Distribuidora Merida SA de CV

Libro diario a 01 de diciembre de 2021

Poliza Fecha Concepto Parcial Debe
PD-01 1-Dec-21 1
Bancos $ 3,500,000.00
Inventario $ 550,000.00
Mobiliario y Equipo $ 450,000.00
Equipo de transporte $ 450,000.00
Capital social

Aportacion de los socios

PE-2 3-Dec-21 2
D-02 Compras $ 120,000.00
Iva acreditable $ 19,200.00
Bancos
2-a
Gastos de compras $ 8,000.00
Fletes
IVA acreditable $ 1,280.00
Bancos
$ 148,480.00
Compras de mercancias y pago de fletes
PI-01 5-Dec-21 3
D-03 Bancos $ 150,000.00
Clientes $ 116,800.00
Ventas
IVA trasladado
$ 266,800.00
Ventas de mercancias
PE-02 07-dic.2021 4
D-04 Compras $ 310,000.00
IVA acreditable $ 49,600.00
Bancos
Documentos por pagar
$ 359,600.00
Compras de mercancias
PE-03 12-Dec-21 5
D-05 Gastos de venta
luz de oficinas $ 10,500.00
IVA acreditable $ 1,680.00
Bancos
$ 12,180.00
Luz de oficina de ventas
PD-06 16-Dec-21 6
D-06 Equipo de computo 17,500.00
 IVA acreditable 2,800.00
Acredores diversos
20,300.00
PD-03 22-Dec-21
Compra de equipo de computo
D-07 7
Devoluciones sobre ventas 35,000.00
IVA trasladado 5,600.00
Clientes
40,600.00
Devolucion de mercancias
PD-04 23-Dec-21 8
D-08 Edificios 1,077,586.21
IVA acreditable 172,413.79
Hipotecas por pagar
1,250,000.00
Compra de un edificio
PE-04 30-Dec-21 9
Gastos de administracion
Sueldo del contador 12,000.00
Sueldo de la secretaria 8,000.00
Bancos
20,000.00
Sueldos del personal
PI-02 31-Dec-21 10
D-10 Bancos $ 60,000.00
Clientes
$ 60,000.00

Sumas iguales $ 2,029,480.00

Haber

$ 4,950,000.00

$ 139,200.00

$ 9,280.00
$ 148,480.00

$ 230,000.00
$ 36,800.00
$ 266,800.00

$ 143,840.00
$ 215,760.00
$ 359,600.00

$ 12,180.00
$ 12,180.00
 20,300.00
20,300.00

40,600.00
40,600.00

1,250,000.00
1,250,000.00

20,000.00
20,000.00

$ 60,000.00
$ 60,000.00

$ 2,038,760.00
 Distribuidora Merida SA de CV
Libro diario a 01 de diciembre de 2021
Poliza Fecha Concepto Parcial Debe
PD-01 1-Dec-21 1
Bancos $ 3,500,000.00
Inventario $ 550,000.00
Mobiliario y Equipo $ 450,000.00
Equipo de transporte $ 450,000.00
Capital social
$ 4,950,000.00
Aportacion de los socios
PE-2 3-Dec-21 2
D-02 Compras $ 120,000.00
Iva acreditable $ 19,200.00
Bancos
2-a
Gastos de compras $ 8,000.00
Fletes
IVA acreditable $ 1,280.00
Bancos
$ 148,480.00
Compras de mercancias y pago de fletes
PI-01 5-Dec-21 3
D-03 Bancos $ 150,000.00
Clientes $ 116,800.00
Ventas
IVA trasladado
$ 266,800.00
Ventas de mercancias
PE-02 07-dic.2021 4
D-04 Compras $ 310,000.00
IVA acreditable $ 49,600.00
Bancos
Documentos por pagar
$ 359,600.00
Compras de mercancias
PE-03 12-Dec-21 5
D-05 Gastos de venta
luz de oficinas $ 10,500.00
IVA acreditable $ 1,680.00
Bancos
$ 12,180.00
Luz de oficina de ventas
PD-06 16-Dec-21 6
D-06 Equipo de computo 17,500.00
 IVA acreditable 2,800.00
Acredores diversos
20,300.00
PD-03 22-Dec-21 Compra de equipo de computo
D-07 7
Devoluciones sobre ventas 35,000.00
IVA trasladado 5,600.00
Clientes
40,600.00
Devolucion de mercancias
PD-04 23-Dec-21 8
D-08 Edificios 1,077,586.21
IVA acreditable 172,413.79
Hipotecas por pagar
1,250,000.00
Compra de un edificio
PE-04 30-Dec-21 9
Gastos de administracion
Sueldo del contador 12,000.00
Sueldo de la secretaria 8,000.00
Bancos
20,000.00
Sueldos del personal
PI-02 31-Dec-21 10
D-10 Bancos $ 60,000.00
Clientes
$ 60,000.00

Sumas iguales $ 7,127,960.00

Haber

$ 4,950,000.00
$ 4,950,000.00

$ 139,200.00

$ 9,280.00
$ 148,480.00

$ 230,000.00
$ 36,800.00
$ 266,800.00

$ 143,840.00
$ 215,760.00
$ 359,600.00

$ 12,180.00
$ 12,180.00
 20,300.00
20,300.00

40,600.00
40,600.00

1,250,000.00
1,250,000.00

20,000.00
20,000.00

$ 60,000.00
$ 60,000.00

$ 7,127,960.00
 Inventarios Moviliario y equipo
PD-01 $ 550,000.00 PD-01 $ 450,000.00

Capital IVA acreditable

$ 4,950,000.00 PD-01 $ 19,200.00
$ 1,280.00
$ 49,600.00
$ 1,680.00
$ 2,800.00
$ 172,413.79
$ 246,973.79

Ventas Devoluciones sobre ventas

$ 230,000.00 PI-01 PD-03 $ 35,000.00

Gastos de ventas Gastos de administracion

PE-03 $ 10,500.00 PE-04 $ 20,000.00

Documentos por pagar IVA trasladado

$ 215,760.00 PE-02 PD-03 $ 5,600.00 $36,800.00
$31,200.00
 Equipo de transporte
PD-01 $ 450,000.00

Clientes
PI-01 $ 116,800.00 $ 40,600.00 PD-03
$ 60,000.00 PI-02
$ 116,800.00 $ 100,600.00
$ 16,200.00

Edificios
PD-04 $ 1,077,586.21

Hipotecas por pagar

$ 1,250,000.00 PD-04

PI-01
E
 Catalogo de cuentas
Distribuidora Merida SA de CV
Catalogo de cuentas Productos linea blanca
Cuenta Codigo Tipo Naturaleza
ACTIVO 1000-000-000 T Deudora
CIRCULANTE 1100-000-000 S Deudora
Bancos 1100-001-000 M Deudora
Santander#2345 1100-001-001 A Deudora
HSBC#5678 1100-001-002 A Deudora
Inventario 1100-002-000 M Deudora
Lavadora individual 1100-002-001 A Deudora
Refrigerador mabe 1100-002-002 A Deudora
Clientes 1100-003-000 M Deudora
Juliet Bonilla 1100-003-001 A Deudora
Brandon Quintero 1100-003-002 A Deudora
IVA acreditable 1100-004-000 M Deudora
FIJO 1200-000-000 S Deudora
Edificios 1200-001-000 M Deudora
Malfini establecimiento 1200-001-001 A Deudora
Coorporativo colon 1200-001-002 A Deudora
Mobiliario y equipo 1200-002-000 M Deudora
Escritorio 1200-002-001 A Deudora
Archivero 1200-002-002 A Deudora
Equipo de computo 1200-003-000 M Deudora
Laptop Asus 1200-003-001 A Deudora
Ipad PRO MAX 1200-003-002 A Deudora
Equipo de transporte 1200-004-000 M Deudora
Suburban 2019 1200-004-001 A Deudora
Fiat 2021 1200-004-002 A Deudora
PASIVO 2000-000-000 T Acreedora
CORTO PLAZO 2100-000-000 S Acreedora
Documentos por pagar 2100-001-000 M Acreedora
Sueldos a pagar 2100-001-001 A Acreedora
Pago a proveedores 2100-001-002 A Acreedora
Acredores diversos 2100-002-000 M Acreedora
Promotora sultana 2100-002-001 A Acreedora
Yuseimy Quijano 2100-002-002 A Acreedora
IVA trasladado 2100-003-000 M Acreedora
LARGO PLAZO 2200-000-000 S Acreedora
Hipotecas por pagar 2200-001-000 M Acreedora
G&H Asociados 2200-001-001 A Acreedora
Consultores Hil-ha del sureste 2200-001-002 A Acreedora
CAPITAL CONTABLE 3000-000-000 T Acreedora
Capital contribuido 3100-000-000 S Acreedora
Capital social 3100-001-000 M Acreedora
 Juan Pablo Gonzalez Ricalde 3100-001-001 A Acreedora
Mauricio Pantoja Benitez 3100-001-002 A Acreedora
INGRESOS 4000-000-000 T Acreedora
Ordinarios 4100-000-000 S Acreedora
Ventas 4100-001-000 M Acreedora
Estufa de 6 quemadores 4100-001-001 A Acreedora
Aire acondicionado LG 4100-001-002 A Acreedora
EGRESOS 5000-000-000 T Deudora
Ordinarios 5100-000-000 S Deudora
Compras 5100-001-000 M Deudora
Remesa de Ventiladores 3 velocid 5100-001-001 A Deudora
Combo plancha y aspiradora 5100-001-002 A Deudora
Gastos de compras 5100-002-000 M Deudora
Flete 5100-002-001 A Deudora
Carga y descarga 5100-002-002 A Deudora
Gastos de venta 5100-003-000 M Deudora
Pago de propaganda y publicidad5100-003-001 A Deudora
Paga del servcio de luz 5100-003-002 A Deudora
Gastos de administracion 5100-004-000 M Deudora
sueldo del contador 5100-004-001 A Deudora
sueldo de la secretaria 5100-004-002 A Deudora
Devoluciones sobre venta 5100-005-000 M Deudora
Refrigerador Hinese 5100-005-001 A Deudora
Estufa across 5100-005-002 A Deudora