FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

TRABAJO PRÁCTICO_09

APELLIDOS Y NOMBRES: _____ _______________________________CÓDIGO: ___________ FECHA: ____/____/_____

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DOCENTE: Dr. CPC Rubén L. Apaza Apaza, MBA CURSO: Contabilidad Básica

Marlytexgal S.A.C. RUC 20303063766, ubicada en Av. Aviación 460 - La Victoria, inicia sus operaciones en la
cuenta corriente Nro. 205-02427989-9 en MN, del Banco Interbank a partir del 01 de febrero. En caja inicia
con saldo de 26,000 soles. Sus operaciones son: NOTA: Las compras incluyen IGV

01.02 Se inicia con apertura de cuenta corriente N° 205-02427989-9 depositando S/. 16,500 en efectivo
03.02 Se vende mercaderías por 2,000+IGV a Camila SRL con F/. 001-115 al contado.
04.02 Se compra mercaderías a Rubentex S.A. por 1,000 soles se paga con cheque N° 243000.
06.02 Se gira el cheque N° 243001 a la orden de Daniel Apaza por 2,500 soles por apertura de caja chica
08.02 Se vende mercaderías por 4,000+IGV a Camitex SA con F/. 001-120 al contado luego se deposita en el Bco.
08.02 Se deposita en efectivo 1,000 soles a la cuenta corriente N° 205-02427989-9.
12.02 Se deposita el cheque del BBVA N° 1205 a la cuenta corriente N° 205-02427989-9 por 1,800 soles.
14.02 Por impresión de comprobantes de pago se paga con ch/. N° 243002 a Imprenta Unión S.A. por 800 soles.
15.02 Se recepciona la Nota de Cargo N° 14101 por 80 soles del Banco Interbank por talón de cheques.
19.02 Se paga a Valdez SAC con cheque N° 243003 por la compra de mercaderías la suma de 3,000 soles.
21.02 Se deposita el cheque N° 1152 del BBVA en la cuenta corriente N° 205-02427989-9 por 2,500 soles.
23.02 Se paga con cheque N° 243004 a la orden de Creaciones Galtex S.A. por 5,000 soles.
23.02 Se vende mercaderías al crédito por 5,680 a Anytex SA con F/. 001-125 aceptamos 2 Letras a 30 días c/u.
23.02 Se deposita dinero en efectivo por 2,000 soles en la cuenta cte. N° 205-02427989-9.
25.02 Se paga con cheque N° 243005 por el servicio de internet y telefonía a Telefónica SAC por 1,000 soles.
28.02 Se recibe la nota de débito N° 4154 de Interbank por mantenimiento de cuenta corriente por 10.00 soles
28.02 Según nota de crédito N° 1587 el Interbank abona 30 soles por intereses a favor de la empresa.
28.02 Se vende mercaderías por 8,000+IGV a San Román SA con F/. 001-128 al contado y se deposita al Banco.
28.02 Se pagan sueldos del mes con cheque N° 243007 por 4,000 soles.
Se pide: 1.- Elaborar los libros caja y bancos de la empresa. 2.- Asientos contables centralizados en Libro Diario.

EXTRACTO BANCARIO
Señores: MARLYTEXGAL S.A. Cta. Cte. N° 205-02427989-9
Extracto bancario. Documento que Av. Aviación N° 460 Mes FEBRERO Moneda S/.
M ovimientos Saldos
Fecha Concepto
Otros Cargos Abonos Deudor/Acree
muestra las operaciones financieras 02.02.20__ Saldo Inicial 16,500.00 -16,500.00
07.02.20__ Cheque N° 243001 2,500.00 -14,000.00
08.02.20__ Entrega en efectivo 1,000.00 -15,000.00
de la empresa hechas con el Banco. 12.02.20__ Depósito Ch/. BBVA 1,800.00 -16,800.00
14.02.20__ Cheque N° 243002 800.00 -16,000.00
14.02.20__ Retención ITF 0.31 -15,999.70
El saldo nos muestra el disponible en 15.02.20__ Nota Cargo chequera 80.00 -15,919.70
23.02.20__ Depósito en Cta Cte 2,000.00 -17,919.70
23.02.20__ Cheque N° 243003 3,000.00 -14,919.70

el Banco. 24.02.20__ Retención ITF

25.02.20__ Cobranza de letra 123
0.25
850.00
-14,919.45
-15,769.45
26.02.20__ Depósito en Cta Cte 756.00 -15,013.45
26.02.20__ Retención ITF 0.80 -15,012.64
27.02.20__ Intereses cobrados 132.00 -15,144.64
28.02.20__ Cheque N° 243007 4,000.00 -11,144.64
28.02.20__ Mantenimiento cta 35.00 -11,109.64
28.02.20__ Retención ITF 0.21 -11,109.44
SUB TOTALES 11,172.56 22,282.00
SALDOS 11,109.44 -11,109.44
TOTALES 2 2 ,2 8 2 .0 0 2 2 ,2 8 2 .0 0
Si en el plazo de 30 días no se formulan observaciones considerremos aceptado por usted.
Su sectorista Sr. Rubén L. Apaza A. - RPC 969305217 - rubenapazaupeu@gm ail.com

Dr. CPC Rubén L. Apaza A., MBA rubenapazaupeu@gmail.com