HOJA DE TRABAJO

CUENTA SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS

A P D H A P
CAPITAL 15000 15000
DEPRECIACIÓN ACUM 10500 3750 6250
500
CTAS POR COBRAR COM 19000 4200 14800
DEUDA LGO PLAZO 17500 17500
RESERVAS 3400 3400
MERCADERÍAS 21000 2250 18750
SOBREGIRO 3750 3750
GASTOS ADELANTADOS 8000 6000 2000
TRIBUTOS POR PAG 2800 1890 4690
SUMINISTROS 1500 1500
CTS 3100 775 2325
PROV INCOBRABLES 4200 4200
INVERS FIN LP 7600 7600
DESVAL DE EXISTENC 3000 3000
INM MAQ Y EQUIPO 35000 15000 20000
EFECTIVO 17500 2100 4400 27590
12390
CTAS POR PAGAR COM 11250 11250
RESULTADOS ACUMUL 35100 11250 775 28075
6000 2100
4400 10500
750
500
TOTAL 109600 109600 48365 48365 92240 92240
----------1------------
EXCESO CTS
62 3100
41 3100
-------------1-------------
41 775
59 775
-------------2-------------
68 4200
19 4200
-------------2------------
10 2100
19 4200
12 4200
59 2100
-----------------X----------
VENTA DEL ACTIVO
10 12390
40 1890
59 10500
BAJA DEL ACTIVO
FC: 31-03-19
FV: 30-09-21
31-03-19 AL 31-03-21 : 2 AÑOS
MAS 6 MESES, O SEA 30 MESES
VALOR DE COMPRA DEL ACTIVO: 15000 X 10% = 1500/12 X 30=3750
--------------------X----------------------
39 3750
59 11250
33 15000
DESVALORIZACIÓN
69 3000
29 3000
----------------X--------------------
29 3000
59 750
20 2250
GASTOS ADELANTADOS
59 6000
18 6000
MULTA SUNAT
59 4400
10 4400
DEPRECIACIÓN DE TERRENO
----------------X------------------
68 500
39 500
-----------------X--------------
AJUSTE
39 500
59 500