LOS ANGELES DE CHARLIE, S.A.

BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31, March, 2016
Año actual
Débitos Créditos
Efectivo 500,000.00
Bancos 1,479,400.00
Cuentas por cobrar - Clientes 52,547,800.00
Cuentas por cobrar - Empleados 2,369,780.00
Cuentas por cobrar - Otros 3,647,840.00
Cuentas por cobrar - Partes relacionadas 25,789,100.00
Inventarios 3,645,870.00
Seguros pagados por adelantado 1,597,450.00
Alquileres pagados por adelantado 987,840.00
Terrenos 165,780,000.00
Edificios 116,780,000.00
Depreciación acumulada edificios 1,678,000.00
Maquinaria y equipos 85,478,000.00
Depreciación acumulada maquinaria y equipos 1,829,372.00
Propiedades de inversión 7,894,000.00
Activos no corrientes disponibles para la venta 789,450.00
Inversiones en acciones 2,654,000.00
Activo por Impuesto de Renta Diferido 569,870.00
Cuentas por pagar - Proveedores 25,478,400.00
Cuentas por pagar - Parte relacionadas 19,784,500.00
Cuentas por pagar - Otros 1,974,540.00
Intereses por pagar 879,650.00
Impuesto sobre la renta por pagar 854,500.00
Impuesto sobre ventas por pagar 268,750.00
Impuesto sobre renta - Empleados 68,780.00
Retenciones por ahorro navideño 1,257,890.00
Salarios por pagar 3,657,840.00
Cargas sociales por pagar (CCSS) 698,740.00
Provisión por aguinaldo 9,874,320.00
Provisión por vacaciones 2,978,400.00
Provisión por cesantía 6,878,400.00
Obligaciones por pagar 65,878,400.00
Pasivo por Impuesto de Renta Diferido 1,258,740.00
Capita Social 100,000,000.00
Capital pagado en exceso 66,589,781.00
Superávit por revaluación 98,784,000.00
Reservas patrimoniales 1,254,780.00
Utilidades retenidas 49,666,857.00
Ingreso por ventas 48,588,100.00
Ingresos por servicios 8,756,400.00
Ingresos por intereses 378,940.00
Ingreso por diferencial cambiario 287,840.00
Otros ingresos 169,870.00
Descuentos y devoluciones sobre ventas 2,564,500.00
Costo de mercadería vendida 35,789,400.00
Gastos de operación 2,978,000.00
Gastos de administración 1,358,700.00
Gastos de ventas 1,157,400.00
Otros gastos 987,450.00
Gastos por intereses 687,450.00
Comisiones bancarias 87,450.00
Gasto por diferencial cambiario 176,500.00
Gasto por impuesto sobre la renta 1,478,540.00
519,775,790.00 519,775,790.00

10,915,760.00
0.00
 LOS ANGELES DE CHARLIE, S.A.

BALANCES DE SITUACION
AL 31 DE MARZO DE 2016
(expresado en colones costarricenses)

Marzo, 2016

ACTIVO
Activos Circulantes
Efectivo y equivalentes ₡ 1,979,400 0.42%
Cuentas por cobrar 58,565,420 12.49%
Cuentas por cobrar - Compañías relacionadas 25,789,100 5.50%
Inventario 3,645,870 0.78%
Gastos pagados por adelantado 2,585,290 0.55%
Total Activo Circulante ₡ 92,565,080 19.74%
Activos no Circulantes
Propiedad, planta y equipo. neto 364,530,628 77.72%
Propiedades de inversión 7,894,000 1.68%
Activos no corrientes disponibles para la venta 789,450 0.17%
Inversiones permanentes 2,654,000 0.57%
Total Activo no Circulante ₡ 375,868,078 80.14%
Activo por impuesto de renta diferido 569,870 0.12%
TOTAL ACTIVOS ₡ 469,003,028 100.00%
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivos
Pasivos Circulante
Obligaciones por pagar - Corto Plazo ₡ 19,763,520 4.21%
Cuentas por pagar 28,332,590 6.04%
Cuentas por pagar - Compañías relacionadas 19,784,500 4.22%
Impuestos por pagar 1,123,250 0.24%
Retenciones por pagar 1,326,670 0.28%
Gastos acumulados por pagar 4,356,580 0.93%
Provisiones por pagar 19,731,120 4.21%
Total Pasivo Circulante ₡ 94,418,230 20.13%
Pasivo Largo Plazo
Obligaciones por pagar - Largo Plazo 46,114,880 9.83%
Total Pasivo Largo Plazo ₡ 46,114,880 9.83%
 Pasivo por Impuesto de Renta Diferido 1,258,740 0.27%
Total Pasivos ₡ 141,791,850 30.23%
Patrimonio
Capital social ₡ 100,000,000 21.32%
Capital aportado en exceso 66,589,781 14.20%
Superávit por revaluación de activos 98,784,000 21.06%
Reservas patrimoniales 1,254,780 0.27%
Utilidades retenidas 60,582,617 12.92%
Total Patrimonio ₡ 327,211,178 69.77%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ₡ 469,003,028 100.00%
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ESTADOS DE RESULTADOS
POR EL AÑO TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(expresado en colones costarricenses)

2015

Ingresos
Ingresos por ventas ₡ 48,588,100 105.57%
Descuentos y devoluciones sobre ventas (2,564,500) -5.57%
Total de Ingresos ₡ 46,023,600 100.00%
(-) Costo de ventas (35,789,400) -77.76%
Utilidad bruta en ventas ₡ 10,234,200 22.24%
Ingresos por servicios 8,756,400 19.03%
Utilidad bruta de operación ₡ 18,990,600 41.26%
Gastos generales y de administración
Gastos de operación (2,978,000) -6.47%
Gastos de administración (1,358,700) -2.95%
Gastos de distribución y ventas (1,157,400) -2.51%
Total de Gastos generales y de administración ₡ (5,494,100) -11.94%
Resultado de operación ₡ 13,496,500 10.30%
Otros ingresos y gastos
Otros ingresos 169,870 0.37%
Otros gastos (987,450) -2.15%
Total Otros ingresos y gastos ₡ (817,580) -1.78%
Utilidad antes de carga financiera ₡ 12,678,920 8.52%
Ingresos y gastos financieros
Ingresos financieros 666,780 1.45%
Gastos financieros (951,400) -2.07%
Total ingresos y gastos financieros ₡ (284,620) -0.62%
Utilidad antes de impuestos ₡ 12,394,300 7.90%
Impuesto sobre la renta (1,478,540) -3.21%
UTILIDAD DEL PERIODO ₡ 10,915,760 4.69%
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ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE
(expresado en colones costarricenses)
Capital Capital aportado Superávit por
Detalle
Social en exceso Revaluación

Saldo al 31 de Diciembre de 2014 ₡ 100,000,000 ₡ 66,589,781 ₡

Resultado del período 2015 0 0
Saldo al 31 de Diciembre de 2015 ₡ 100,000,000 ₡ 66,589,781 ₡

Nota:
Los saldos al 31/12/2014 de cada una de las cuentas, proviene de los estados financieros del año anterior. En este caso, yo aporto los sa
ELES DE CHARLIE, S.A.
E CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
MINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
ado en colones costarricenses)
Superávit por Reservas Utilidades Total
Revaluación de Capital Retenidas Patrimonio

98,784,000 ₡ 1,254,780 ₡ 49,666,857 ₡ 316,295,418

0 0 10,915,760 10,915,760
98,784,000 ₡ 1,254,780 ₡ 60,582,617 ₡ 327,211,178

erior. En este caso, yo aporto los saldos.