Estimado Paul muy buenas noches, 

 
Le saluda Jose Avila auditor encargado de su empresa de parte de Nexo auditores;
de acuerdo a lo conversado, a continuació n, detallamos el requerimiento de
informació n para el inicio del proceso de auditoría del 2021, con corte al
31/10/2021
 
Con el propó sito de evitar gastos innecesarios en papelería y pérdidas de tiempo
en impresiones o copias, solicitamos que la informació n en la medida de lo posible
nos sea remitido en formato Excel (de preferencia) o PDF, al correo
electró nico info@nexoauditores.com

Contable
 
 Reporte de ventas y notas de crédito detallando tarifa 12% y 0%
 Reporte de compras y notas de crédito detallando tarifa 12% y 0%
 Asiento de liquidación de retenciones de renta del 2020, ya que el
asiento 625 de los mayores no está cuadrado
 Conciliaciones bancarias
 Estado de movimientos bancarios
 Estado de cuenta completos del Banco Pichincha
 Factura de pólizas de seguros vigentes
 Histórico de los saldos del crédito tributario de IR
 Reporte de proveedores tienen saldo diferente al de los estados
financieros; adjuntar reporte cuadrado
 Reporte detallado de proveedores con fecha de vencimiento
 Reporte detallado de los anticipos a proveedores con fecha de
vencimiento
 Documentos sustento sobre los prestamos operativos que tiene la
empresa
 Movimientos de la cuenta “21307008 Cuentas por Liquidar (Empresa
Anterior)” ya que en los EEFF se cierra la cuenta, pero en mayores no
se muestran movimientos de la misma
 Reporte detallado del anticipo clientes con fechas
 Reporte de clientes tienen saldo diferente al de los estados financieros;
adjuntar reporte cuadrado
 Reporte detallado de clientes con fecha de vencimiento
 Contrato de arriendo con:
o CENTRO COMERCIAL EL CONDADO S.A. 4.139,00
o VIVAR BARRERA DIANA ELIZABETH 500,00
o LITUMA ZHUNIO WILFRIDO REGINALDO 1.000,00"
 Carpetas de las siguientes importaciones:
o Factura PIBRPC21AA-4 CARTERAS PICCADILLY
o Factura 216/2021 PICCADILLY
o Factura 257/2021 PICCADILLY"
 Reporte inventarios
 Reporte de las siguientes cuentas:
o 11204001 Garantias por cobrar Wilfrido Lituma
 o 11204002 Cuentas por cobrar Banco Pichincha"

 Documentos de autorización del préstamo al Sr. Juan Pablo Ordoñez

 Reporte de Propiedad planta y equipo
 Listado de vehículos que dispone la empresa, generado en el SRI.
 Políticas de Propiedad planta y equipo
 Muestra de Propiedad planta y equipo

N°
Códig Cuent M Asie
Mues Fecha Detalle Monto
o a es nto
tra
INGRESO:00
01857
DOCUMENT
O:019-101-
000001634
IMPORTADO
RA
TOMEBAMBA
S.A.
COROLLA
CROSS ID
A/C 1.8 5P
AX2
HYBRID /
MARCA
12102 Vehicu 15/06/2 TOYOTA 27.677
1 001 los 021 6 1855 /AÑO 2022 ,68

 Muestra de gastos
N°
Códig Fec M Asie
Mues Cuenta Detalle Monto
o ha es nto
tra
INGRESO:000
1368
DOCUMENTO:
001-001-1067
Construcci ABRIL
61103 442 7.660,
1 ón de 4 1367 INSUASTI
001 92 71
Oficinas JUAN PABLO
MATERIALES
DE
CONSTRUCCI
ON
INGRESO:000
1803
DOCUMENTO:
001-001-157
TROYA
443 16.984
2 6 1801 CABELLO
58 ,41
JOSE
MARIANO
SERVICIOS
DE
ALBAÑILERIA
3 61106 Arrendami 444 8 2044 INGRESO:000 3.420,
 2046
DOCUMENTO:
001-001-
000040885
CENTRO
COMERCIAL
ento
001 10 EL CONDADO 00
Operativo
S.A. CANON
MENSUAL DE
ARRENDAMIE
NTO
COMERCIAL
LOCALES
INGRESO:000
2195
DOCUMENTO:
002-001-244
444 LITUMA 1.200,
4 10 2191
73 ZHUNIO 00
WILFRIDO
REGINALDO
ARRIENDO
OCTUBRE
INGRESO:000
1996
DOCUMENTO:
001-100-
000000868
Mantenimi
SEADE
ento y
61203 443 TINOCO
5 Reparacion 7 1994 505,00
003 82 SANTIAGO
es
XAVIER
Vehiculos
MANATENIMI
ENTO DE
VEHICULO
PLACA :
PXP287
INGRESO:000
2079
DOCUMENTO:
001-001-1268
Mantenimi
CABRERA
ento
61203 444 OCHOA
6 Vehiculo 8 2077 151,00
005 14 WASHINGTON
Reinaldo
SHAKESPEAR
Rios
E CAMBIO DE
TORRES
AMORTIGUAD
ORES
7 61203 Mantenimi 443 5 1694 INGRESO:000 244,00
006 ento 22 1696
Vehiculo DOCUMENTO:
Freddy 001-001-1249
Ochoa CABRERA
OCHOA
WASHINGTON
SHAKESPEAR
E FRENOS /
CAMBIO DE
 CALES
FRENO /
BALANCEO
INGRESO:000
2176
DOCUMENTO:
001-001-605
REINOSO
444
8 9 2172 VARGAS 142,86
62
JOSE
CRISTOBAL
CAMBIO DE
CATALIZADO
R
INGRESO:000
2220
DOCUMENTO:
Mantenimi 002-200-
ento 000000816
61203 444
9 Vehiculo 10 2216 BERMEO 142,86
007 84
Paul MOROCHO
Medina LUIS
ALFONSO
LLANTAS
KENDA
INGRESO:000
1123
DOCUMENTO:
001-500-
002416841
Combustib
WILSON
61204 les y 442
10 2 1123 GONZALEZ 23,84
001 Lubricante 54
FLORES Y
s
OTROS
SOCIEDAD DE
HECHO
COMBUSTIBL
E ABB1195
INGRESO:000
0812
DOCUMENTO:
004-002-
000242123
61206 442 1.298,
11 Transporte 1 812 TRAMACOEX
001 00 75
PRESS CIA
LTDA
TRANSPORTE
DE CARGA
LIVIANA
12 444 9 2151 INGRESO:000 349,54
42 2153
DOCUMENTO:
004-002-
000256934
TRAMACOEX
PRESS CIA
LTDA
SERVICIO DE
 TRANSPORTE
DE CARGA
LIVIANA
INGRESO:000
0725
DOCUMENTO:
001-001-
000147840
61207 442 INMOBILIARIA
13 Hospedaje 1 725 450,00
001 11 DEL POZO
LEMOS CIA.
LTDA.
ALQUILER DE
SALON DE
EVENTOS
INGRESO:000
2258
DOCUMENTO:
444 003-001-1795
14 10 2254 264,00
93 SACHERI
RAMIA JUDY
MARISOL
HOSPEDAJE
LIQUIDACION
DE VIATICOS
61207 Alimentaci 442 FREDDY
15 1 181 337,15
002 on 25 OCHOA DEL
19 AL 29
ENERO 2021
INGRESO:000
0776
DOCUMENTO:
001-050-
61207 Combustib 442
16 1 776 002671183 35,27
009 le 01
RIOGAS C.
LTDA.
COMBUSTIBL
E ABB1195
INGRESO:000
1081
DOCUMENTO:
Publicidad
001-001-1309
61211 y 442 1.556,
17 2 1081 CORONEL
001 Comunicac 28 00
GUTIERREZ
ion
CARLOS
PATRICIO
EXHIBIDORES
18 61301 Alimentaci 444 10 2243 INGRESO:000 387,78
003 ón 85 2247
DOCUMENTO:
001-001-
000006292
MANSION
MATILDE
MANSIONMAT
ILDE CIA.
LTDA.
ALIMENTACIO
 N
INGRESO:000
0991
DOCUMENTO:
001-001-151
Implement
TROYA
62203 ación de 442 5.101,
19 2 991 CABELLO
001 Instalacion 36 34
JOSE
es
MARIANO
ADECUACION
ES LOCAL
QUITO
INGRESO:000
1294
DOCUMENTO:
001-001-126
442 KUBYKA S.A.
20 3 1294 280,00
81 LEVANTAMIE
NTO
ARQUITECTO
NICO LOCAL
QUITO
INGRESO:000
1465
DOCUMENTO:
001-001-399
SUASNAVAS
62204 442
21 Publicidad 4 1464 LAMBOGLIA 130,00
007 93
MARIA
FERNANDA
SERVICIOS
PRESTADOS
STREAMING
INGRESO:000
2048
DOCUMENTO:
001-001-
000025538
Mantenimi
62204 444 SHOPPING
22 ento y 8 2046 728,24
009 10 MANAGEMEN
Vigilancia
TS
OPERADORA
SA CUOTA
ORDINARIA
MARKETING
INGRESO:000
0685
DOCUMENTO:
001-001-11414
Suministro VENEGAS
62205 442
23 s de 1 685 MONCAYO 619,50
001 04
Oficina ALEXIS
GUILLERMO
FUNDAS
EXTRA
GRANDE

 Reporte de notas de crédito en ventas tarifa 12%

  Saldos con signo contrario a su naturaleza de acuerdo a ES
 Contrato que sustente la cuenta 61103001 "Construcción de Oficinas"
presenta en el ER un saldo de 52.792,83 hasta octubre de 2021
 Mayores contables de IVA en Ventas, IVA en Compras y retenciones de
IVA a favor del contribuyente
 Consulta: si disponen de los reportes de retenciones de IVA y Renta en
formato Excel, ya que se encuentra en formato PDF (imagen) y esto
dificulta nuestro análisis mensual de las retenciones
 Consulta: ¿la empresa realizó el formulario de contribución única y
temporal? Si la respuesta es positiva adjuntar documento
 Consulta: existe una inconsistencia de saldos entre el estado financiero
y movimientos de la cuenta "Banco del Pichincha 2100217480 Ch$
1056758” originando una diferencia de USD -892,67

Tributario

 Formulario 125 periodo 2020 (contribuyente microempresa)

 Informe de cumplimiento tributario 2020
 Se observan diferencias entre las ventas declaradas en el F104 y el
reporte de ventas, ¿a qué se debe dichas diferencias?

Societario

 Correo electrónico de los socios

 Libro y talón de participaciones de los socios
 Actas y expediente de actas celebrados en el año 2021

Laboral

 Consolidado del IESS

 Formulario de pago del décimo cuarto sueldo
 Formulario de pago de utilidades.
 Formulario de proyección de gastos personales, SRI GP
 Carpeta del empleado con capacidades especiales
 Listado de empleados activo y finalizados registrados en el SUT, del
periodo auditado
 Carpetas de los siguientes empleados, en las que se adjunte: Hoja de
vida, Contrato laboral, aviso de ingreso al IESS, Ficha de talento
humano actualizada, Acta de entrega y conocimiento del Reglamento
Interno, Acta de entrega y conocimiento del reglamento de seguridad y
salud, Ficha Salud Ocupacional si dispone de la misma, Solicitud de
acumulación de décimo tercer sueldo y documentos de cargas familiares
sin estas proceden y; Actas de Finiquito subida SAITE, de los
empleados que renunciaron.
o ALCIVAR ALVAREZ ANGGIE ANDREA
o CAICEDO ANGULO JOHANNA MARIBEL
o CORNEJO PLACENCIO GABRIELA DAYANA
o DURAZNO PALACIOS JENNIFER ALEXANDRA
 o ILLESCAS CRIOLLO MARIA CRISTINA
o PRIETO NEIRA MARLON ISMAEL
o PEREZ ALFONZO YAREMI LAURERIANA
 Reporte de la provisión de vacaciones