50%

)^180/30-1
 Pedro decide vender un terreno y para agilizar su venta, publica un aviso c
Luego, recibe tres propuestas de compra: Solución convencional y con fórm
a) El primer comprador le ofrece S/. 9,000 al contado.
b) El segundo le ofrece S/. 5,000 al contado y 6 pagos bimestrales de S/. 80
b) El tercero le propone S/. 2,500 al contado y 12 pagos mensuales de S/. 5

¿Cuál de las tres opciones le conviene más, si sabe que el dinero rinde 10%

Solución:

OPCION 1 9,000 9000

OPCION 2 5,000 S/.4,531.99 VA S/.9,531.99
OPCION 3 2500 S/.6,255.98 VA S/.8,755.98
r 10%

RPTA: A Pedro le conviene la opcion B, ya que resiviria 5,000 al contado y 6 pagos bimestrales, qu

OPCION 2:

5000 VF?
800 800 800 800 800 800

0 1 2 3 4 5 6

VA 5,000
PERIODO 6 BIMESTRES
TNA 10% TNB 1.6667%
PAGOS 800

Excel S/. 4,531.99

VP = R[(1+i)^n-1]
i*(1+i)^n
 VP = S/. 83.408
0.0184043404

M. Convencional VP = S/. 4,531.99

OPCION 3:

2,500
550 550 550 VF?

0 1 2 3 …. 12

VA 2,500
PERIODO 12 MESES
TNA 10% TNM 0.8333%
PAGOS 550

Excel S/. 6,255.98

VP = R[(1+i)^n-1]
i*(1+i)^n

VP = S/. 57.592
0.009206

M. Convencional VP = S/. 6,255.98

ublica un aviso clasificado en un diario de mayor circulación.
cional y con fórmula en Excel.

estrales de S/. 800.

ensuales de S/. 550

dinero rinde 10% anual?

agos bimestrales, que es como recibir hoy 9,531.99

 Un padre desea dejarle a su hija una herencia económica al de ocho
S/. 13,133.31, para ello debe depositar hoy en el banco un capital q
tasa de interés efectiva de 6% al año. ¿Cuánto depositará hoy para
Presente su f.e., solución convencional y con fórmula en Excel

Solución:
VF=
TEA= 6%
VA=?? 1 2 3 4 5
0 ……. 8

n 8 años
i 6% anual FLUJO DE CAJA
VF 13,133.31 1 S/. 1,326.94
VA ?? 2 S/. 1,326.94
3 S/. 1,326.94
Excel VA S/.8,240.00 4 S/. 1,326.94
5 S/. 1,326.94
VF 6 S/. 1,326.94
VA =
(1+i)^n 7 S/. 1,326.94
8 S/. 1,326.94
13,133.31
VA =
1.593848075

M. Conve. VA = S/. 8,240.00

ómica al de ocho años por la suma de
nco un capital que ofrece pagar la
sitará hoy para cumplir su deseo?.
a en Excel

13,133.31

O DE CAJA
S/. 1,251.83
S/. 1,180.97
S/. 1,114.12
S/. 1,051.06
S/. 991.56
S/. 935.44
S/. 882.49
S/. 832.54
S/. 8,240.00
 La empresa Constructora D'Ensueño S.A.C. solicita un financiamien
capacidad de pago mensual de S/. 6 389.77. ¿Cuál es la tasa efectiv

Presente su f.e., solución convencional y con fórmula en Excel

Solución:
100,000.00
6,389.77 6,389.77

0 1 2 3

VA 100000
N 48 M
PAGO 6,389.77
TEA ??

Excel 6% 0.06
1
TEM (1+TEA)^1/12-1 2
TEM 0.0048675546 3
4
TEA (1+TEM)^1/12-1
TEA 6.00%

FLUJO DE EFECTIVO
1 6,389.77 S/. 6,028.08 25
2 6,389.77 S/. 5,686.87 26
3 6,389.77 S/. 5,364.97 27
4 6,389.77 S/. 5,061.30 28
5 6,389.77 S/. 4,774.81 29
6 6,389.77 S/. 4,504.53 30
 7 6,389.77 S/. 4,249.56 31
8 6,389.77 S/. 4,009.02 32
9 6,389.77 S/. 3,782.09 33
10 6,389.77 S/. 3,568.01 34
11 6,389.77 S/. 3,366.05 35
12 6,389.77 S/. 3,175.52 36
13 6,389.77 S/. 2,995.77 37
14 6,389.77 S/. 2,826.20 38
15 6,389.77 S/. 2,666.23 39
16 6,389.77 S/. 2,515.31 40
17 6,389.77 S/. 2,372.93 41
18 6,389.77 S/. 2,238.61 42
19 6,389.77 S/. 2,111.90 43
20 6,389.77 S/. 1,992.36 44
21 6,389.77 S/. 1,879.58 45
22 6,389.77 S/. 1,773.19 46
23 6,389.77 S/. 1,672.82 47
24 6,389.77 S/. 1,578.13 48
S/. 80,193.86
 a un financiamiento de S/. 100 000 a 48 meses, siendo su
l es la tasa efectiva anual (TEA) de dicho financiamiento?

mula en Excel

6,389.77 6,389.77 6,389.77

4 ……….. 48

VA 100000 -38.62%
N 4
PAGO 6,389.77
TEA ??

FLUJO DE EFECTIVO
6,389.77 S/. 10,409.54
6,389.77 S/. 16,958.12
6,389.77 S/. 27,626.37
6,389.77 S/. 45,005.97
S/. 100,000.00

6,389.77 S/. 1,488.81

6,389.77 S/. 1,404.53
6,389.77 S/. 1,325.03
6,389.77 S/. 1,250.03
6,389.77 S/. 1,179.27
6,389.77 S/. 1,112.52
6,389.77 S/. 1,049.55
6,389.77 S/. 990.14
6,389.77 S/. 934.09
6,389.77 S/. 881.22
6,389.77 S/. 831.34
6,389.77 S/. 784.28
6,389.77 S/. 739.89
6,389.77 S/. 698.01
6,389.77 S/. 658.50
6,389.77 S/. 621.23
6,389.77 S/. 586.06
6,389.77 S/. 552.89
6,389.77 S/. 521.59
6,389.77 S/. 492.07
6,389.77 S/. 464.22
6,389.77 S/. 437.94
6,389.77 S/. 413.15
6,389.77 S/. 389.76
S/. 19,806.14 100000
TEA (1+TEM)^N-1
TEA 0
 La empresa Comercial Don Pepe S.A. se presta dinero del Banco
soles, el cual será pagado en 18 cuotas mensuales iguales, a una
será el monto de cada cuota?, y determinar el cuadro de amorti

Solución:

N 18
TNA 35% TNM 0.0291666667
PAGO ?¿?¡ CUOTA FIJA S/. 4,331.84
MONTO 60000

Método Francés
N° Cuota Deuda Interés
0
1 S/. 60,000.00 S/. 1,750.00
2 S/. 57,418.16 S/. 1,674.70
3 S/. 54,761.01 S/. 1,597.20
4 S/. 52,026.36 S/. 1,517.44
5 S/. 49,211.95 S/. 1,435.35
6 S/. 46,315.46 S/. 1,350.87
7 S/. 43,334.48 S/. 1,263.92
8 S/. 40,266.56 S/. 1,174.44
9 S/. 37,109.16 S/. 1,082.35
10 S/. 33,859.66 S/. 987.57
11 S/. 30,515.39 S/. 890.03
12 S/. 27,073.58 S/. 789.65
13 S/. 23,531.38 S/. 686.33
14 S/. 19,885.87 S/. 580.00
15 S/. 16,134.03 S/. 470.58
16 S/. 12,272.76 S/. 357.96
17 S/. 8,298.87 S/. 242.05
18 S/. 4,209.08 S/. 122.76
TOTAL S/. 17,973.19
 se presta dinero del Banco "Dinero al Toque" por un monto de 60,000
as mensuales iguales, a una tasa de interés nominal anual del 35%, ¿Cuál
rminar el cuadro de amortización.

Método Francés
Cuota Amortización Saldo Deuda
S/. 60,000.00
S/.4,331.84 S/.2,581.84 S/. 57,418.16
S/.4,331.84 S/.2,657.15 S/. 54,761.01
S/.4,331.84 S/.2,734.65 S/. 52,026.36
S/.4,331.84 S/.2,814.41 S/. 49,211.95
S/.4,331.84 S/.2,896.50 S/. 46,315.46
S/.4,331.84 S/.2,980.98 S/. 43,334.48
S/.4,331.84 S/.3,067.92 S/. 40,266.56
S/.4,331.84 S/.3,157.40 S/. 37,109.16
S/.4,331.84 S/.3,249.49 S/. 33,859.66
S/.4,331.84 S/.3,344.27 S/. 30,515.39
S/.4,331.84 S/.3,441.81 S/. 27,073.58
S/.4,331.84 S/.3,542.20 S/. 23,531.38
S/.4,331.84 S/.3,645.51 S/. 19,885.87
S/.4,331.84 S/.3,751.84 S/. 16,134.03
S/.4,331.84 S/.3,861.27 S/. 12,272.76
S/.4,331.84 S/.3,973.89 S/. 8,298.87
S/.4,331.84 S/.4,089.79 S/. 4,209.08
S/.4,331.84 S/.4,209.08 S/. -
S/.60,000.00
to de 60,000
del 35%, ¿Cuál