ADMINISTRACIÓN

FINANICERA
UNIVERSIDAD REGIONAL DE GUATEMALA
MSC. LIC. HANS ORANTES
¿PLANEACIÓN
FINANCIERA?
PLANEACIÓN FINANCIERA

• Se conoce como planeación financiera o planificación

financiera al proceso de determinar cómo
una organización, empresa o persona administrará sus
recursos capitales para alcanzar sus objetivos
establecidos.
• En términos más simples, se trata de la elaboración de
un plan de finanzas, o sea, de un presupuesto y/o
un esquema de gastos que permita organizar el
manejo del dinero de modo eficaz y conveniente.
PLANEACIÓN FINANCIERA

• Este proceso de planificación de las

finanzas debe contemplar plazos, costes
y objetivos de manera detallada,
personalizada y organizada, para lo cual
suele recurrir a las siguientes etapas:
PLANEACIÓN FINANCIERA

• Establecimiento de objetivos y su
prioridad, expresado en términos
financieros.
• Definición de los plazos para lograr
dichos objetivos.
PLANEACIÓN FINANCIERA

• Elaboración de un presupuesto
financiero que identifique las partidas (o
segmentos de dinero) necesarias para
cumplir con los objetivos
• Medición y control de las decisiones
financieras tomadas y su cotejo con
planes financieros previos.
PLANEACIÓN FINANCIERA

• De este modo, la planificación financiera

suele ejercerse con antelación, como una
forma de organizar el futuro financiero
de la organización, usualmente a manos
de asesores financieros y planificadores
de gastos, ya sea propios o tercerizados.
OBJETIVOS DE LA PLANEACIÓN
FINANCIERA
• El objetivo fundamental de la planeación
financiera es la elaboración de un plan de
finanzas, o sea, una hoja de ruta hacia los
objetivos empresariales planteados, en lo
que atañe al manejo de las finanzas y
recursos capitales.
• Un horizonte financiero, una estrategia de
manejo del dinero para sacarle el mayor
provecho a favor de los lineamientos
fundamentales de la organización.
OBJETIVOS DE LA PLANEACIÓN
FINANCIERA
• Para ello, todo ejercicio de planeación
financiera deberá trazarse un examen
riguroso y detallado del estado actual
financiero y de las consecuencias,
positivas y negativas, que su manejo
determinado supondría a corto, mediano
y largo plazo.
OBJETIVOS DE LA PLANEACIÓN
FINANCIERA
• Como no existe un plan perfecto o
infalible, en ello intervienen también las
previsiones y proyecciones, para poder
anticiparse a los imprevistos y poder
aproximarse lo más posible al objetivo
final.
• En conclusión, estos objetivos pueden
resumirse en:
OBJETIVOS DE LA PLANEACIÓN
FINANCIERA
• Evitar al máximo las situaciones de falta
de disponibilidad de recursos financieros.
• Reducir los costes de manutención para
disminuir también el costo de
oportunidad de la empresa.
• Garantizar la perdurabilidad financiera de
la organización.
TIPOS DE PLANIFICACIÓN FINANCIERA

• En base a su alcance temporal,

podemos distinguir rápidamente
dos tipos de planificación
financiera, que son:
TIPOS DE PLANIFICACIÓN FINANCIERA

• Planificación financiera a largo

plazo. Generalmente se trata de proyecciones
entre 2 y 5 años en el futuro, por lo que se
manejan con un rango de variables e
incertidumbre mucho mayor, lo cual requiere
también de enfoques más generales.
TIPOS DE PLANIFICACIÓN FINANCIERA

• Planificación financiera a corto plazo. En

este caso se trata de proyecciones
mucho más próximas, generalmente
iguales o menores al año, por lo que se
consideran inmediatas y requieren de
una aproximación más específica, más
acotada y menos general.
IMPORTANCIA DE LA PLANIFICACIÓN
FINANCIERA
• La planeación financiera es una herramienta vital
para las empresas y organizaciones, especialmente
a la hora de la toma de decisiones.
• Al igual que las personas, las empresas cuentan con
un presupuesto y determinadas limitaciones
económicas dentro de cuyos márgenes deben
manejarse para alcanzar sus objetivos, por lo que un
plan minucioso de cómo invertir el dinero es
siempre una buena idea. Esta es la razón por la cual
se invierta tanto en este sector de la administración
empresarial.
IMPORTANCIA DE LA PLANIFICACIÓN
FINANCIERA
• La planeación financiera es una herramienta vital
para las empresas y organizaciones, especialmente
a la hora de la toma de decisiones.
• Al igual que las personas, las empresas cuentan con
un presupuesto y determinadas limitaciones
económicas dentro de cuyos márgenes deben
manejarse para alcanzar sus objetivos, por lo que un
plan minucioso de cómo invertir el dinero es
siempre una buena idea. Esta es la razón por la cual
se invierta tanto en este sector de la administración
empresarial.
 DECISIONES FINANCIERAS

• Una de las aspiraciones de la mayoría de los

inversionistas es obtener la estabilidad
suficiente en la rentabilidad de sus
inversiones, para alcanzar la libertad
financiera.
• No importa la edad en la que se empiece, una
adecuada planeación de las inversiones es la
única forma de lograr finanzas exitosas. Llevar
una correcta administración financiera será la
clave para obtener resultados positivos y
hacer crecer tu dinero.