INGRESOS

ENERO 25,000.00
FEBRERO 24,000.00
MARZO 26,000.00
ABRIL 22,000.00
MAYO 28,000.00
JUNIO 30,000.00
JULIO 35,000.00

1.       GASTOS DE ADMINISTRACION REPRESENTA 12% DE LAS VENTAS

2.       GASTOS DE VENTA REPRESENTA 8% DE LAS VENTAS
3.       GASTOS FINANCIEROS REPRESENTA 4% DE LOS COSTOS
4.       OTROS INGRESOS REPRESENTAN 9% DE LOS COSTOS
5.       OTROS GASTOS REPRESENTAN 15% DE LAS VENTAS
 COSTOS

9,000.00
8,500.00
10,500.00
11,000.00
14,000.00
18,000.00
20,000.00

NISTRACION REPRESENTA 12% DE LAS VENTAS

REPRESENTA 8% DE LAS VENTAS
ROS REPRESENTA 4% DE LOS COSTOS
REPRESENTAN 9% DE LOS COSTOS
PRESENTAN 15% DE LAS VENTAS
CEDULA

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

VENTAS 25,000.00 24,000.00 26,000.00 22,000.00 28,000.00
COSTOS DE VENTA 9,000.00 8,500.00 10,500.00 11,000.00 14,000.00
UTILDIAD BRUTA 16,000.00 15,500.00 15,500.00 11,000.00 14,000.00
GASTOS DE OEPACION 5,360.00 5,140.00 5,620.00 4,840.00 6,160.00
GASTOS DE VENTA 2,000.00 1,920.00 2,080.00 1,760.00 2,240.00
GASTOS DE ADMINIS 3,000.00 2,880.00 3,120.00 2,640.00 3,360.00
GASTOS FIANNCIEROS 360.00 340.00 420.00 440.00 560.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 10,640.00 10,360.00 9,880.00 6,160.00 7,840.00
CIF -2,940.00 -2,835.00 -2,955.00 -2,310.00 -2,940.00
OTROS INGRESOS 810.00 765.00 945.00 990.00 1,260.00
OTROS GASTOS 3,750.00 3,600.00 3,900.00 3,300.00 4,200.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUES 7,700.00 7,525.00 6,925.00 3,850.00 4,900.00

DATOS HISTORICOS

CEDULA FISCAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

INGRESOS AUTORIZADOS 25,810.00 24,765.00 26,945.00 22,990.00 29,260.00
DEDUCCIONES AUTORIZADA 18,110.00 17,240.00 20,020.00 19,140.00 24,360.00

BASE DE IMPEUSTOS 7,700.00 7,525.00 6,925.00 3,850.00 4,900.00

UTILDIAD ANTERIOR 0.00 7,700.00 15,225.00 22,150.00 26,000.00
UTILIDAD ACUMULADA 7,700.00 15,225.00 22,150.00 26,000.00 30,900.00
LIMITE INFERIOR 4,910.19 9,820.38 14,730.57 19,640.76 24,550.95
EXC DEL LI 2,789.81 5,404.62 7,419.43 6,359.24 6,349.05
% DEL EXC DEL LI 10.88% 10.88% 10.88% 10.88% 10.88%
BASE MARGINAL 303.53 588.02 807.23 691.89 690.78
CUOTA FIJA 288.33 576.66 864.99 1,153.32 1,441.65
ISR DETERMIANDO 591.86 1,164.68 1,672.22 1,845.21 2,132.43
ISR PAGADO 591.86 1,164.68 1,672.22 1,845.21

ISR A RETNER 591.86 572.82 507.54 172.98 287.22

ISR A FAVOR

PERDIDAS FISCALES FUNDAMENTO ART 57 DEDUCIBLES 10 AÑOS

INGRESOS AUTORIZADOS
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PERDIDAS FISCALES
PTU PAGADA

BASE DE IMPEUSTOS

INPC
INDICES
NACIONALES
PRECIOS 1era
CONSUMIDOR

INFLACCION 2do

3ra

4to
 JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
30,000.00 35,000.00 33,428.20 34,999.60 36,571.00 38,142.40 39,713.80 41,285.20
18,000.00 20,000.00 20,928.20 22,910.30 24,892.40 26,874.50 28,856.60 30,838.70
12,000.00 15,000.00 12,500.00 12,089.30 11,678.60 11,267.90 10,857.20 10,446.50
6,720.00 7,800.00 7,522.89 7,916.45 8,310.02 8,703.59 9,097.15 9,490.72
2,400.00 2,800.00 2,674.28 2,799.99 2,925.70 3,051.41 3,177.12 3,302.83
3,600.00 4,200.00 4,011.46 4,200.03 4,388.60 4,577.17 4,765.74 4,954.31
720.00 800.00 837.15 916.43 995.72 1,075.01 1,154.29 1,233.58
5,280.00 7,200.00 4,977.11 4,172.85 3,368.58 2,564.31 1,760.05 955.78
-2,880.00 -3,450.00 -3,130.69 -3,188.01 -3,245.33 -3,302.66 -3,359.98 -3,417.30
1,620.00 1,800.00 1,883.54 2,061.93 2,240.32 2,418.71 2,597.09 2,775.48
4,500.00 5,250.00 5,014.23 5,249.94 5,485.65 5,721.36 5,957.07 6,192.78
2,400.00 3,750.00 1,846.42 984.83 123.25 -738.34 -1,599.93 -2,461.52

DATOS PROFORMA

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO

31,620.00 36,800.00 35,311.74 37,061.53 38,811.32 40,561.11 42,310.89 44,060.68
29,220.00 33,050.00 33,465.32 36,076.69 38,688.07 41,299.45 43,910.82 46,522.20

2,400.00 3,750.00 1,846.42 984.83 123.25 -738.34 -1,599.93 -2,461.52

30,900.00 33,300.00 37,050.00 38,896.42 39,881.25 40,004.50 39,266.16 37,666.23
33,300.00 37,050.00 38,896.42 39,881.25 40,004.50 39,266.16 37,666.23 35,204.72
29,461.14 34,371.33 4,628.17 5,206.69 5,785.21 6,363.73 6,942.25
3,838.86 2,678.67 34,268.25 34,674.56 34,219.29 32,902.43 30,723.98
10.88% 10.88% 6.40% 6.40% 6.40% 6.40% 6.40%
417.67 291.44 2,193.17 2,219.17 2,190.03 2,105.76 1,966.33
1,729.98 2,018.31 88.88 99.99 111.10 122.21 133.32
2,147.65 2,309.75 2,282.05 2,319.16 2,301.13 2,227.97 2,099.65
2,132.43 2,147.65 2,309.75 2,282.05 2,319.16 2,301.13 2,227.97

15.22 162.10 37.11

-27.70 -18.03 -73.17 -128.31

REINGENIERIA

2,018.00 PERDIDAD DIC

2,019.00 UTILIDAD PIERDO EL DERECHO
2,020.00 SHCP PIERDO EL DERECHO
ACTUALIZACION FAC INPC MAS RECIENTE
FACTOR DE INPC MAS ANTIGUO
ACTUALIZACION

SCHP
INVERSIONES
1era JULIO 2019 CONSTRUCCIO
DIC 2018 ADQUISICIONES DE ACTIVOS

PERDIDAS FISCALES
2do DIC 2019
JULIO 2019 MENOS IMPUESTOS A LA SHCP

3era JULIO 2020

DIC 2019

PERDIDA FISCAL 1,000,000.00 2,017.00 DIC

JULIO 2018 99.91 1.02 FAC 1,016,649.72 PERDIDA ACTUALIZADA

DIC 2017 98.27

DIC 2018 103.02 1.03 1,048,305.46

JULIO 2018 99.91 2,019.00

JULIO 2019 103.69 1.01 1,055,092.69

DIC 2018 103.02

DIC 2019 105.93 1.02 1,077,916.89 PERDIDA ACTUALIZADA AL 31 DE DIC. 2019

JULIO 2019 103.69
 VENTAS VENTAS COSTO
8.00% 12.00% 4.00%
GASTOS
VENTAS COSTO VENTA ADMINIS FINANCIEROS

1.00 ENERO 25,000.00 9,000.00 2,000.00 3,000.00 360.00

2.00 FEBRERO 24,000.00 8,500.00 1,920.00 2,880.00 340.00
3.00 MARZO 26,000.00 10,500.00 2,080.00 3,120.00 420.00
4.00 ABRIL 22,000.00 11,000.00 1,760.00 2,640.00 440.00
5.00 MAYO 28,000.00 14,000.00 2,240.00 3,360.00 560.00
6.00 JUNIO 30,000.00 18,000.00 2,400.00 3,600.00 720.00
7.00 JULIO 35,000.00 20,000.00 2,800.00 4,200.00 800.00
8.00 33,428.20 20,928.20 2,674.28 4,011.46 837.15
9.00 34,999.60 22,910.30 2,799.99 4,200.03 916.43
10.00 36,571.00 24,892.40 2,925.70 4,388.60 995.72
11.00 38,142.40 26,874.50 3,051.41 4,577.17 1,075.01
392,246.58 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
354,580.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

37,666.23
31 DE DIC. 2019
COSTO VENTAS 2,000.00
9.00% 15.00% 1,800.00
OTROS
1,600.00 f(x) = 178.392857142857 x + 456.428571428571
INGRESOS GASTOS
1,400.00

810.00 3,750.00 1,200.00

765.00 3,600.00 1,000.00 Column X
945.00 3,900.00 800.00 Linear (Column X)
990.00 3,300.00 600.00
1,260.00 4,200.00
400.00
1,620.00 4,500.00
1,800.00 5,250.00 200.00
1,883.54 5,014.23 0.00
2,061.93 5,249.94 0 1 2 3 4 5 6 7 8
2,240.32 5,485.65
2,418.71 5,721.36
#VALUE! #VALUE!
#VALUE! #VALUE!
428571

Column X
Linear (Column X)