COMITÉ DE ACTIVOS Y PASIVOS

REGLAMENTO INTERNO

El presente reglamento se establece con el fin de precisar las responsabilidades, normas internas y actividades
del Comité de Activos y Pasivos del BANCO FALABELLA S.A. (en adelante el Banco) en cumplimiento de las
políticas internas y la normatividad regulatoria emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia

ARTICULO PRIMERO: DEFINICIÓN DEL COMITÉ. El Comité de Activos y Pasivos es un órgano asesor de la
Junta Directiva, cuyo objetivo es el de servir de apoyo a la gestión de activos y pasivos, la administración eficiente
de la liquidez y el Riesgo Financiero del Banco.

ARTICULO SEGUNDO: CONFORMACIÓN. El comité estará conformado por los siguientes integrantes:

Miembros principales – Con voz y voto

Tres miembros de la Junta Directiva y el Gerente General del Banco.

Dado que el comité cuenta con un número par de integrantes, en caso de llegar a tener un empate, se tomará
como voto preferente la opción escogida por el presidente del comité.

Integrantes Generales – Con voz

Principal
Gerente Financiero
Gerente de Riesgos Financieros
Gerente de Tesorería
Secretaria del Comité
Suplente
Gerente Planeación y Control de Gestión
Especialista Riesgos Financieros
Jefe Mesa Liquidez y Administración de balance

Invitados Permanentes – Con voz

Gerente de División de Riesgos

Gerente Tesorería Corporativa
Gerente Riesgos Financieros Corporativo
Gerente División Marketing y Producto
Gerente de Canales y Sucursales

El Comité de Activos y Pasivos, por conducto de la secretaria del comité, podrá invitar a cualquier miembro de la
organización cuando necesite precisiones sobre alguna materia específica.

ARTICULO TERCERO: QUORUM. - El comité sesionará con un mínimo de 2 miembros principales y dos
integrantes generales principales o suplentes.

ARTICULO CUARTO: DEL PRESIDENTE DEL COMITÉ. - El Presidente del Comité CAPA, debe ser un
miembro de Junta Directiva independiente. Será nombrado por periodos de un (1) año, y su elección se realizará
en sesión de Junta Directiva. Sus funciones son:
a) Dirigir las sesiones del Comité
b) A petición del Presidente de la Junta Directiva, el Presidente del Comité CAPA puede informar a
la Junta Directiva y/o a la Asamblea General de Accionistas sobre aspectos concretos del trabajo
realizado por el Comité.
c) Velar por el cumplimiento de las funciones del Comité.
d) Firmar las actas de las sesiones realizadas

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REGLAMENTO INTERNO

e) Las demás que considere la Junta Directiva.

En caso de no contar con la presencia del Presidente del Comité, el Secretario deberá someter a votación por
parte de los integrantes principales la elección del Presidente Suplente de la sesión particular, y el mismo deberá
ser elegido por unanimidad de votos.

ARTICULO QUINTO. - DEL SECRETARIO DEL COMITÉ. - El Gerente de Riesgos Financieros tiene la calidad de
secretario de las reuniones del Comité CAPA. En caso de no contar con la presencia del Secretario del Comité,
deberá ser nombrado en la sesión por parte de los miembros del Comité.

Es función del Secretario:

a) Garantizar la documentación de los acuerdos y compromisos logrados a través del acta.
b) La oficialización y custodia de las actas, así como de sus respectivos anexos.
c) Velar por que se realice las citaciones a las sesiones del Comité, así como de cambios en su
programación.
Asegurar el envío de la información que se presentará a consideración del Comité.

ARTICULO SEXTO: CONVOCATORIA. – El secretario del CAPA es responsable de coordinar y comunicar las
fechas de reunión del comité. Estas fechas son fijadas por el mismo comité al inicio del año, cualquier cambio en
las fechas de reunión inicialmente acordadas, deberá ser informado a los miembros del comité con una antelación
no inferior a dos (2) días.

Adicionalmente, es responsable de remitir por medio electrónico y con una antelación no inferior a dos (2) días, la
información que se presentará a consideración del comité en la respectiva reunión.

ARTICULO SÉPTIMO: PERIODICIDAD DE LAS REUNIONES. - El comité de activos y pasivos se reunirá

ordinariamente cada mes y extraordinariamente cuando sea solicitado por algún miembro principal. Las
convocatorias extraordinarias serán convocadas por el secretario del comité. Cuando la sesión no se pueda
realizar, se envía la presentación correspondiente a todos los miembros del comité.

Igualmente se contará con la opción de realizar sesiones no presenciales del Comité CAPA, las cuales se llevarán
a cabo de manera virtual (en casos particulares que demanden la aplicación de esta excepción). Asimismo, se
deberá tener en cuenta el medio definido en el que puedan deliberar y decidir los miembros del Comité, por
comunicación simultánea o sucesiva, la cual se deberá dejar constancia de la realización de la sesión en la
respectiva Acta.

ARTICULO OCTAVO: FUNCIONES. Las funciones principales de este comité son:

• Proponer a la Junta Directiva las políticas para la administración de los activos y pasivos y la estructura
del Balance del Banco.
• Servir como órgano asesor de la Junta Directiva en la definición de los lineamientos para la administración
de la liquidez del banco.
• Velar porque el banco aplique las políticas de administración de estructura de balance definidas por la
Junta Directiva.
• Validar toda proposición a la Junta Directiva de límites referidos a la política de inversiones, financiamiento,
calce del Banco y riesgos financieros.
• Analizar y aprobar estrategias de mercado propuestas para las distintas variables de mercado y su impacto
en los resultados del Banco.

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REGLAMENTO INTERNO

• Validar todo informe de gestión sobre desempeños y desviaciones de presupuesto, relacionado con temas
de activos, pasivos, mesa de dinero y riesgos financieros.
• Analizar los impactos asociados a cambios en la normatividad financiera local e internacional.

ARTICULO NOVENO: MATERIAL A REVISAR. - El comité en cumplimiento de sus funciones revisará y/ o

evaluará cuando menos:
a. Balance General de Banco Falabella
i. Estructura del Balance (Activos y Pasivos)
ii. Cartera de Inversiones
iii. Estructura de Financiamiento
iv. Descalces por Plazo y Moneda
v. Tasas activas y pasivas

b. Análisis y Seguimiento de Límites Normativos e Internos

i. Cartera de Inversiones
ii. Estructura de Financiamiento

c. Riesgo Financiero
i. Exposición al Riesgo de Mercado.
ii. Exposición al Riesgo Liquidez
iii. Estructura de Capital
iv. Informe de Calce

d. Informes de Gestión
i. Resultados de la Tesorería

ARTICULO DÉCIMO: ACTAS. - Para la formalización de los temas presentados durante la sesión de cada
Comité CAPA, se tendrán en cuenta las siguientes condiciones:

1. El borrador de estas actas se enviará a los miembros del comité a través de correo electrónico remitido
por el secretario dentro de la semana siguiente a la realización del comité.
2. Una vez sea obtenida la aprobación del acta, ésta será firmada por el presidente y el secretario del
comité dentro de los quince (15) días siguientes a la realización del comité.
3. Las actas debidamente firmadas y sus anexos reposarán en el área de la Gerencia de Riesgos
Instancia de
Versión Fecha Aprobación Cambios principales
Aprobación
Comité de Activo
1.0 16/12/2013 Emisión y aprobación del Reglamento Interno CAPA.
y Pasivos
Junta Directiva
1.1 11/08/2014 Documento aprobado por Junta Directiva.
Acta N° 109
Documento Aprobado por sesión de Comité de Activos y Comité de Activos
1.2 19/02/2018
Pasivos y Pasivos
Comité de Activos
11/12/2020
y Pasivos
1.3 Actualización General del Reglamento del Comité
Junta Directiva
15/02/2021
Acta N° 196

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