Tenemos un modelo de presupuesto de nuestro negocio, por experiencia sabemos que el

tercer trimestre es el mas complicado de predecir, y sus cambios alteran los costos
estructurales y sabemos que de alguna manera afectará al precio unitario final y las
unidades vendidas. Se pide analizar las distintas posibilidades que le ayuden a tener una
mejor visión de la viabilidad del negocio

1er T/2018 2do T/2018 3er T/2018 4to T/2018

Gastos 4,500.00 4,900.00 3,650.00 5,200.00
Fijos 1,000.00 1,100.00 900.00 1,200.00
Variables 3,500.00 3,800.00 2,750.00 4,000.00
Ingresos 14,620.00 19,000.00 20,193.00 18,630.00
Unidades Vendidas 1,000.00 1,250.00 1,270.00 1,150.00
Precio Unitario 14.62 15.20 15.90 16.20
Totales 10,120.00 14,100.00 16,543.00 13,430.00
Modelo de Presupuesto
1 Gastos: Sumar gasto fijo+variable Celdas Resumen
2 Ingreso:Multiplicar Unidades vendidas*Precio unitario E4,E7,E10.
3 Totales:Ingreso - Gastos

Analizar Escenario
Unidades venPrecioUnitario
Optimista 1270 15.90
Pesimista 890 13.50
 sabemos que el
los costos
rio final y las
yuden a tener una

NOMBRE DE CELDA
CELDAS Nombre
E3 Gastos_3er_Trim
Celdas E6 Ingresos_3er_Trim
cambiantes
E7 Unidades_Vendidas
E8 Precio_Unitario
E9 Total_3er_Trim
Como responsable del presupuesto del proxímo año, se le pide analizar Se pide analizar las distintas po
permiten obtener los mayores beneficio, sin estar seguro de la magnitud de las ganancias. por lo que se s
escenarios descritos en el cuadro adjunto.

Presupuesto
Año Fiscal 2018
Ingreso Bruto 75,000.00
Costo de Ventas 17,710.00

Ganancia Bruta 92,710.00

Alquiler 12,000.00
Servicios 1,000.00
Gastos Administrativos 2,500.00
Gastos 15,500.00

Ingreso Operativo

Escenario Mejor Caso Regular Caso Peor Caso

Ingreso Bruto 150000 105000 65000
Costo de Venta 18500 20000 25000
Gastos Administrativos 2500 2300 3000
e analizar las distintas posibilidades que le
ganancias. por lo que se solicita evaluar los
Tenemos una tabla donde estamos proyectando el ingreso operativo, a que se espera obtener en un a
determinado, para esto se toman como base algunos datos como son las ventas, los costos y otros rub
mas, se quieren analizar otras expectativas de ingreso operativos.

Proyección de ingresos por ventas

Ingreso Bruto 75,000.00

Costo de Ventas 17,710.00

Ganancia Bruta

Alquiler 12,000.00
Servicios 1,000.00
Gastos Administrativos 2,500.00
Gastos

Ingreso Operativo

Nota: Si esperamos obtener una ganancia de 45000 a cuanto tendriamos que reducir nuestro costos de venta
Para el caso planteado queremos aumentar nuestras ganancias, bajando nuestros costos de ventas.
Entonces si queremos aumentar nuestras ganancias a 45000 en cuanto tendríamos que reducir nuestro costo de venta.
ue se espera obtener en un año
ventas, los costos y otros rubros

ucir nuestro costos de venta

os de ventas.
e reducir nuestro costo de venta.