Ejercicio Practico 1.

5 por mil y patente

La Empresa Tercer Nivel S.A., cuya actividad económica es análisis médicos a través de
diagnósticos por imágenes y radiológicos, inició sus actividades el 02 de julio de 1999, domiciliada
en la ciudad de Machala, ubicada en las calles Av. Las Palmeras y Circunvalación Norte s/n,
teléfono No. 2980-087, correo electrónico tercernivelsa@gmail.com, representante legal el Sr.
Luis Gerardo Palacios Ullauri con c.c. 0704563214, domiciliado en las calles Tarqui 450 y Manuel
Estomba s/n, número telefónico del domicilio 2980-452.
El contador de la empresa Ing. Esteban Rodolfo Zambrano Lambert con c.c. 0704504987 correo
electrónico estebanzambrano@gmail.com, presenta la siguiente información por el ejercicio
económico del 01 de enero al 31 de diciembre 2020.

TERCER NIVEL S A
CONCILIACION TRIBUTARIA 2020

INGRESOS 322.139,86
EGRESOS 293.204,16
UTILIDAD DEL EJERCICIO 28.935,70
15% PARTIC.TRABAJADORES 4.340,36
UTILIDAD ANTES IMPTO RENTA 24.595,35
PROVISION 5.590,04
UTILIDAD ANTES IMPTO RENTA 30.185,39
IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO 6.640,78
RETENCIONES Y CREDITOS 2.460,12
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 4.180,66

IMP DIFERIDOS 1.229,81

UTILIDAD NETA 19.184,37

Se pide:
 Llenar el formulario para Declaración de Impuesto de 1,5 por mil sobre los activos totales.
 Formulario O1 Impuesto Patente
 TERCER NIVEL S A
BALANCE GENERAL
DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ACTIVOS CORRIENTES 84.626,64

EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DE EFECTIVO 84.626,64

CAJA-BANCOS 84.626,64

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1.022.696,36

FIJOS NO DEPRECIABLES 223.812,06

TERRENOS 223.812,06
FIJOS DEPRECIABLES 1.021.099,11

EQUIPOS MEDICOS 1.021.099,11

DEPRECIACION ACUMULADA - 222.214,81

- DEPREC. ACUMULADA ACTIVOS FIJOS - 222.214,81

DIFERIDOS 1.229,81
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 1.229,81

TOTAL ACTIVOS 1.108.552,81

PASIVOS CORRIENTES 126.541,49

CUENTAS POR PAGAR 111.698,77

PERFECTECH S.A. 111.698,77

OBLIGACIONES FISCALES POR PAGAR 4.566,70

IMPUESTOS POR PAGAR 386,04

IMPUESTO POR PAGAR RENTA 4.180,66

BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 10.276,02

DECIMO TERCER SUELDO 10.276,02

PASIVOS LARGO PLAZO

PRESTAMOS DE ACCIONISTAS 546.170,14

SRA. SONIA FERNANDEZ RODRIGUEZ 546.170,14

OBLIGAC.LEGALES POST EMPLEO BENEFICIOS 11.581,57

PROV.JUBILAC.PATRONAL NIC 19 4.829,63
PROVISION INDEMNIZACION LABORAL
DESAHUCIO 6.751,94

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 800,00

SR. MILTON ARMIJOS SALAZAR 400,00
SRA. SONIA FERNANDEZ RODRIGUEZ 400,00

RESERVAS 367.520,92
RESERVA DE CAPITAL 367.520,92

RESULTADOS

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2017 36.754,32

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2018 19.184,37

TOTAL PATRIMONIO NETO 424.259,61

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 1.108.552,81

Luis Gerardo Palacios Ullauri Ing. Esteban Rodolfo Zambrano Lambert

GERENTE CONTADOR
 REG. 23789

MACHALA, 31 DE DICIEMBRE DE 2020