1

90
90
90

60
60

100
100
100

75
75
75

60
60
60

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65
65

10
 4
5
4
1

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2
2
3

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1
1

1
1
1
1
1

10

4
 Inventario No.1 de Almacen "La Aurora", practicaco el 1 de enero de 2022.
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja
Billetes
Monedas
Bancos
Banco La Felicidad 7-689541-3. DM
Banco La Tranquilidad 00-3478-9-18. DM
EXIGIBLE
IVA por cobrar
Mercaderias
Papelerias y Utiles
Mobliario y Equipo
Equipo de computacion
Programas informaticos
Gastos de organización
Documentos por cobrar CP.
Letra No.1 a/c Estanislao Montealegre a 60 dias.
Letras No.2 a/c Boanerges de Leon a 90 dias.
REALIZABLE
Mercaderias
Vestidos
Grandes marac Bonica,c/u
Medianos marca Elegancia,c/u
Pequeños marca Lulu,c/u
Faldas
Grandes marca Sofia,c/u
Medianas marca Sofia,c/u
Combinaciones
Grandes marca Intima c/u
Medianas marca Coqueta c/u
Pequeñas marca Chiquita c/u
Brasieres
Grandes marca Robusto c/u
Medianos marca Caprichosa c/u
Pequeños marca Caprichosa c/u
Fustanes
Grandes marca Intima c/u
Medianos marca Princesa c/u
Pequeños marca Caprichosa c/u
Bloomers
Grandes marca Intima c/u
Medianos marca Princesa c/u
Pequeños marca Chaparrita c/u
Papeleria y Utiles
Resmas de papel bondo t/oficio de 80 gramos.
Docenas de cintas de maquina de escribir, marca Tucan.
Gruesas de lapiceros Bic, color azul y rojo
Gruesas de lapices Venus, No.2
Docena de Reglas Vinci
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
Estantes de metal con 6 compartimientos c/u
Mostradores de aluminio con vidrio c/u
Escritorios secretariales de metal de 3 gavetas c/u
Sillas con rodos,con respaldo y asiento de esponja c/u
Calculadoras grandes marca Moroe c/u
Equipo de computacion
CPU marca Noc 24x max
Monitor adicional marca Noc 35C
Impresora Epson L575
Programas informaticos
Programa Contable
Inmuebles
Casa inscrita en el registro de la propiedad bajo el No.2165, libro 489, folio 945, matricula fiscal No.M32794
Gastos de organización
Formulario SAT - 7121 No. 45 2089 055 por habilitacion de libros
Recibo No.123 del Registro Mercantil por inscripcion de empresa y comerciante
Timbre fiscal para la patente de comercio
Recibo No.124 del Refistro Mercantil por autorizacion de libros
Factura Especial No. 001 a nombre de Epifano Cruz por tramites de inscripcion de empreza
Inversiones en Valores a Largo Plazo
Bonos del Estado del 0001 al 0010
Suma del activo
PASIVO
CORRIENTE
Proveedores
Vestidos y Faldas, S.A
Ropa Intima,S.A.
ISR retenido por pagar sobre compras
Factura No. 2895 de Vestidos y Faldas
Factura No. 3497 de Ropa Intima, S.A
Factura No. 7854 Compu Mas, S.A.
Documentos por cobrar CP.
Letra a Muebles Orientales, S.A.
Hipotecas a corto Plazo
Banco la Felicidad, S.A.
ISR retenido sobre factura especial
Factura Especial No. 001
IVA retenido sobre factura especial
Factura especial No.001
NO CORRIENTE
Hipotecas a corto Plazo
Banco la Felicidad S.A.
 Suma de pasivo
PATRIMONIO NETO
Mazariegos Perez, cuenta capital
Suma igual a Activo
RESUMEN
Caja
Bancos
IVA por cobrar
Documentos por cobrar CP.
Mercaderias
Papeleria y Utiles
Mobiliario y Equipo
Equipo de computacion
Programas informaticos
Inmuebles
Gastos de organización
Valores mobiliarios a largo plazo
Proveedores
ISR retenido por pagar sobre compras
Documentos por cobrar CP.
Hipotecas a corto Plazo
ISR retenido sobre factura especial
IVA retenido sobre factura especial
Hipotecas a Largo Plazo
Mazariegos Perez, cuenta capital
Sumas Iguales
Guatemala, 1 de enero de 2022

nteriores el capital contable de Almacen "La Aurora", propiedad del señor Mario Rodolfo Mazariegoz Perez, asiende a setecientos sete

F.
Mario Rodolfo Mazariegoz Perez
Propietario
 Q 5,710.00
Q 251.00 Q 5,961.05

Q 86,528.00
Q 45,740.00 Q 132,268.00

Q 10,871.10
Q 248.94
Q 1,126.80
Q 1,776.00
Q 1,260.00
Q 90.00 Q 15,372.84

Q 10,000.00
Q 8,000.00 Q 18,000.00

Q 140.00 Q 12,600.00
Q 90.00 Q 8,100.00
Q 60.00 Q 5,400.00

Q 75.00 Q 4,500.00
Q 67.00 Q 4,020.00

Q 125.00 Q 12,500.00
Q 82.00 Q 8,200.00
Q 61.00 Q 6,100.00

Q 42.00 Q 3,150.00
Q 39.00 Q 2,925.00
Q 37.00 Q 2,775.00

Q 82.00 Q 4,920.00
Q 79.00 Q 4,740.00
Q 58.00 Q 3,480.00

Q 48.00 Q 3,120.00
Q 39.00 Q 2,535.00
Q 23.50 Q 1,527.50 Q 90,592.50

Q 24.50 Q 2,450.00
Q 300.00 Q 1,200.00
Q 72.00 Q 360.00
Q 65.00 Q 260.00
Q 9.50 Q 9.50 Q 2,074.50

Q 890.00 Q 2,670.00
Q 900.00 Q 1,800.00
Q 810.00 Q 1,620.00
Q 750.00 Q 1,500.00
Q 600.00 Q 1,800.00 Q 9,390.00

Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 2,800.00 Q 2,800.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00 Q 14,800.00

Q 10,500.00 Q 10,500.00

Q 650,000.00

Q 300.00
Q 200.00
Q 50.00
Q 80.00
Q 750.00 Q 750.00 Q 1,380.00

Q 2,000.00 Q 20,000.00
Q 970,338.89

Q 3,000.00
Q 2,800.00 Q 5,800.00

Q 1,823.40
Q 3,318.08
Q 740.00 Q 5,881.48

Q 1,000.00 Q 4,000.00

Q 60,000.00

Q 37.50

Q 90.00

Q 120,000.00
 Q 195,808.98

Q 774,529.92
Q 970,338.89

Q 5,961.05
Q 132,268.00
Q 15,372.84
Q 18,000.00
Q 90,592.50
Q 2,074.50
Q 9,930.00
Q 14,800.00
Q 10,500.00
Q 650,000.00
Q 1,380.00
Q 20,000.00
Q 5,800.00
Q 5,881.00
Q 4,000.00
Q 60,000.00
Q 37.50
Q 90.00
Q 120,000.00
Q 774,529.92
Q 970,338.89 Q 970,338.90

etecientos setenta y cuatro mil quinientos veintinueve con 92/100(Q.774,529.92)

F.
Edson Nahum Chavez Miralles
Contador
 Almacen "La Aurora" Balance General al 1 de enero del 2022
ACTIVO
NO CORRIENTE
Mobiliario y equipo Q 9,390.00
Equipo de computacion Q 14,800.00
Programas informaticos Q 10,500.00
Inmuebles Q 650,000.00
Gastos de organización Q 1,380.00
Valores mobiliarios a largo plazo Q 20,000.00 Q 706,070.00
CORRIENTE
Mercaderias Q 90,592.50
Papeleria y Utiles Q 2,074.50
IVA por cobrar Q 15,375.84
Documentos por pagar CP Q 18,000.00
Caja Q 5,961.05
Bancos Q 132,268.00 Q 264,268.89
Suma del Actico Q 90,338.89
PATRIMONIO NETO
Mazariegos Perez,Cuenta Capital Q 774,529.92
PASIVO
NO CORRIENTE
Hipotecas a Largo Plazo Q 120,000.00
CORRIENTE
Proveedores Q 5,800.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 5,881.48
Documentos por pagar CP Q 4,000.00
Hipotecas a corto Plazo Q 60,000.00
ISR retenido sobre factura especial Q 37.50
IVA retenido sobre factura especial Q 90.00 Q 75,808.98
Suma igual al activo Q 970,338.90
Guatemala 1 de enero del 2022

F. F.
Mario Rodolfo Mazariegoz Perez Edson Nahum Chavez Miralles
Propietario Contador
on Nahum Chavez Miralles
Contador