AnálisisVertical Autotransportes Tafoya S.A. de C.V.

Listado de Resultados Enero 2021

(Millones de Pesos)

concepto AA real Ppto

2020 2021 2021
ventas $ 260,000.00 $ 290,000.00 $ 291,000.00
- costo de ventas $ 120,000.00 $ 107,550.00 $ 110,000.00
= utilidad bruta $ 140,000.00 $ 182,450.00 $ 181,000.00

- gastos de administración $ 18,800.00 $ 16,000.00 $ 15,000.00

- Gastos de ventas $ 11,258.00 $ 13,000.00 $ 14,568.00
= utilidad de operación $ 109,942.00 $ 153,450.00 $ 151,432.00

+ Ingresos por dividendos $ 9,700.00 $ 10,000.00 $ 9,100.00

+ ingresos por intereses $ 100.00 $ 1,100.00 $ 1,200.00
- gastos financieros $ 4,000.00 $ 3,400.00 $ 3,500.00
= utilidad antes de impuesto $ 115,742.00 $ 161,150.00 $ 158,232.00

- impuestos $ 13,400.00 $ 14,300.00 $ 15,000.00

utilidad neta $ 102,342.00 $ 146,850.00 $ 143,232.00

afoya S.A. de C.V.
ero 2021
s)

%
100%
37%
63%

6%
4%
53%

3%
0.4%
1%
56%

5%

51%
 Análisis Horizontal y Vertical Autotransportes Tafoya S.A. de C.V.
Listado de Resultados Enero 2021
(Millones de Pesos)

concepto AA real Ppto

2020 2021 2021
ventas $ 260,000.00 $ 290,000.00 $ 291,000.00
- costo de ventas $ 120,000.00 $ 107,550.00 $ 110,000.00
= utilidad bruta $ 140,000.00 $ 182,450.00 $ 181,000.00

- gastos de administración $ 18,800.00 $ 16,000.00 $ 15,000.00

- Gastos de ventas $ 11,258.00 $ 13,000.00 $ 14,568.00
= utilidad de operación $ 109,942.00 $ 153,450.00 $ 151,432.00

+ Ingresos por dividendos $ 9,700.00 $ 10,000.00 $ 9,100.00

+ ingresos por intereses $ 100.00 $ 1,100.00 $ 1,200.00
- gastos financieros $ 4,000.00 $ 3,400.00 $ 3,500.00
= utilidad antes de impuesto $ 115,742.00 $ 161,150.00 $ 158,232.00

- impuestos $ 13,400.00 $ 14,300.00 $ 15,000.00

utilidad neta $ 102,342.00 $ 146,850.00 $ 143,232.00

portes Tafoya S.A. de C.V.
nero 2021
os)

horizontal horizontal
actual vs AA % actual vs Ppto %
$ 30,000.00 10.3% -$ 1,000.00 -0.34%
-$ 12,450.00 -4.3% -$ 2,450.00 -0.84%
$ 42,450.00 14.6% $ 1,450.00 0.50%

-$ 2,800.00 -1.0% $ 1,000.00 0.34%

$ 1,742.00 0.6% -$ 1,568.00 -0.54%
$ 43,508.00 15.0% $ 2,018.00 0.70%

$ 300.00 0.1% $ 900.00 0.31%

$ 1,000.00 0.3% -$ 100.00 -0.03%
-$ 600.00 -0.2% -$ 100.00 -0.03%
$ 45,408.00 15.7% $ 2,918.00 1.01%

$ 900.00 0.3% -$ 700.00 -0.24%

$ 44,508.00 15.3% $ 3,618.00 1.25%

costos fijos año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Matenimiento ajeno $20,500.00 $15,000.00 $20,345.00 $25,678.00 $38,569.00
Personal $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00
Automatización $10,000.00 $13,999.00 $14,999.00 $23,567.00 $34,567.00
Seguros $15,000.00 $13,500.00 $15,000.00 $18,876.00 $20,800.00
total $46,500.00 $43,499.00 $51,344.00 $69,121.00 $94,936.00

Costos Variables año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Mantenimiento Diario $3,000.00 $5,000.00 $6,000.00 $7,590.00 $8,700.00

pago de horas extras $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00

Pago de luz $450.00 $600.00 $700.00 $1,000.00 $1,500.00
Combustible $6,500.00 $8,000.00 $8,600.00 $10,789.00 $11,234.00
Neumaticos $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00
Total $10,850.00 $14,500.00 $16,200.00 $20,279.00 $22,334.00

año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

costos fijos $46,500.00 $43,499.00 $51,344.00 $69,121.00 $94,936.00
costos variables $10,850.00 $14,500.00 $16,200.00 $20,279.00 $22,334.00
costos totales $57,350.00 $57,999.00 $67,544.00 $89,400.00 $117,270.00
 Estado de Resultados Importe
Ventas $ 290,000.00

- Costos Variables $10,850.00

Margen de contribución $ 279,150.00 GAF

Costos y Gastos fijos de operación

Grado de Apalancamien
$46,500.00
(GAF): UO / (UO - Intere

Utilidad operacional UAII $ 232,650.00

- Interés $ 12,000.00

Utilidad antes de
impuestos UAI $ 220,650.00

- Impuestos $ 14,300.00

Utilidad despues de
impuestos $ 206,350.00

- Dividendos $ 341,700.00

Utilidad Neta -$ 135,350.00

 1.05

Grado de Apalancamiento Financiero

(GAF): UO / (UO - Intereses)
si usted compra un automovil de de 800,000 con una couta inicial de 25% con el salod de 60 meses al 2%
mensual cual es el monto de las cuotas mensuales

saldo inicial cuota interes

60 $ 600,000.00 $ 17,260.78 $ 12,000.00
59 $ 594,739.22 $ 17,260.78 $ 11,894.78
58 $ 589,373.23 $ 17,260.78 $ 11,787.46
57 $ 583,899.91 $ 17,260.78 $ 11,678.00
56 $ 578,317.13 $ 17,260.78 $ 11,566.34
55 $ 572,622.69 $ 17,260.78 $ 11,452.45
54 $ 566,814.37 $ 17,260.78 $ 11,336.29
53 $ 560,889.87 $ 17,260.78 $ 11,217.80
52 $ 554,846.89 $ 17,260.78 $ 11,096.94
51 $ 548,683.05 $ 17,260.78 $ 10,973.66
50 $ 542,395.93 $ 17,260.78 $ 10,847.92
49 $ 535,983.07 $ 17,260.78 $ 10,719.66
48 $ 529,441.95 $ 17,260.78 $ 10,588.84
47 $ 522,770.01 $ 17,260.78 $ 10,455.40
46 $ 515,964.63 $ 17,260.78 $ 10,319.29
45 $ 509,023.15 $ 17,260.78 $ 10,180.46
44 $ 501,942.83 $ 17,260.78 $ 10,038.86
43 $ 494,720.91 $ 17,260.78 $ 9,894.42
42 $ 487,354.55 $ 17,260.78 $ 9,747.09
41 $ 479,840.86 $ 17,260.78 $ 9,596.82
40 $ 472,176.90 $ 17,260.78 $ 9,443.54
39 $ 464,359.65 $ 17,260.78 $ 9,287.19
38 $ 456,386.07 $ 17,260.78 $ 9,127.72
37 $ 448,253.01 $ 17,260.78 $ 8,965.06
36 $ 439,957.29 $ 17,260.78 $ 8,799.15
35 $ 431,495.66 $ 17,260.78 $ 8,629.91
34 $ 422,864.79 $ 17,260.78 $ 8,457.30
33 $ 414,061.31 $ 17,260.78 $ 8,281.23
32 $ 405,081.75 $ 17,260.78 $ 8,101.64
31 $ 395,922.61 $ 17,260.78 $ 7,918.45
30 $ 386,580.28 $ 17,260.78 $ 7,731.61
29 $ 377,051.11 $ 17,260.78 $ 7,541.02
28 $ 367,331.35 $ 17,260.78 $ 7,346.63
27 $ 357,417.20 $ 17,260.78 $ 7,148.34
26 $ 347,304.76 $ 17,260.78 $ 6,946.10
25 $ 336,990.08 $ 17,260.78 $ 6,739.80
24 $ 326,469.10 $ 17,260.78 $ 6,529.38
23 $ 315,737.70 $ 17,260.78 $ 6,314.75
24 $ 304,791.68 $ 16,114.67 $ 6,095.83
22 $ 294,772.84 $ 16,693.40 $ 5,895.46
21 $ 283,974.90 $ 16,693.40 $ 5,679.50
20 $ 272,961.00 $ 16,693.40 $ 5,459.22
19 $ 261,726.82 $ 16,693.40 $ 5,234.54
18 $ 250,267.96 $ 16,693.40 $ 5,005.36
17 $ 238,579.92 $ 16,693.40 $ 4,771.60
16 $ 226,658.12 $ 16,693.40 $ 4,533.16
15 $ 214,497.88 $ 16,693.40 $ 4,289.96
14 $ 202,094.44 $ 16,693.40 $ 4,041.89
13 $ 189,442.93 $ 16,693.40 $ 3,788.86
12 $ 176,538.39 $ 16,693.40 $ 3,530.77
11 $ 163,375.76 $ 16,693.40 $ 3,267.52
10 $ 149,949.87 $ 16,693.40 $ 2,999.00
9 $ 136,255.47 $ 16,693.40 $ 2,725.11
8 $ 122,287.18 $ 16,693.40 $ 2,445.74
7 $ 108,039.53 $ 16,693.40 $ 2,160.79
6 $ 93,506.92 $ 16,693.40 $ 1,870.14
5 $ 78,683.66 $ 16,693.40 $ 1,573.67
4 $ 63,563.93 $ 16,693.40 $ 1,271.28
3 $ 48,141.81 $ 16,693.40 $ 962.84
2 $ 32,411.25 $ 16,693.40 $ 648.23
1 $ 16,366.08 $ 16,693.40 $ 327.32
de 60 meses al 2%
p= $ 600,000.00
i= 0.02
n= 60

capital saldo final

$ 5,260.78 $ 594,739.22
$ 5,366.00 $ 589,373.23
$ 5,473.31 $ 583,899.91
$ 5,582.78 $ 578,317.13
$ 5,694.44 $ 572,622.69
$ 5,808.33 $ 566,814.37
$ 5,924.49 $ 560,889.87
$ 6,042.98 $ 554,846.89
$ 6,163.84 $ 548,683.05
$ 6,287.12 $ 542,395.93
$ 6,412.86 $ 535,983.07
$ 6,541.12 $ 529,441.95
$ 6,671.94 $ 522,770.01
$ 6,805.38 $ 515,964.63
$ 6,941.49 $ 509,023.15
$ 7,080.32 $ 501,942.83
$ 7,221.92 $ 494,720.91
$ 7,366.36 $ 487,354.55
$ 7,513.69 $ 479,840.86
$ 7,663.96 $ 472,176.90
$ 7,817.24 $ 464,359.65
$ 7,973.59 $ 456,386.07
$ 8,133.06 $ 448,253.01
$ 8,295.72 $ 439,957.29
$ 8,461.63 $ 431,495.66
$ 8,630.87 $ 422,864.79
$ 8,803.48 $ 414,061.31
$ 8,979.55 $ 405,081.75
$ 9,159.14 $ 395,922.61
$ 9,342.33 $ 386,580.28
$ 9,529.17 $ 377,051.11
$ 9,719.76 $ 367,331.35
$ 9,914.15 $ 357,417.20
$ 10,112.44 $ 347,304.76
$ 10,314.68 $ 336,990.08
$ 10,520.98 $ 326,469.10
$ 10,731.40 $ 315,737.70
$ 10,946.03 $ 304,791.68
$ 10,018.84 $ 294,772.84
$ 10,797.94 $ 283,974.90
$ 11,013.90 $ 272,961.00
$ 11,234.18 $ 261,726.82
$ 11,458.86 $ 250,267.96
$ 11,688.04 $ 238,579.92
$ 11,921.80 $ 226,658.12
$ 12,160.24 $ 214,497.88
$ 12,403.44 $ 202,094.44
$ 12,651.51 $ 189,442.93
$ 12,904.54 $ 176,538.39
$ 13,162.63 $ 163,375.76
$ 13,425.88 $ 149,949.87
$ 13,694.40 $ 136,255.47
$ 13,968.29 $ 122,287.18
$ 14,247.66 $ 108,039.53
$ 14,532.61 $ 93,506.92
$ 14,823.26 $ 78,683.66
$ 15,119.73 $ 63,563.93
$ 15,422.12 $ 48,141.81
$ 15,730.56 $ 32,411.25
$ 16,045.17 $ 16,366.08
$ 16,366.08 $ -