Fecha de Constitución de la Sociedad

Nombre de la Compañía " COMERCIAL MAYORISTA LTDA"

Operaciones para el mes de Febrero de 2022
inventarios bancos proveedores VENTAS
D C D C D C D C
Operación No. 1 1/2/2022 $ 25,000,000 $ 24,000,000 $ 18,000,000 $ 15,000,000 $ 10,000,000 $ 30,000,000
$ 16,000,000 $ 15,000,000 $ 18,000,000 $ 3,500,000 $ 11,200,000 $ 24,000,000
Se compra Mercancias por $ 25,000,000 $ 4,800,000
Se paga de contado con Cheque 60% $ 7,700,000
el restante a Crédito el 40%

Operación No. 2 3/2/2022 $ 41,000,000 $ 39,000,000 $ 36,000,000 $ 31,000,000 $ - $ 21,200,000 $ - $ 54,000,000

-$ 21,200,000
Se Vende Mercancias $ 30,000,000 $ 2,000,000 Sald $ 5,000,000 -$ 54,000,000
Contado el 70%
Credito 30% CAJA CUENTAS X COBRAR CLIENTE COSTO DE MERCANCIA DIFERIDO SEGUROS ANTICIPADOS
Costo de la Mercancias $ 24,000,000 D C D C D C D C
$ 21,000,000 $ 18,000,000 $ 9,000,000 $ 8,000,000 $ 24,000,000 $ 3,500,000
Operación No. 3 4/2/2022 $ 8,000,000 $ 18,000,000 $ 4,000,000 $ 15,000,000
$ 20,000,000
Se consigna el Banco de Bogota $ 18,000,000

Operación No. 4 7/2/2022 $ 13,000,000 $ 8,000,000 $ 3,500,000 $ -

$ 39,000,000
Un cliente de la empresa, paga $ 8,000,000 $ 49,000,000
$ 36,000,000 Sald $ 5,000,000 Sal Saldo -$ 3,500,000
$ 13,000,000
Operación No. 5 9/2/2022 GASTOS ADMON NOMINA GASTOS ADMON VENTAS
D C D C D C D C
La compra un seguro para proteger su propiedad planta y $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 4,200,000
Equipo, lo paga con cheque, para deferir en un año

Operación No. 6 11/2/2022

Se compran mercacncias asi $ 16,000,000
De contado que se paga con cheque 30% $ 3,500,000 $ 4,200,000 $ - Saldo $ - Sald $ -
A credito 70% $ 3,500,000 $ 4,200,000

Operación No. 7 14/2/2022

Se vende mercancias $ 24,000,000
Cotando $ 20,000,000
Credito $ 4,000,000
Costo de Ventas $ 15,000,000

Operación No. 8 15/2/2022

Se consigna al Banco $ 18,000,000
Se paga Nomina de Admon $ 3,500,000
Se paga Nomina de Ventas $ 4,200,000
El pago de la nomina se realiza con cheque

Se requiere.
1. Elaborar las cuentas T de todas las transacciones
2. Realizar el Estado de la Situación Financiera actulizado al al corte del 15 de Febrero
3. Estado de Resultado por el mes de Febrero con la Estructura diseñada en clase,
en donde se inlcuya los gastos Admon, Ventas y los Gastos por impuestos del 35%
COMERCIAL MAYORISTA
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
Al Corte 31/1/2020
Valores expresados en $

Activo Pasivo
Activo Corriente Pasivo Corriente
Caja $ 12,000,000 Obligaciones Financieras $ -
Bancos $ 58,750,000 Provedores $ 46,950,000
Inversiones a la Vista $ 5,000,000 IMPUESTOS POR PAGAR $ 2,555,000
Cuentas por Cobrar $ 36,000,000
Inventarios $ 39,000,000

Total Activo Corriente $ 150,750,000 Total Pasivo Corriente $ 49,505,000

Pasivo No Corriente
Activo No Corriente Obligaciones Financieras $ 160,000,000
Propiedad Planta y Equipo
Muebles y Enseres $ 45,000,000
Vehiculos $ 160,000,000

Total Propiedad Planta y Equipo $ 205,000,000

otros activos no corrientes $ 3,500,000 Total Pasivo No Corriente $ 209,505,000

Total Pasivo $ 209,505,000

Patrimonio
Capital $ 133,000,000
Utilidad $ 16,745,000

Total Activo No Corriente $ 208,500,000 Total Patrimonio $ 149,745,000

Total Activo $ 359,250,000 Total Pasivo + Patrimonio $ 359,250,000

$ -
COMERCIAL MAYORISTA LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
Por el mes Febrero de 2022
Valores expresados en $
Venta $ 54,000,000
Costo de Ventas $ 39,000,000
Utilidad $ 15,000,000

GASTOS OPERACIONALES

gastos de admon $ 3,500,000

gastos de ventas $ 4,200,000

UTILIDAD OPERACIONAL $ 7,300,000

Gastos Financieros 0
Utilidad antes Impuestos $ 7,300,000
Gastos por Impuestos 2555000
Utitilidad Neta $ 4,745,000