JUNTA MONETARIA

La Junta Monetaria (JM) es la autoridad máxima del Banco de Guatemala. Es

decir, ejerce la dirección suprema del Banco Central de la República, además
tiene a su cargo la determinación de la política monetaria, cambiaria y crediticia
del país y vela por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacional,
asegurando la estabilidad y el fortalecimiento del ahorro nacional.
La Junta Monetaria es también un órgano constitucional establecido en el artículo
132 y 133 por la Constitución y regulado por la Ley Orgánica del Banco de
Guatemala.
Los actos y de la Junta Monetaria, están sujetos a los recursos administrativos y al
de lo contencioso-administrativo y de casación.
La finalidad de la Junta Monetaria es garantizar la estabilidad monetaria, cambiaria
y crediticia del país. La Junta Monetaria no podrá autorizar que el Banco de
Guatemala otorgue financiamiento directo o indirecto; garantía o aval al Estado, a
sus entidades descentralizadas o autónomas ni a las entidades privadas no
bancarias.
Con ese mismo fin, el Banco de Guatemala no podrá adquirir los valores que
emitan o negocien en el mercado primario dichas entidades. Se exceptúa de estas
prohibiciones el financiamiento que pueda concederse en casos de catástrofes o
desastres públicos, siempre y cuando el mismo sea aprobado por las dos terceras
partes del número total de diputados que integran el Congreso a solicitud del
Presidente de la República de Guatemala.

OBJETO DE LA JUNTA MONETARIA

La integración, funciones y atribuciones de la Junta Monetaria se encuentran
desarrolladas en la Constitución Política de la República de Guatemala, en la Ley
Orgánica del Banco de Guatemala y en la Ley Monetaria.
De conformidad con el artículo 132 de la Constitución Política de la República de
Guatemala, las actividades monetarias, bancarias y financieras, están organizadas
bajo el sistema de banca central, el cual ejerce vigilancia sobre todo lo relativo a la
circulación de dinero y a la deuda pública. Dirige este sistema, la Junta Monetaria,
la cual se integra con los siguientes miembros:
a) El Presidente, quien también lo será del Banco de Guatemala, nombrado
por el Presidente de la República y por un período establecido en la ley;
b) Los ministros de Finanzas Públicas, Economía y Agricultura, Ganadería y
Alimentación;
c) Un miembro electo por el Congreso de la República;
PRINCIPALES FUNCIONES DE LA JUNTA MONETARIA
El Banco de Guatemala tiene, entre otras que determina su Ley Orgánica, las
funciones siguientes:
a) Ser el único emisor de la moneda nacional;
b) Procurar que se mantenga un nivel adecuado de liquidez del sistema bancario,
mediante la utilización de los instrumentos previstos en su Ley Orgánica;
c) Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos;
d) Recibir en depósito los encajes bancarios y los depósitos legales a que se
refiere su Ley Orgánica;
e) Administrar las reservas monetarias internacionales, de acuerdo con los
lineamientos que dicte la Junta Monetaria; y,
f) Las demás funciones compatibles con su naturaleza de Banco Central que le
sean asignadas por mandato legal.
Artículo 4 del Decreto Número 16-2002 del Congreso de la República de
Guatemala, Ley Orgánica del Banco de Guatemala.

ORGANIZACIÓN DE LA JUNTA MONETARIA

El Banco de Guatemala, para cumplir con su objetivo fundamental, desarrolla en
forma eficiente y eficaz las funciones que le encomienda su marco legal, en
particular su ley orgánica. Para el efecto, dispone de una estructura organizacional
encabezada por sus órganos superiores Junta Monetaria, Presidencia y Gerencia
General, e integrada por la estructura administrativa que es coordinada por la
Gerencia General, por medio de las gerencias de área, mismas que se conforman
por departamentos, secciones y unidades. Cada una de las dependencias que
conforman la organización del Banco Central tiene definida una función principal o
razón de ser, complementada por sus funciones básicas, objetivos y metas
operativas. En síntesis, la función principal de cada órgano y de cada dependencia
de la organización es la siguiente: A. JUNTA MONETARIA La Junta Monetaria,
integrada conforme los artículos 132 de la Constitución Política de la República de
Guatemala y 13 de la Ley Orgánica del Banco de Guatemala, ejerce la dirección
suprema del Banco de Guatemala. Consejo Técnico Asesor de Seguros Según lo
establece el artículo 101 de la Ley de la Actividad Aseguradora, la función principal
del Consejo Técnico Asesor de Seguros es prestar toda la asesoría que la Junta
Monetaria requiera para atender asuntos de su competencia en las materias de
seguros, reaseguros y su intermediación.
B. PRESIDENCIA La Presidencia del Banco de Guatemala está conformada por el
Presidente y el Vicepresidente, quienes a su vez también lo son de la Junta
Monetaria. Entre las atribuciones del Presidente están la de proponer a la Junta
Monetaria la Política Monetaria, Cambiaria y Crediticia, incluyendo las metas
programadas y velar por la correcta ejecución de la política referida. 1. Comité de
Ejecución Tiene bajo su responsabilidad la ejecución de la Política Monetaria,
Cambiaria y Crediticia que determine la Junta Monetaria y, para el efecto, cumplirá
las atribuciones que le establece el artículo 40 de la ley orgánica de la institución.
El Comité de Ejecución se integra por el Presidente del Banco de Guatemala,
quien a su vez lo coordina, por las autoridades del Banco de Guatemala y
asesores técnicos designados por la Junta Monetaria. 2. Auditoría Interna Tiene a
su cargo desarrollar una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y
consultoría, en el ámbito de su competencia, para agregar valor y proponer
mejoras a las operaciones del Banco de Guatemala, con el propósito de apoyar a
la institución en el cumplimiento de sus objetivos, aportando un enfoque
sistemático y disciplinado que contribuya a mejorar los procesos de gestión de
riesgos, control y dirección. Para cumplir con su función principal, la Auditoría
Interna depende, a nivel staff, de la Presidencia del Banco de Guatemala y de la
Junta Monetaria, a quien debe rendir informe directamente y gestiona
administrativamente por medio de la Gerencia General de la institución. La
Auditoría Interna cuenta con las unidades administrativas siguientes: a) Unidad de
Auditoría de Estudios b) Unidad de Auditoría Financiera c) Unidad de Auditoría
Operativa d) Unidad de Auditoría de Riesgos y Tecnología Informática 3. Oficialía
de Cumplimiento Tiene a su cargo vigilar el cumplimiento de la Normativa Contra
el Lavado de Dinero u Otros Activos y para Prevenir y Reprimir el Financiamiento
del Terrorismo, así como de los programas, normas, procedimientos y controles
internos establecidos por el Banco de Guatemala en su calidad de persona
obligada, relacionados con la prevención, detección, control y administración de
los riesgos de lavado de dinero u otros activos y de financiamiento del terrorismo.
C. GERENCIA GENERAL La Gerencia General tiene bajo su responsabilidad la
administración del Banco de Guatemala y responde ante el Presidente de la
institución y ante la Junta Monetaria del correcto y eficaz funcionamiento del
Banco.
D. GERENCIA ECONÓMICA La Gerencia Económica tiene bajo su
responsabilidad el diseño y el seguimiento de la política monetaria, cambiaria y
crediticia del país, la evaluación periódica de la referida política, la identificación de
las principales macrotendencias económicas, su análisis e interpretación y su
incidencia en el Esquema de Metas Explícitas de Inflación, el análisis de la
estabilidad financiera, la preparación de las principales estadísticas económicas
necesarias para la toma de decisiones en materia de política monetaria y la
coordinación del Consejo Técnico. Para cumplir con esta función principal
E. GERENCIA FINANCIERA La Gerencia Financiera tiene bajo su
responsabilidad la coordinación de la ejecución de la política monetaria, cambiaria
y crediticia; la inversión de las reservas monetarias internacionales y la atención
de las operaciones en moneda extranjera del sector público y del sistema
bancario; los programas de adquisición, emisión, amortización y destrucción de
especies monetarias; la atención de las operaciones de depósitos, retiros y canje
de especies monetarias con los bancos del sistema; el monitoreo del cumplimiento
de los lineamientos que dicte la Junta Monetaria para la administración de las
reservas monetarias internacionales, incluida la medición y análisis de indicadores
de riesgo y desempeño de los portafolios de inversión del Banco Central; el
registro contable de los eventos económico-financieros que afectan el patrimonio
del Banco; y la implementación de las acciones que permitan el buen
funcionamiento del sistema de pagos.
F. GERENCIA ADMINISTRATIVA La Gerencia Administrativa es la responsable
de atender las funciones administrativas y las de servicios, en divisiones
claramente definidas de acuerdo con su naturaleza y especialización. Estas
funciones administrativas estarán enmarcadas, principalmente, en planificación y
desarrollo organizacional, la comunicación y relaciones institucionales, la
administración del talento humano, los sistemas informáticos, la proveeduría de
bienes y servicios y la seguridad.
G. GERENCIA JURÍDICA La Gerencia Jurídica es el área especializada en
materia legal para asesorar a la Junta Monetaria, autoridades y funcionarios del
Banco de Guatemala, y en la que se materializan las decisiones adoptadas por
dicha Junta.

SÚPER INTENDENCIA DE BANCOS

La Superintendencia de Bancos, organizada conforme a la ley, es el órgano que
ejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito, empresas
financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga.“
Esté órgano de Banca Central, rige su operación bajo el artículo 133 de la
Constitución Política de la República de Guatemala y los artículos 1, 2 y 3 de la
Ley de Supervisión Financiera.
El artículo 1 y 2 de la Ley de Supervisión Financiera establece que:
Artículo 1. Naturaleza y objeto
La Superintendencia de Bancos es un órgano de Banca Central, organizado
conforme a esta ley; eminentemente técnico, que actúa bajo la dirección general
de la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala,
bancos, sociedades financieras, instituciones de crédito, entidades afianzadoras,
de seguros, almacenes generales de depósito, casas de cambio, grupos
financieros y empresas controladoras de grupos financieros y otras."
Artículo 2. Supervisión
La Superintendencia de Bancos tiene plena capacidad para adquirir derechos y
contraer obligaciones, goza de la independencia funcional necesaria para el
cumplimiento de sus fines, y para velar porque las personas sujetas a su vigilancia
e inspección cumplan con sus obligaciones legales y observen las disposiciones
normativas aplicables en cuanto a liquidez, solvencia y solidez patrimonial. La
función de supervisión no implica que la Superintendencia de Bancos adquirirá
responsabilidades sobre las operaciones de las entidades bajo su vigilancia."

OBJETO DE LA SÚPER INTENDENCIA DE BANCOS

a) Lograr con mayor eficiencia la misión de la Superintendencia de Bancos;
b) Acompañar de mejor forma el desarrollo y complejidad de los mercados;
c) Ir con la tendencia internacional, pasando de lo conceptual y empírico, hacia
sistemas de supervisión basada en los riesgos; es decir, trascender de una
supervisión tradicional hacia una supervisión moderna basada en los riesgos
asumidos por las entidades supervisadas;
d) Incentivar el fortalecimiento de los sistemas de gestión de riesgos en las
entidades bancarias;
e) Trascender en la adecuación a estándares internacionales;
f) Conocer a las entidades supervisadas, no solo determinando los niveles de
riesgo asumidos, sino también abarcando cuestiones clave como la solvencia y la
rentabilidad; y,
g) Efectuar un diagnóstico certero de la situación actual de las entidades y de sus
perspectivas futuras, que permita tomar las decisiones para llevar a cabo las
acciones que sean necesarias en el momento oportuno y con verdadero
conocimiento de causa.

PRINCIPALES FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DE LA SÚPER INTENDENCIA

DE BANCOS
El artículo 3 de la Ley de Supervisión Financiera establece las siguientes
funciones de la Superintendencia de Bancos:
a)     Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones
aplicables;
b)     Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y solvencia adecuadas que
les permita atender oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalúen y manejen
adecuadamente la cobertura, distribución y nivel de riesgo de sus inversiones y
operaciones contingentes;
c)     Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las
deficiencias o irregularidades que encontrare;
d)     Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley;
e)     Ejercer vigilancia e inspección con las más amplias facultades de
investigación y libre acceso a todas las fuentes y sistemas de información de las
entidades
supervisadas, incluyendo libros, registros, informes, contratos, documentos y
cualquier otra información, así como a los comprobantes que respaldan las
operaciones de las entidades supervisadas.
Toda sociedad, empresa o persona particular que preste a las entidades sujetas a
la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos, servicios
informáticos, contables, legales, de custodia, de intermediación de valores u otras
operaciones, tiene la obligación de permitir el acceso a sus instalaciones a
las personas nombradas por la Superintendencia de Bancos, así como de
proporcionarles toda la información, documentos, registros o comprobantes que
respaldan las operaciones, negocios, contratos o asuntos que tengan relación con
la entidad supervisada a la que le prestan servicios;
f)      Solicitar directamente a cualquier juez de primera instancia de los ramos civil
o penal, las medidas precautorias que considere necesarias para poder cumplir
con su función de vigilancia e inspección en caso de negativa, impedimento o
retraso por parte de la entidad correspondiente o de la sociedad, empresa o
persona particular contratada para prestarle los servicios enumerados en el inciso
anterior, las cuales se decretarán sin necesidad de audiencia previa;
g)     Requerir información sobre cualesquiera de sus actividades, actos,
operaciones de confianza y su situación financiera, sea en forma individual, o
cuando
proceda, en forma consolidada;
h)     Realizar su vigilancia e inspección sobre la base de una supervisión
consolidada;
i)      Evaluar las políticas, procedimientos, normas y sistemas de las entidades y,
en general, asegurarse que cuenten con procesos integrales de administración de
riesgo;
j)      Efectuar recomendaciones de naturaleza prudencial tendientes a que
identifiquen, limiten y administren adecuadamente los riesgos que asuman en sus
operaciones, constituyan las reservas de valuación que sean necesarias para
cubrir el riesgo de irrecuperabilidad y mantengan patrimonio suficiente con
relación a tales riesgos;
k)    Velar por el cumplimiento de manera general y uniforme de las operaciones
de contabilidad, de conformidad con la normativa emitida por la Junta Monetaria;
l)     Velar por el cumplimiento de las disposiciones generales emitidas por la Junta
Monetaria que norman las operaciones de confianza;
m)   Velar por el cumplimiento de las normas emitidas por la Junta Monetaria para
que las entidades proporcionen al público información suficiente, veraz y oportuna
sobre sus actividades y su situación financiera, en forma individual y, cuando
corresponda, en forma consolidada;
n)   Publicar información suficiente, veraz y oportuna sobre la situación financiera
de las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en forma individual o
consolidada;
o)   Normar de manera general y uniforme, los requisitos mínimos que las
entidades sujetas a su supervisión deben exigir a los auditores externos o firmas
de
auditoría en la realización de auditorías externas a las mismas;
p)   Llevar registros de los bancos, sociedades financieras, grupos financieros,
empresas controladoras, empresas responsables, almacenes generales de
depósito,
casas de cambio, compañías de seguros y fianzas y otras entidades que,
conforme la ley, estén sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia
de
Bancos; de los directores, funcionarios superiores y representantes legales de las
entidades referidas, así como de auditores externos, agentes de seguros, y
otros que sean necesarios para el cumplimiento de sus fines;
q)  Solicitar a la autoridad que corresponda la liquidación o la declaratoria de
quiebra de las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en los casos que
proceda de conformidad con la ley;
r)  Proporcionar la información estadística o datos de índole financiera que
requiera la Junta Monetaria, el Banco de Guatemala o el Tribunal competente;
s) Participar y formar parte de organismos, asociaciones, entidades y foros
internacionales de supervisión, así como poder suscribir y adherirse a
declaraciones
emitidas por éstos, de conformidad con la ley;
t)   Intercambiar información con otras entidades de supervisión, nacionales o
extranjeras, para propósitos de supervisión;
u)  Denunciar, ante autoridad competente, los hechos que puedan tener carácter
delictuoso, acerca de los cuales tenga conocimiento por razón de sus actividades,
para lo cual queda autorizada para proporcionar información que identifique a
depositantes o inversionistas, cuando sea requerida judicialmente;
v)   Proponer a la Junta Monetaria los reglamentos, disposiciones y demás
normativa que ésta deba dictar, en materia de su competencia, de conformidad
con la
ley;
w)   Dictar las disposiciones necesarias para que las entidades supervisadas le
remitan los informes, datos, antecedentes, estadísticas, y otros documentos sobre
su situación financiera; determinando el plazo y la forma o medio por el que dicha
información le habrá de ser remitida; y,
x)    Ejercer las demás funciones que le correspondan de acuerdo con las leyes,
reglamentos y otras disposiciones aplicables.

Organización de la súper intendencia de bancos