AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO

Estudiantes:

Cristina Palacio
Natalia Pineda
Mileidy Perdomo

Docente:
Oscar Poveda Caicedo

Corporación universitaria Minuto de Dios

Ciencias Empresariales
Administración Seguridad y Salud en el Trabajo
Bogotá, noviembre 21 de 2019
 1. INFORME DE AUDITORÍA
Para la planeación y el desarrollo del trabajo se aplicaron normas de auditoría generalmente
aceptadas; tales como el análisis de normas, procedimientos y documentos relativas al trabajo;
consulta de archivos físicos, bases de datos; se llevaron a cabo visitas y reuniones de trabajo con
supervisores y se analizaron y discutieron los aspectos observados por la Oficina de Control Interno
y Gestión con las áreas responsables. En particular se efectuaron reuniones con la Dirección de
Contratación y Compras y con los funcionarios o terceros contratados para ejercer la supervisión de
los contratos. Se efectuaron visitas a los sitios de obras, o a los sitios de entrega de bienes/servicios
para constatar el cumplimiento de los contratistas, en los casos en que ello fue posible. Se solicitó
de manera formal y escrita información y documentación a diferentes áreas y funcionarios. El
informe del estado del recibo de bienes servicios de los contratos refleja exclusivamente la
información tomada de los diferentes documentos entregados por los supervisores y se
complementa con las normas y procedimientos aplicables para cada caso en particular y con los
registros fotográficos tomados en los casos en que era conducente. El análisis y consolidación de la
información de los procesos, procedimientos, normas y estado del recibo de bienes servicios de los
contratos escogidos en la muestra permitieron consolidar las conclusiones y recomendaciones
presentadas del informe preliminar.

2. NOMBRE DE LA AUDITORIA

Informe de auditoría de calidad integral Gestión Humana procesos de apoyo empresa Nema
Ingeniera

3. OBJETIVO

Realizar las auditorías internas a los procesos de la compañía NEMA ingeniería, con el fin de
evaluar la gestión de los mismos, identificando oportunidades de mejora, para que el responsable
del proceso formule un plan de mejoramiento, cuando haya lugar a ello. Lo anterior, con el fin de
fortalecer el Sistema de Control Interno y lograr el cumplimiento de los objetivos misión de la
Entidad.
4. ALCANCE DE LA AUDITORÍA

Desde - hasta auditorías internas a realizar en la compañía NEMA ingeniería, Inicia con la
elaboración del Plan Anual de Auditorías de la vigencia y finaliza con la formulación y
seguimiento del respectivo Plan de Mejoramiento que incluya las acciones de mejora que resuelven
las causas de los hallazgos identificados. Adicionalmente, el Auditor deberá dar cumplimiento al
Manual de Auditoría y al Código de Ética del Auditor.

5. CRITERIOS DE AUDITORÍA

Ley 87 de 1993; ISO 9001-2015; Nomograma de la entidad, plan de gestión de calidad de la

empresa
6. LÍDER DE PROCESO/DEPENDENCIA
Natalia Pineda Moreno

7. EQUIPO AUDITOR
Director de Auditoria, Gerente de Auditoria, Supervisor de auditoria, Encargado de Auditoria,

Cristina Palacios Cardozo

Natalia Pineda Moreno
Mileidy Perdomo Torres
8. PERIODO DE EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

Enero 18 -2019 9:00am Gestion Humana (Proceso de apoyo

Febrero 4 -2019 7:00 am Gestion Humana (Proceso de apoyo
Junio 20 -2019 9:00 am Gestion Humana (Proceso de apoyo
Marzo 18 -2019 8:00 am Gestion Humana (Proceso de apoyo
Gestion Humana (Proceso de apoyo
Abril 27 - 2019 8:00 am
Agosto 18 -2019 7:00am Gestion Humana (Proceso de apoyo
Septiembre 7 2019 7:00 am Gestion Humana (Proceso de apoyo
9. METODOLOGÍA
Observación, encuestas, estadísticas, Archivos físicos, bases de datos, Registros fotográficos

10. HALLAZGOS – OBSERVACIONES

Al realizar la auditoria al proceso de apoyo de talento humano de la empresa NEMA INGENIERIA
se puede demostrar está comprometida con tener un cumplimiento en todos sus estándares, políticas
y sistema de gestión de Calidad. Su información se ve reflejada en todas las áreas de la empresa,
gracias a la plataforma interna que tiene cada funcionario. Sin embargo, en el SISTEMA DE
GESTIÓN DE LA CALIDAD Y SUS PROCESOS no se refleja Información documentada de la
matriz de cuestiones internas y externa de la organización No existe orden ni claridad sobre la
documentación. Requisito 4.1 ROLES, RESPONSABILIDADES Y AUTORIDADES EN LA
ORGANIZACIÓN Existen documentos, pero la información no es clara para las partes interesadas
Requisito 4.2 y en requisito 6.3 No se concluye registro de los cambios del SGC

11. RECOMENDACIONES
● Fortalecer el proceso de comunicación, garantizando que los lineamientos y políticas
● Establecer política o lineamiento institucional para la inclusión social, que permita
desarrollar acciones de acompañamiento a poblaciones especiales
● Es pertinente fortalecer el objetivo de calidad
● Diseñar estrategias para el seguimiento a los temas tratados en los comités institucionales,
 garantizando la efectividad de los mismos

12. CONCLUSIONES

 Es necesarios cumplir con el objetivo establecido en el plan de Auditoría. Por lo que se

requiere que la empresa Según Las debilidades encontradas frente al conocimiento de la
estructura del proceso, el uso adecuado de la documentación y el control de los registros,
por parte de los auditados, requiere el fortalecimiento mediante acciones de sensibilización
y capacitación y cumplimento al 100% con los requisitos de la norma ISO 9001 -2015.

 Se debe actualizar la política de gestión de servicio y crear un procedimiento para el manejo

de protocolos de análisis y entregas de resultados.

 Se debe unificar el formato manejo de protocolos de análisis y entregas de resultados.

EQUIPO AUDITOR
Nombre(s): Firma(s):
Natalia Pineda Moreno
Cristina Palacio
Mileidy Perdomo

Gerente / Jefe de Control Interno

Nombre: Natalia Pineda Firma: