TRABAJO FINAL GRUPAL

Integrantes:
Lyneth Patricia Salas Orozco.
Diana del Pilar Forero Ruíz.
Stefanny Hinestroza Flórez.
Francy Bibiana Mora Sandoval.

PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA WELLNESS GROUP

¿Quiénes Somos?
Estamos orgullosos de entregar un gran servicio a miles de personas en todo el mundo,
todos los días
Somos una Multinacional británica, líder mundial en Servicios de Alimentación y Servicios
de Soporte

 Cercanía, profesionalismo y comunicación

 76 años de experiencia
 Innovación constante
 Satisfacción y fidelidad de nuestros clientes
Presentes en Colombia desde 1999.

 Garantía de calidad e inocuidad

 Salud, seguridad y ambiente es lo primero
 Alto compromiso social
Así somos en el mundo

 Número uno Servicios de Alimentación

 Más de 76 años de experiencia
 Presencia en más de 50 países
 Más de 55 mil Alianzas Estratégicas
 Más de 550 mil Colaboradores
 Más de 5.5 billones comidas servidas al año

ORGANIGRAMA
Nuestra Visión
Ser un proveedor de talla mundial de Servicios de alimentación y Soporte, reconocido por
nuestro excelente equipo de personas, nuestro excelente servicio y nuestros excelentes
resultados.
Nuestra Misión
Todo el equipo de personas de Wellness Group, está comprometido para proporcionar
consistentemente, un servicio superior de la manera más eficiente, para el mejor beneficio
de nuestros consumidores, colaboradores y accionistas
Nuestros Valores

 Transparencia, confianza e integridad

 Pasión por la calidad
 Trabajo en equipo
 Responsabilidad
 Puedo hacerlo
Nuestros Principios

 Seguridad, salud y medio ambiente en primer lugar

 Cumplimiento ante el cliente y el consumidor
 Desarrollo de nuestro personal y valoración de la diversidad
 Crecimiento rentable
 Atención constante al rendimiento y a la eficacia
Nuestra Gente
Somos un entusiasta equipo apasionado por la comida y el servicio.
En Colombia contamos con más de 8.500 colaboradores directos. Nuestro éxito se basa
en un excelente equipo humano, con las habilidades y dedicación de todos y cada uno
para entregar el más alto nivel de servicio todos los días.
Las mejores personas, el mejor servicio y los mejores resultados.
Wellness Group ha identificado 6 objetivos comunes de alto impacto social y
ambiental en los que se encuentra trabajando arduamente
"Hambre Cero: Poner fin al hambre, lograr la seguridad alimentaria, mejorar de la nutrición
y promover la agricultura sostenible."
"Salud y Bienestar: Garantizar una vida sana y promover el bienestar para en todas las
edades."
"Igualdad de género: Lograr la igualdad entre los géneros y empoderar a todas las
mujeres y las niñas."
"Trabajo decente y crecimiento económico: Promover el crecimiento económico, inclusivo
y sostenible, el empleo pleno y productivo y el trabajo digno para todos.”
"Promover Vida submarina: Conservar y utilizar en forma sostenible los océanos, los
mares y los recursos marinos para el desarrollo sostenible."
"Vida de ecosistema terrestre: Gestionar sosteniblemente los bosques, luchar contra la
desertificación, detener y revertir la degradación de las tierras y detener la pérdida de
biodiversidad."
Enfoque en 3 prioridades estratégicas
People: Somos un empleador inclusivo que atrae y retiene al talento humano, trata bien a
las personas, brinda aprendizaje y capacitación, y ayuda a las personas a crecer.
Purpose: Somos una empresa con un propósito social y consciente de los problemas
ambientales que están afectando a nuestras industria en los cuales desempeña un rol
primordial para amplificar los aspectos positivos y mitigar los negativos.
Performance: Somos un negocio responsable que motiva a nuestra gente, compromete a
nuestros clientes y tranquiliza a nuestros consumidores, aportando con ello al crecimiento
de la compañía.
Nuestra matriz de materialidad

 Identificación de aspectos
 Priorización
 Validación
 Resultados del proceso de materialidad
ESTADOS FINANCIEROS
Wellness Group
Wellness Group

Wellness Group
 DIAGNÓSTICO DEL CONTROL INTERNO

Recomendaciones generales para un mejor ambiente de control y protección de la

inversión: (8 Hallazgos)
Hemos llegado a la conclusión de que no se debe degradar ningún punto de control como
resultado de nuestra revisión, pero hemos incluido observaciones a ocho procesos para
ayudar a mejorar el entorno de control y la documentación de los controles clave.
Todas las observaciones a continuación se deberá hacer un seguimiento de la
implementación adecuada y oportuna.
Observaciones y recomendaciones para garantizar una implementación coherente de:
1. Contrato del cliente Resultado de la auditoría: verde Observamos que un nuevo
cliente (Alumina) con las primeras facturas de fecha 22/07/20 no fue aprobado antes del
inicio de los servicios (23/06/20) La aprobación de la propuesta se realizó el 29/07 en
línea con el DoA, y aunque obtuvimos evidencia que confirma la aprobación del FD y el
director de Operaciones el 17/06, no se ha seguido el proceso de aprobación formal.
Recomendamos mejorar el proceso actual para garantizar que todas las aprobaciones
estén formalmente documentadas antes del inicio de los servicios.
Fecha de vencimiento: 31 de octubre de 2021

2. Cuenta comercial por cobrar Resultado de la auditoría: verde A partir del análisis
realizado entre la lista de cuentas por cobrar comerciales en P9 y P10, observamos que
las fechas de vencimiento de las facturas eran diferentes: - 1.142 facturas con fecha de
vencimiento 3 días antes en el archivo P10 que en el archivo P9. Esto se debió a un error
manual en la fórmula que ahora se ha corregido. - 6 facturas con una fecha de
vencimiento cambiada a 154 días antes (por ejemplo, FEC2 10015 / 180234399_111
tenía una fecha de vencimiento 24/06 en KFC7 en P9, pero una fecha de vencimiento
25/11 en el archivo P10). Entendemos que esto se debió a errores en el sistema de
facturación electrónica. Aunque las inconsistencias anteriores no tienen un impacto
material o significativo en la antigüedad de la cuenta por cobrar, sugerimos revisar y
corregir este error.
Fecha vencimiento de noviembre de 2021.
3. Contratos con proveedores Resultado de la auditoría: verde De la muestra
revisada, un proveedor no aparece en lista proveedores. Aunque existe un contrato en
vigor, este proveedor no se incluyó en la revisión trimestral de los contratos de
proveedores. Observamos que 15 proveedores con transacciones entre P6 y P9 no se
revisan como parte de lista de proveedores. Recomendamos incluir a todos los
proveedores con transacciones en el análisis, incluso si estas no están gestionadas por el
departamento de compras. Vencimiento: 31 de octubre de 2021.

4. 3WM Resultado de la auditoría: verde La revisión de 3WM se realiza a partir de una

muestra de las diferencias identificadas entre tecfood (pedido y recepción) y la factura.
Nuestra muestra incluyó artículos sin diferencia entre tecfood y la factura. Observamos
dos casos en los que la orden de compra y la cantidad recibida no coincidían. Dado que la
revisión realizada se basa en la diferencia entre la recepción y la factura, no se identifican
las recepciones que no coincidan con el pedido. Evalúe la posibilidad de incluir también la
cantidad y precio de productos por orden de compra, para identificar tales diferencias.
Vencimiento: 31 de diciembre de 2021.

5. CAPEX Resultado de la auditoría: verde El CAPEX (GASDIF_010004) para

termómetros fue aprobado por COP 75.5m, por debajo del gasto de COP 104m. Según la
DoA local, cualquier CAPEX por encima de COP 100 millones debe tener la aprobación
de MD. Entendemos que la alta gerencia estaba al tanto de esta inversión, sin embargo,
no se ha documentado la aprobación formal.
Vencimiento: 30 de noviembre de 2021.

6. Deficiencia Resultado de la auditoría: verde La revisión realizada como parte de los

contratos con pérdidas, pero no incluye los contratos con resultados deteriorados debido a
la crisis de COVID. Reconocemos que se está renegociando con los cinco clientes
principales en este caso, pero recomendaríamos evaluar la necesidad de deterioro,
especialmente en el caso de Avianca.
Vencimiento: 31 de octubre de 2021.

7. Entradas manuales Resultado de la auditoría: verde Se realiza la revisión de las

entradas de diario manuales, pero sugerimos mejorar la calidad de la documentación de
respaldo. Por ejemplo, una entrada correspondiente a los ingresos acumulados del mes
anterior está respaldada por un archivo de Excel, pero no hemos obtenido evidencia
adicional (PO del cliente / aprobación).
Vencimiento: 30 de noviembre de 2021.
8. Conciliaciones Resultado de la auditoría: verde Recomendamos mejorar los
comentarios incluidos en la cuenta deudores, en particular para los saldos pendientes
desde hace mucho tiempo. Dos saldos incluidos en la cuenta # 13809506 - Deudores
varios mandato - por un total de COP 1.000 millones son más de 121 días, de los cuales
700 millones tienen más de 360 días. Entendemos que estos montos han sido (Oxy) o
serán provisionados (Serena del Mar) antes del cierre del ejercicio. Recomendamos
incluir dichos comentarios como parte de la revisión de la cuenta deudores.
Vencimiento: 31 de octubre de 2021.