programa de entradas

meses enero febrero marzo abril mayo

ventas 50000 50000 60000 60000 70000
al contado 50% 25000 25000 30000 30000 35000
cuentas por cobrar
a 60 dias 50% 25000 25000 30000
total entradas de efectivo 65000

Programa de desembolso de efectivo

meses enero febrero marzo abril mayo
ventas 50000 50000 60000 60000 70000
costo de fabricacion 70% de ventas 35000 35000 42000 42000 49000
cuentas por pagar
90% a 30 dias 31500 31500 37800 37800
10% a 60 dias 3500 3500 4200
gastos de venta y administracion 15000 15000 16000 16000 17000
pago de intereses 18000
pago de inetres anual 50000
pago de dividendos
gasto en activo fijo
pago de impuestos
total desembolso 127000
junio julio agosto
80000 100000 100000
40000 50000 50000

30000 35000 40000 50000 50000

70000 85000

junio julio agosto

80000 100000 100000
56000 70000 70000

44100 50400 63000 63000

4200 4900 5600 7000 7000
18000 20000 20000 10000 10000

10000
40000
1000
106300 86300
meses mayo junio julio
total entradas de efectivo 65000 70000 85000
total de desembolso 127000 106300 86300
flujo neto de efctivo -62000 -36300 -1300
saldo inicial en caja 20000 -42000 -78300
saldo final de caja -42000 -78300 -79600
saldo minimo de efectivo 20000 20000 20000
financiamineto de efectivo -62000 -98300 -99600
excedente de efectivo