MANUAL DE PREVENCIÓN Y GESTION DE LOS RIESGOS DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO DE MITSUI AUTOMOTRIZ S.A.

(SUPERVISADOS POR LA SBS A TRAVÉS DE LA UIF- Perú EN MATERIA DE LAVADO DE

ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO)

I. INTRODUCCIÓN

El presente Manual de Prevención y Gestión de los Riegos del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo (en adelante el Manual) ha sido elaborado en cumplimiento de la Ley N° 27693, Ley de Creación
de la Unidad de Inteligencia Financiera y normas modificatorias, y su Reglamento aprobado por D.S. N° 20-
2017, asi como por la Resolución SBS° 789-2018, Norma para la prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo aplicable a los sujetos obligados bajo supervisión de la UIF - Perú, en materia
de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

El lavado de activos es un delito tipificado en el Decreto Legislativo N° 1106, y consiste en el proceso de

disfrazar u ocultar el origen ilícito de dinero, bienes, efectos o ganancias que provienen de delitos
precedentes, usualmente mediante la realización de varias operaciones, por una o más personas naturales
o jurídicas. Entre los principales objetivos del lavado de activos está: el dar apariencia de legalidad a los
activos provenientes de una actividad ilícita; confundir su origen creando rastros, documentos y transacciones
inexistentes o complicadas; pretender legitimar el dinero o activos mezclándolos con actividades legítimas
para dar apariencia de legalidad y, obtener ganancias o utilidades a través de la realización de actividades
lícitas.

Asimismo, el Financiamiento del Terrorismo es un delito autónomo tipificado en el Decreto Legislativo N°

25475, norma que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la
investigación, la instrucción el juicio, consiste en la provisión, aporte o recolección de fondos, recursos
financieros o económicos o servicios financieros o servicios conexos para cometer: (i) cualquiera de los delitos
previstos en el Decreto Legislativo N° 25475, (ii) cualquiera de los actos terroristas definidos en los tratados
de los cuales el Perú es parte o (iii) la realización de los fines de un grupo terrorista o terroristas. Los fondos
o recursos, a diferencia del lavado de activos, pueden tener origen lícito o ilícito.

El lavado de activos y el financiamiento del terrorismo se convierten hoy en factores que perjudican de manera
grave el tráfico comercial contaminando el mercado con bienes y recursos de origen ilícito y desestabilizan el
orden económico-social.

Mitsui Automotriz S.A. tiene el firme compromiso de colaborar con el Estado en su lucha frontal contra el
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, a través del establecimiento de un fortalecido Sistema
de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

II. OBJETIVOS

El presente Manual tiene por finalidad establecer los mecanismos, políticas y procedimientos básicos que
deben ser observados y aplicados por: MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. (a quien en adelante se le podrá
denominar indistintamente “MASA”), para prevenir y evitar que las actividades que realiza se vean expuestas
a su utilización con fines ilícitos vinculados a los delitos de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

En este sentido, el presente Manual debe ser aplicado por MASA, a través de sus trabajadores, incluido el
Oficial de Cumplimiento, así como por los accionistas, socios, asociados, directores, gerentes,
administradores, apoderados, representantes legales y demás directivos, asi como sus proveedores.

Toda mención a la Ley y el Reglamento en el presente Manual, deberá entenderse que se refiere a la Ley Nº
27693 y sus normas modificatorias y al Reglamento de la Ley Nº 27693, aprobado por Decreto Supremo Nº
020-2017-JUS, respectivamente.
 III. GLOSARIO

1. Beneficiario final: Persona natural en cuyo nombre se realiza una operación y/o que posee o ejerce el
control efectivo final sobre un cliente, a favor del cual se realiza una operación. Incluye también a las
personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica o ente jurídico.
2. Cliente: Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera que solicita y recibe de MASA la prestación
del servicio de compra venta de un vehículo nuevo a cambio de una contraprestación económica, Se
considera cliente al beneficiario de la operación de compra venta (comprador adquirente del bien), al
representante como al representado, al mandatario como al mandante, asi como a los garantes de ser
el caso.
3. Código: Código de Conducta para la prevención de LAFT
4. Financiamiento del Terrorismo: Delito tipificado en el artículo 4-A del Decreto Ley N°25475, decreto Ley
que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigación, la
instrucción y el juicio, y sus normas modificatorias; asi como en el artículo 297, último párrafo, del Código
Penal y sus modificatorias.
5. LAFT: Lavado de Activos y del financiamiento del terrorismo
6. Lavado de Activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo N°1106, Decreto Legislativo de Lucha
Eficaz contra el Lavado de Activos y otros Delitos relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado,
y sus normas modificatorias.
7. Ley: Ley N°27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, UIF PERU, y sus normas
modificatorias y complementarias.
8. Manual: Manual de prevención y gestión de los riegos LAFT.
9. Operaciones inusuales: Operaciones realizadas o que se hayan intentado realizar, cuya cuantía,
características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los
parámetros de normalidad vigentes o no tienen un fundamento legal evidente. Sin perjuicio de la
naturaleza y complejidad de la operación se puede considerar como información o criterios adicionales,
la actividad económica de proveedores y contrapartes, zonas geográficas o países de riesgo LAFT,
fuentes de financiamiento, entre otros.
10. Operaciones Sospechosas: Operaciones realizadas o que se hayan intentado realizar, cuya cuantía o
características no guardan relación con la actividad económica del cliente, o que no cuentan con
fundamento económico; o que por su número, cantidades transadas o las características particulares de
estas, pueden conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando a MASA para transferir,
manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su
financiación.
11. Personas Expuestas Políticamente (PEP): Personas naturales, nacionales o extranjeras, que cumplen o
que en los últimos cinco años (5) años hayan cumplido funciones públicas destacadas o funciones
prominentes en una organización internacional, sea en el territorio nacional o extranjero, y cuyas
circunstancias financieras pueden ser objeto de un interés público.
12. Registro de Operaciones: Registro que el sujeto obligado a informar debe llevar, conservar y comunicar
a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, en el que se registra información precisa y completa,
tanto de la operación como del cliente y/o participante en cada operación que se realice cuando el monto
de la misma iguale o supere el umbral establecido en la normativa vigente.
13. Reglamento de la UIF, Reglamento de la Ley que crea la UIF PERU, aprobado por Decreto Supremo N°
20-2017-JUS
14. Riesgos de LAFT: Posibilidad de que MASA sea utilizado para fines del LAFT.
15. ROSEL: Sistema de Reporte de Operaciones Sospechosas en Línea, desarrollada por la SBS que
permite que los sujetos obligados remitan a la UIF Perú el reporte de operaciones sospechosas (ROS)
por medios electrónicos, bajo estándares que aseguran que la información sea transmitida con un
adecuado nivel de seguridad.
16. SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradora Privada de Fondos de Pensiones.
17. Señales de Alerta: Situaciones u operaciones que escapan de la normalidad y constituyen una
herramienta para que MASA, a través del oficial de cumplimiento, pueda identificar operaciones
inusuales o sospechosas.
18. SPLAFT: Sistema de Prevención de Lavado de Activos y del financiamiento del terrorismo.
19. Sujeto Obligado: Persona natural con negocio o jurídica que se dedica a alguna de las actividades
señaladas en el artículo 2 de la Resolución SBS N°789-2018, Norma para la prevención del lavado de
 activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los sujetos obligados bajo supervisión de la UIF -
Perú, en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. entre las que
se menciona a las actividades de compra venta de vehículos nuevos, conforme a las definiciones
previstas en el artículo 3 de la mencionada norma. En el presente Manual cualquier referencia a sujeto
obligado se entiende realizada a MITSUI AUTOMOTRIZ S.A.
20. UIF-PERU: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada de la SBS.

IV. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE

ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

1.1. Decreto Ley Nº 25475 y sus normas modificatorias, Ley que establece la penalidad para los delitos de
terrorismo y los procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio.
1.2. Ley Nº 27693 y sus normas modificatorias, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.
1.3. Ley Nº 27765 y sus normas modificatorias, Ley Penal contra el Lavado de Activos.
1.4. Decreto Supremo Nº 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley Nº 27693.
1.5. Ley Nº 29038, Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú a la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
1.6 Resolución SNS N° 789-2018, Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo aplicable a los sujetos obligados bajo supervisión de la UIF - Perú, en materia de prevención
del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
1.7 Resolución SBS N° 395-2016, Norma que regula los mecanismos y procedimientos para que la UIF-
Perú congele administrativamente los fondos u otros activos de las personas o entidades vinculadas al
financiamiento del terrorismo, identificadas en el marco de resoluciones del Consejo de Seguridad de
las Naciones Unidas
1.8. Resolución SBS N° 3862-2016. norma que regula los mecanismos y procedimientos para que la UIF-
PERU congele administrativamente los fondos u otros activos de las personas o entidades vinculadas al
terrorismo y al financiamiento del terrorismo, así como de aquellas vinculadas a la proliferación de armas
de destrucción masiva y su financiamiento, identificadas en el marco de las resoluciones del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas
1.9. Resolución SBS N° 8930-2012, Reglamento de Infracciones y Sanciones en Materia de Prevención del
Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, y sus modificatorias.

V. DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN Y GESTION DE LOS RIESGOS DEL LAVADO DE

ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (SPLAFT)

De acuerdo a lo dispuesto en la Ley y su Reglamento, el sujeto obligado a informar debe implementar un

Sistema de Prevención del LA/FT, conformado por las políticas y los procedimientos establecidos por MITSUI
AUTOMOTRIZ S.A., de conformidad con la Ley, el Reglamento y demás disposiciones sobre la materia, en
consideración a los factores de riesgo del LAFT; por los procedimientos y controles vinculados a la detección
oportuna y reporte de operaciones sospechosas, para prevenir y evitar que las actividades que realiza sean
utilizadas con fines ilícitos vinculados al lavado de activos y el financiamiento del terrorismo; así como, por
las medidas que establezca el sujeto obligado para garantizar el deber de reserva indeterminado de la
información relacionada con el sistema de prevención del LA/FT..

El Sistema de prevención del LAFT debe ser aplicado por MITSUI AUTOMOTRIZ S.A., su oficial de
cumplimiento, sus trabajadores y directores; y, en general, por toda su organización administrativa y
operativa, de acuerdo con las funciones que les corresponda, aplicando el Código de Conducta y el Manual
para la prevención y gestión de los riegos del LAFT. Su aplicación debe concentrarse en la detección de
operaciones inusuales y la prevención, detección y reporte de operaciones sospechosas que estén
presuntamente vinculadas al LAFT, con el fin de comunicarlas a la UIF-Perú, en el plazo legal establecido.

El Sistema de Prevención del LAFT permitirá al sujeto obligado y a sus trabajadores, así como a sus
directores, accionistas y estamentos de gobierno, cuando corresponda, la prevención de los delitos de lavado
de activos y financiamiento del terrorismo a través de la actividad que realiza mediante:
 - La aprobación de políticas y procedimientos para la gestión de los riesgos LAFT.
- Designar un oficial de cumplimiento, aprobación e implementación de políticas debida diligencia
en el conocimiento de sus clientes, beneficiario final, proveedores y contrapartes, directores y de
sus trabajadores.
- Aprobar, implementar, aplicar, actualizar y conservar el manual y código.
- Realizar auditoría interna y externa del SPLAFT, según corresponda.
- Contar, mantener actualizado, conservar y remitir el Registro de Operaciones (RO) en el que se
registren las operaciones realizadas por sus clientes, que sin ser inusuales ni sospechosas,
superan el umbral previsto en la normativa vigente.
- Aprobar procedimientos para prevenir y detectar operaciones inusuales, asi como contar con un
registro de dichas operaciones; aprobar procedimientos para prevenir, detectar y comunicar a la
UIF-Perú en el plazo establecido, las operaciones sospechosas que estén presuntamente
vinculadas al LAFT, a través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS).
- Capacitar anualmente al trabajador del sujeto obligado en temas relativos a la lucha contra el
lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
- Elaborar y comunicar a la UIF-Perú los informes anuales previstos en las normas vigentes, así
como cualquier otro informe que la SBS determine.
- Registrar y conservar la información del SPLAFT que corresponda.
- Implementar mecanismos de atención de los requerimientos de información que realice la UIF-
Perú y las autoridades competentes.
- Identificar “Señales de alerta”; entre otras políticas que determine el sujeto obligado.

5.1. Oficial de Cumplimiento

Es la persona natural designada por MITSUI AUTOMOTRIZ S.A., responsable de vigilar la adecuada
implementación y funcionamiento del SPLAFT. Es la persona de contacto entre la empresa y el
organismo supervisor y un agente en el cual este se apoya para el ejercicio de la labor de control y
supervisión del SPLAFT.

El Oficial de Cumplimiento podrá ser a dedicación no exclusiva, en los casos en los que el sujeto
obligado por el tamaño de su organización, complejidad o volumen de operaciones considere que
no se justifica designar a un oficial de cumplimiento a dedicación exclusiva. La designación del Oficial
de Cumplimiento compete al Directorio. El sujeto obligado comunica a la UIF Perú la designación
del oficial de cumplimiento en un plazo no mayor de quince (15) días hábiles de producida la
designación, de manera confidencial y reservada mediante los mecanismos previstos en el artículo
7° de la Resolución SBS N°789-2018. La remoción o vacancia del cargo de oficial de cumplimiento
se regula en la norma en mención.

Para la debida reserva de su identidad, la designación del Oficial de Cumplimiento no debe ser
inscrita en los registros que conforman el Sistema Nacional de los Registros Públicos. Cuando el
Oficial de Cumplimiento sea designado en algún cargo gerencial, administrativo o directoral,
corresponderá inscribir en la Partida Registral de la persona jurídica, únicamente la parte pertinente
a la designación en el cargo respectivo mas no su designación como Oficial de Cumplimiento.

5.1.1 Requisitos del Oficial de Cumplimiento: El oficial de cumplimiento debe cumplir con los
siguientes requisitos:

a) Tener experiencia en las actividades propias del sujeto obligado, o experiencia en materia de
lucha contra el LAFT o como oficial de cumplimiento o como trabajador en el área a cargo de un
oficial de cumplimiento.
b) No haber sido condenado por la comisión de delito doloso.
c) No haber sido destituido de cargo público o haber sido cesado en él por falta grave.
d) No tener deudas vencidas por más de ciento veinte (120) días en el sistema financiero o en
cobranza judicial, ni protestos de documentos en los últimos cinco (5) años, no aclarados a
satisfacción de la SBS.
e) No haber sido declarado en quiebra.
 f) No ser ni haber sido el auditor interno del sujeto obligado, de ser el caso, durante los seis (6)
meses anteriores a su designación.
g) No estar incurso en algún otro impedimento señalado en el artículo 365 de la Ley Nº26702,
exceptuando el inciso 2 del mencionado artículo.
h) Tener vínculo laboral o contractual directo con el sujeto obligado y gozar de autonomía e
independencia en el ejercicio de sus responsabilidades y funciones.
i) Otros que establezca la SBS.

5.1.2 El Oficial de Cumplimiento es el responsable de:

a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo;
b) Ser el interlocutor del sujeto obligado ante el organismo supervisor, en temas relacionados a su
función.
c) Verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados para el conocimiento del
cliente y del trabajador;
d) Definir estrategias para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el
sector en que opera;
e) Proponer señales de alerta para ser incorporadas al presente Manual;
f) Analizar las operaciones inusuales detectadas y determinar las operaciones que podrían ser
calificadas como sospechosas y en su caso, reportarlas a la UIF-Perú a través del ROS,
llevando control de éstas;
g) Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitación, la del personal y del sujeto
obligado, de ser el caso, en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo, estando facultado para capacitar al sujeto obligado y a sus trabajadores que les
permita contar con herramientas y metodologías de trabajo suficientes y necesarias para evitar
que terceros realicen operaciones de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo a
través del sujeto obligado;
h) Emitir informes anuales sobre la situación del Sistema de Prevención del LA/FT en general y su
cumplimiento;
i) Custodiar los registros y demás documentos requeridos para la prevención del lavado de activos
y del financiamiento del terrorismo;
j) Revisar periódicamente en la página Web del GAFI (www.fatf-gafi.org), Naciones Unidas
(www.un.org/es) y SBS (www.sbs.gob.pe), la lista de países y territorios no cooperantes, la lista
OFAC, las listas de personas o entidades involucradas en actividades terroristas o que las
financien emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y la lista PEP,
respectivamente;
k) Informar a la estructura organizativa del sujeto obligado respecto de las modificaciones e
incorporaciones al listado de países de alto riegos y no coorperantes publicado por el Grupo de
Acción Financiera Internacional – GAFI.
l) Verificar, con el debido seguimiento, la ejecución de forma inmediata de las medidas de
congelamiento nacional de fondos o activos que dicte la SBS en los casos vinculados a los
delitos de LA/FT, conforme al numeral 11 del artículo 3 de la Ley.
m) Verificar, con el debido seguimiento, la ejecución de forma inmediata de las medidas de
congelamiento que dicte la SBS, conforme a las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las
Naciones Unidas en materia de terrorismo y su financiamiento, así como el financiamiento a la
proliferación de armas de destrucción masiva.
n) Llevar un registro de aquellas operaciones inusuales que, luego del análisis respectivo, no
fueron determinadas como sospechosas, conforme a lo dispuesto por el artículo 23 de esta
Norma.
o) Comunicar al sujeto obligado, a los trabajadores y directores, de contar con dicho órgano de
gobierno, u órgano equivalente, sobre los cambios realizados en la normativa vigente en materia
de lucha contra los delitos de LA/FT y en especial de la normativa relativa al SPLAFT, dejando
constancia de ello.
p) Verificar la adecuada conservación y custodia de los documentos relacionados al SPLAFT.
 q) Atender los requerimientos de información solicitada por las autoridades competentes. q)
Atender los requerimientos de información que formule la UIF-Perú, incluyendo aquellos de
remisión periódica.
r) Las demás que sean necesarias para vigilar el funcionamiento y el nivel de cumplimiento del
Sistema de Prevención del LAFT.

5.2 Trabajadores y directores

Los trabajadores y funcionarios de MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. están obligados a mantener, en todo
momento, los mayores estándares de adhesión a las exigencias legales, reglamentarias y éticas
establecidas en Perú.

En particular los trabajadores están obligados a:

a) Cumplir con los procedimientos internas establecidos por Mitsui Automotriz S.A. en materia de
prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
b) Cumplir con los procedimientos internas establecidos por Mitsui Automotriz S.A. en materia de
prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
c) Elaborar los informes, reportes o registros que se encuentren dentro de sus funciones. Asi como
completar o actualizar los datos requeridos por la empresa.
d) Asistir a las capacitaciones programadas por la empresa en materia LAFT.
e) Facilitar la labor del órgano supervisor en las visitas de supervisión.
f) No excluir a clientes del registro de operaciones.
g) Comunicar al oficial de cumplimiento sobre determinada operación inusual de algún cliente,
trabajador, proveedor.
h) No transgredir el deber de reserva, según lo establecido en el presente manual.
i) No revelar la identidad del oficial de cumplimiento.
j) Suscribir las Declaraciones Juradas para la debida

Por su parte, los directores están obligados a:

a) Aprobar las estrategias del Sistema de prevención de lavados de Activos dentro de MASA.
b) Coadyuvar en la implementación y mejoras del SPLAFT
c) Contar con alto nivel de integridad y cumplimiento.
d) Aprobar las modificaciones y actualizaciones del Manual y Código
e) Cumplir con el presente Manual

VI. POLÍTICAS DE PREVENCIÓN Y GESTION DE LOS RIESGOS DEL LAVADO DE ACTIVOS

Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Sin perjuicio que MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. elabore sus propias políticas de prevención y gestión de los
riesgos del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, de acuerdo a su giro de negocio y/o a la
actividad que realiza, constituyen políticas de prevención generales y mínimas del sujeto obligado, entre otras
que determine:

a) Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, propendiendo al

adecuado funcionamiento del Sistema de Prevención del LAFT.
b) Cumplir con las leyes y normas aplicables a la actividad que desarrolla y las relativas a la prevención
y detección del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, a efectos de reducir su exposición
al riesgo de ser utilizado en actividades de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
c) Cumplir con los lineamientos generales establecidos en el presente Manual y en el Código de
Conducta.
d) Conocer a sus trabajadores, directores, proveedores o contrapartes y a sus clientes, sean estos últimos
habituales o no habituales.
 VII. MECANISMOS DE PREVENCIÓN CON RELACIÓN AL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE, LOS
TRABAJADORES Y PROVEEDORES.

Con Relación al conocimiento del Cliente y Beneficiario Final:

7.1. El conocimiento del cliente implica que, respecto de cada operación, MITSUI AUTOMOTRIZ S.A.
debe identificarlo en el momento de iniciar relaciones comerciales y a lo largo de la relación con el
cliente, independientemente de las particulares características del cliente o de la frecuencia con que
realiza operaciones. Asimismo, debe identificar al beneficiario final de los productos que suministre
y toma las medidas razonables para verificar su identidad, hasta donde la debida diligencia lo
permita.

7.2. La debida diligencia en el conocimiento del cliente consiste en las siguientes etapas:

7.2.1. Etapa de identificación. - Consiste en obtener la información que permita determinar la

identidad de un cliente o beneficiario final.

7.2.2. Etapa de verificación. - Implica la verificación con respecto a la información proporcionada

por los clientes y, de ser el caso, de su beneficiario final con el objetivo de asegurarse que
han sido debidamente identificados.

7.2.3. Etapa de monitoreo. - Tiene por propósito asegurar que las operaciones que realizan los
clientes sean compatibles con la información declarada por los clientes (perfil). El monitoreo
permite reforzar y reafirmar el conocimiento sobre sus clientes, así como obtener mayor
información cuando se tengan dudas sobre la veracidad o actualidad de los datos
proporcionados por los clientes.

7.3 Regímenes de debida diligencia en el conocimiento del cliente:

7.3.1. Régimen general de debida diligencia:

El conocimiento del cliente debe iniciarse por el registro de entrada de la información del cliente y el
cumplimiento de los requisitos determinados por las disposiciones legales y por MITSUI
AUTOMOTRIZ S.A., a través de las políticas y procedimientos internos que ponga a disposición de
las gerencias de negocio y/o apoyo, y los trabajadores para que identifiquen plenamente a los
clientes y/o beneficiarios finales, y verifiquen la veracidad de los datos a través de fuentes de
información pública como RENIEC en caso de personas naturales, SUNAT para el caso de personas
jurídicas, y MIGRACIONES en caso de extranjeros no residentes, en la medida que se encuentre al
alcance de la empresa y la debida diligencia lo permita. En el caso de identificar clientes en la lista
OFAC u otras listas que contribuyen a la prevención del LAFT, debe de comunicarlo de inmediato al
Oficial de Cumplimiento. El cliente deberá suscribir una declaración jurada de que sus datos
corresponden con la realidad.

Se solicita como información mínima para su identificación:

a) Cliente Persona Natural

- Tratándose de NACIONALES, los identificarán con la presentación de su documento nacional de
identidad;
- Tratándose de EXTRANJEROS NO RESIDENTES, los identificarán con su pasaporte y;
- Tratándose de EXTRANJEROS RESIDENTES, con su carné de extranjería.

b) Cliente Persona Jurídica

Se identificará a la persona natural que la representa, en cuyo caso se le requerirá el documento de
identidad que corresponda de acuerdo al párrafo anterior, además de recabar la información
respecto de la denominación o razón social de la persona jurídica, su número de RUC y domicilio
legal, verificándose con los documentos probatorios respectivos para cada caso, como su FICHA
RUC, vigencia de poderes, DNI del representante legal, la misma que será contrastada con las
 fuentes de información pública como RENIEC, SUNAT y/o MIGRACIONES, de acuerdo a lo indicado
en el párrafo anterior.

Asimismo, se obtendrá información adicional de conocimiento del cliente y/o beneficiario final, a
través de los medios o sistemas que MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. ponga a disposición de las
gerencias de negocio y/o apoyo, y los trabajadores, de acuerdo a los procedimientos que establezca.

Es política de la empresa reactualizar los datos de los clientes a través de los medios y/o
procedimientos que considere pertinentes, sobre su identidad, domicilio(s), teléfonos, correo
electrónico, administrador, gerente o representante de ser el caso, u otro dato que se considere
relevante, en caso de iniciar una nueva relación comercial, de ser el caso.

Tratándose de CLIENTES HABITUALES, se deberá procurar contar con información de las

características de las operaciones que realiza su cliente, así como procurar contar con información
sobre su capacidad económica u otra que se considere relevante, lo cual constará en un legajo
personal físico o electrónico que permita su actualización.

7.3.2 Régimen reforzado de debida diligencia:

Cuando se trate de clientes altamente sensibles a los riesgos LAFT como personas jurídicas no
domiciliadas, nacionales o extranjeros no residentes, fideicomisos, personas expuestas
políticamente (PEP), personas respecto de las cuales se tenga conocimiento que están siendo
investigadas por el delito de lavado de activos, delitos precedentes y/o financiamiento del terrorismo,
o vinculados con personas que vienen siendo investigadas o con procesos judiciales relacionados
al lavado de activos y financiamiento del terrorismo, o su comportamiento no corresponda a su perfil
de riesgos LAFT y otras que según el criterio del Oficial de Cumplimiento considere necesario o que
la Superintendencia determine; el trabajador deberá de reforzar su verificación del cliente y de la
operación, y comunicar al Oficial de Cumplimiento, de acuerdo a lo establecido en los procedimientos
de debida diligencia en el conocimiento del cliente y beneficiario final que identifique cuando a un
cliente se le debe aplicar este régimen, implementados por MITSUI AUTOMOTRIZ S.A.

Para tal efecto, se establecerá procedimientos de debida diligencia en el conocimiento del cliente y
beneficiario final que identifique cuando a un cliente se le debe aplicar el Régimen General o
Reforzado, de acuerdo a lo dispuesto por la Resolución SBS 789-2019 y el presente manual. El
representante de venta deberá de reforzar el conocimiento del cliente, a través de preguntas que le
permitan ahondar respecto a las operaciones realizadas. Adicionalmente, deberá de verificar a
través de la información de fuentes públicas, sobre el perfil de su cliente y realizar seguimiento de
su comportamiento en toda la operación e historial de operaciones que haya realizado. El Jefe
directo deberá encontrarse al tanto de este seguimiento. En caso de encontrar inusualidad, deberá
de reportarlo a la Oficialía de Cumplimiento.

Con relación al conocimiento del Trabajador y directores:

7.4 El sujeto obligado llevará un legajo o archivo personal de cada trabajador y director con la información
que cada uno proporcione bajo juramento, sobre sus antecedentes personales, laborales (currículo
de vida) y patrimoniales, a través de los medios y/o sistema que se establezca para tal fin, en
conformidad con las normas de la materia.

Es obligación de cada trabajador comunicar al área de Recursos Humanos algún cambio al respecto,
en forma escrita, en un plazo máximo que no excederá de los quince (15) días de ocurrido el cambio.
MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. verifica la actualización de la información de los trabajadores, conforme
a sus políticas.

Al momento de la selección de personal y regularmente el área de Recursos Humanos verifica en la

lista OFAC u otras listas que contribuyen a la prevención del LAFT. Cualquier reporte deberá
comunicarlo al Área de Cumplimiento de la empresa.
 MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. aprueba e implementa una Guía para el conocimiento de los
trabajadores y directores de acuerdo a lo dispuesto en la Resolución 789-2018 y conforme a sus
políticas internas.

Los trabajadores de MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. deben mantener en todo momento los mayores
estándares de cumplimiento con las exigencias legales, reglamentarias y ética en los negocios, en
conformidad con las políticas emitidas por el sujeto obligado.

7.5 MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. aprobará un Programa Anual de Capacitación en temas relativos a la
lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y gestión de riesgos LAFT, y
realizará la(s) capacitación(es) prevista(s) en él, para sus trabajadores, en especial aquellos que
tienen trato con el público, Oficial de Cumplimiento, Gerente General, Gerentes, Administradores o
el que haga sus veces, permitiendo al sujeto obligado y a todos sus trabajadores, tener un mayor
conocimiento en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, asi
como en la gestión de riesgos aplicado al sector. Por lo menos los trabajadores deberán contar como
mínimo con una capacitación anual en materia de prevención y/o detección de LAFT. Se
establecerán capacitaciones de reforzamiento para personal sensible, de acuerdo con el Programa
Anual de Capacitación.

La capacitación puede ser brindada por el Oficial de Cumplimiento, por personas naturales o jurídicas
o entidades privadas o públicas, que se dedican a actividades de capacitación, de preferencia con
especialización en temas de lucha contra el lavado de activos, sus delitos precedentes y contra el
financiamiento del terrorismo, asi como en gestión de riesgos en Lavado de Activos y Financiamiento
de terrorismo. El Oficial de Cumplimiento podrá utilizar cualquier medio o modalidad física o
informática que considere pertinente, así como las presentaciones y demás material de capacitación
publicado en el portal de la SBS o los módulos de capacitación que en esta materia utilicen otras
entidades.

El sujeto obligado conservará las constancias de capacitación recibidas, las que deben encontrarse
a disposición de la UIF. En caso la capacitación haya sido efectuada por el Oficial de Cumplimiento
éste emitirá una constancia con carácter de declaración jurada que se incorporará al legajo personal
de cada trabajador, en la que indique el día, lugar, tiempo de duración de la capacitación, nombres
completos y cargos de las personas que fueron capacitadas y el temario.

7.6 Compatible con la política de prevención del sujeto obligado y la capacitación del personal, se
establecerán mecanismos internos de sanciones por el incumplimiento, trasgresión u omisión del
presente Manual, el Código de Conducta y los mecanismos internos que el sujeto obligado
implementará para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Se adjunta a la
presente Cuadro de Infracciones y sanciones en materia de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo del trabajador del sujeto obligado, que como Anexo I forma parte integrante del presente
Manual.

Con relación al conocimiento del proveedor:

7.7 Son proveedores todas las personas naturales y jurídicas, habituales u ocasionales, nacionales o
extranjeras, con las que la Compañía establece o mantiene relaciones comerciales de compra de
productos y/o servicios, relacionados directamente con el desarrollo de la actividad por la cual son
objeto de supervisión por parte de la UIF-Perú. Las gerencias de negocio y/o apoyo participan en la
identificación y verificación de los proveedores que cumplan los estándares del sujeto obligado, las
cuales deberán llevarse a cabo de acuerdo al procedimiento de debida diligencia para la selección
de los proveedores establecido por MITSUI AUTOMOTRIZ S.A., en conformidad con lo establecido
en la Resolución N°789-2018.

Al momento de la selección del proveedor y con regularidad MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. verifica en la
lista OFAC u otras listas que contribuyen a la prevención del LAFT si se encuentra comprendidas en
 ellas. Del mismo modo, es obligación mantener actualizada la información del proveedor en forma
periódica, y establecer señales de alerta y procedimiento para su reporte.
Las áreas involucradas en el conocimiento del cliente informaran al Oficial de Cumplimiento de
cualquier inusualidad identificada con relación al proveedor, en conformidad con los procedimientos
establecidos para tal fin.

VIII. REGISTRO DE OPERACIONES, REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

8.1 Registro de Operaciones (RO)

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. implementará un Registro de Operaciones (RO) en el que se registren

todas las operaciones individuales y múltiples que realicen sus clientes, por los montos fijados por la
Resolución N°789-2018, la misma que deberá mantener actualizado. En el RO se registra las
operaciones que realizan los clientes en el día que hayan ocurrido, se lleva en forma cronológica, precisa
y completa, en sistemas y/o aplicativos informáticos y debe mantener una copia de seguridad en medios
de respaldo. El RO debe contener la información mínima establecida en el numeral 22.1 de la Resolución
SBS 789-2018 y el artículo 24 del Reglamento de la Ley UIF.

El tipo de cambio aplicable para fijar el equivalente en moneda nacional u otras monedas, para efectos
del registro, será el obtenido de promediar los tipos de cambio de venta diario, correspondiente al mes
anterior a la operación, publicados por la SBS.

Cuando la SBS a través de la UIF-Perú solicite el envío, parcial o total de la información contenida en el
Registro de Operaciones (RO), se remitirá en la oportunidad, estructura, periodicidad, forma y a través
del medio que la SBS determine. El Registro de Operaciones (RO) debe conservarse hasta por 5 años
contados a partir de la fecha en que se realiza la operación, al igual que una copia de seguridad del RO,
por igual plazo, que debe estar a disposición del organismo supervisor, de los órganos jurisdiccionales
y autoridades competentes conforme a Ley. Ningún cliente será excluido del RO, independientemente
de su habitualidad y el conocimiento que tenga de este.

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. lleva el Registro de Operaciones de conformidad con lo establecido en el

artículo 24 del Reglamento de la Ley.

8.2 Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)

Todo trabajador debe comunicar en forma inmediata al Oficial de Cumplimiento, cualquier operación
inusual que un cliente haya realizado o intentado realizar dentro de las actividades cotidianas de MITSUI
AUTOMOTRIZ S.A., sin importar los montos involucrados.
El Oficial de Cumplimiento deberá evaluar y analizar la(s) operación(es) inusual(es) detectada(s), la(s)
que comunicará a la UIF-Perú como operación(es) sospechosa(s), en caso sean calificadas como tales,
para lo cual elaborará un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), la misma que será comunicada
a la UIF-Perú por el Oficial de Cumplimiento en un plazo no mayor a 24 horas de haberse calificado la
operación como sospechosa, a través del sistema ROSEL. El plazo para calificar una operación como
sospechosa se sujeta a su naturaleza y complejidad.

Se dejará constancia documental del análisis y evaluación realizada para la calificación de una
operación como inusual o sospechosa, asi como el motivo por el cual la operación no fue calificada
como sospechosa, de ser el caso. Las operaciones calificadas como inusuales contendrá la información
mínima establecida en el numeral 23.4 del artículo 23 de la Resolución N°789-2018.

Las operaciones calificadas como inusuales y/o sospechosas, asi como el sustento documental del
análisis y evaluaciones se conservan por un plazo no menor de cinco (5) años a través del medio
informático establecido por MITSUI AUTOMOTRIZ S.A, conforme lo establecido por el artículo 31 de la
Resolución en mención. Esta información comprende, principalmente, la información relacionada con la
vinculación y operaciones realizadas por los clientes, incluyendo toda aquella información obtenida y/o
generada en aplicación de las medidas de debida diligencia, RO y ROS; la información referida a la
 vinculación y operaciones con proveedores; y, las políticas, procedimientos y análisis efectuados y
demás información referida al cumplimiento de las obligaciones establecidas por MITSUI AUTOMOTRIZ
S.A.

MITSUI AUTOMOTRIZ establece políticas internas de identificación de operaciones inusuales y/o

sospechosas, en conformidad con lo dispuesto por la Resolución SBS N° 789-2018.

IX. ATENCIÓN DE REQUERIMIENTOS Y CONSERVACION DE LA INFORMACIÓN

9.1 Atención de solicitudes de información

MITSUI AUTOMOTRIZ está en capacidad de atender, en el plazo y forma que se le requiera, las
solicitudes de información o de ampliación de información de la SBS a través de la UIF-Perú u otra
autoridad competente -Ministerio Público o Poder Judicial- de conformidad con las normas vigentes.

Para tal efecto, MITSUI AUTOMOTRIZ desarrolla e implementa mecanismos y/o procedimientos de
atención de requerimientos que realicen las autoridades competentes con relación al SPLAFT, tomando
en cuenta los plazos y formas dispuestas por la regulación de la materia. Asimismo, MITSUI
AUTOMOTRIZ S.A., en el plazo que se le requiera, atiende las solicitudes de información o de
ampliación de información que efectúe la UIF Perú, de conformidad con las normas vigentes. En tal
sentido, MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. remite y pone a disposición de la UIF Perú los informes, registros
de operaciones (RO), y reportes de operaciones sospechosas (ROS), mediante el medio electrónico u
otro que se establezca, así como toda información que permita acreditar el cumplimiento de lo dispuesto
en esta norma, identificándose únicamente con los códigos secretos asignados al Oficial de
cumplimiento y al sujeto obligado, adoptando las medidas que permitan la reserva de la información y
sus remitentes.

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A, a través de su Oficial de Cumplimiento remite a la UIF Perú el Informe Anual
del oficial de cumplimiento (IAOC), Registro de Operaciones (RO), Registro de Operaciones
Sospechosas (ROS); los requerimientos de información periódica y otros que determine la SBS a través
de la UIF Perú asi como toda la documentación respectiva, cuando corresponda, a través del Portal de
Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, u otro medio que la SBS establezca,
en la estructura y de acuerdo a las instrucciones que por igual medio se determine.

9.2 Conservación de la información

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. conserva la información relacionada con el SPLAFT y aquella que sustente
el cumplimiento de las disposiciones establecidas en la Resolución SBS 789-2018, por un plazo no
menor de cinco (05) años. Esta información comprende, principalmente, la información relacionada con
la vinculación y operaciones realizadas por los clientes (facturas, pedidos, forma de pago, declaraciones
juradas, guía de entrega, otros), incluyendo toda aquella información obtenido y/o generada en
aplicación de las medidas de debida diligencia, RO y ROS; la información referida a la vinculación y
operaciones con proveedores; y, a las políticas, procedimientos y análisis efectuados y demás
información referida al cumplimiento de las obligaciones del sujeto obligado. La referida información
deber mantenerse actualizada, considerando para tal efecto los análisis de riesgos de LAFT y
periodicidad establecidos por MITSUI AUTOMOTRIZ S.A., y se encuentra a disposición de la UIF Perú.

MITSUI AUTOMOTRIZ implementa un procedimiento de registro, conservación y comunicación de

registros, reportes, informes y demás información y/o documentación del SPLAFT de acuerdo a lo
dispuesto por la Resolución SBS N° 789-2018. Para mayor seguridad MITSUI AUTOMOTRIZ utiliza el
sistema SAP, donde registra y conserva la información respecto a sus operaciones. MITSUI
AUTOMOTRIZ podrá conservar los sustentos documentarios por el plazo indicado, en almacenamientos
contratados para este propósito.

X. IDENTIFICACIÓN Y EVALUACION DE LOS RIESGOS DE LAFT

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. identifica, evalúa, mitiga, controla y monitorea los niveles de exposición general
a los riesgos. En ese sentido se deben determinar los Factores de Riesgos de LAFT, que son los agentes
generadores de estos riesgos o las fuentes de los mismos:

a) Clientes: Este factor comprende los riesgos de LAFT asociados a sus clientes, su comportamiento,
antecedentes y actividades, al inicio y durante toda la relación comercial. El análisis de este factor
de riesgo establece como características, tales como nacionalidad, residencia, actividad económica,
asi como el volumen transacciones, etc.
b) Productos y Servicios: Este factor comprende a las operaciones que realiza. El análisis incluye los
riesgos vinculados a los tipos de productos asociados a sus actividades económicas, formas de
pago, capacidad adquisitiva.
c) Entorno país y Zona geográfica: Este factor comprende el entorno geográfico del Perú que adolecen,
en su mayor parte, de graves problemas de delincuencia vinculadas al narcotráfico, al crimen
organizado y a redes de comercio ilícito. El análisis comprende los riesgos asociados a las zonas de
cultivo de coca, corrupción, características orográficas del Perú, etc.

Adicionalmente, y para mayor seguridad. MITSUI AUTOMOTRIZ incluirá en la evaluación a

trabajadores y proveedores :

d) Trabajadores: Este factor comprende al conocimiento de sus trabajadores, antes, durante y al final
la relación laboral, e incluye para su análisis características como nivel de jerarquía del trabajador,
vinculación con delitos LAFT, perfil financiero, corrupción.
e) Proveedores: Este factor comprende integridad de empresas que se contrata para la prestación de
bienes o servicios relacionados directamente al giro de la empresa. Se analiza antecedentes, perfil
financiero, socios, etc.

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. ha desarrollado una Matriz de Riesgos de LAFT que como Anexo II, documento
que forma parte integrante del presente Manual. En ella se desarrolla e implementa la identificación y
evaluación de los riegos LAFT tomando en cuenta los factores antes mencionados a los que se encuentra
expuesto la empresa.

XI. COLABORADORES DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAFT

10.1 En el ejercicio de la labor de control y supervisión del Sistema de Prevención del LA/FT, la SBS a través
de la UIF-Perú utilizará no sólo sus propios mecanismos de supervisión, sino que, adicionalmente se
apoyará en el Oficial de Cumplimiento del sujeto obligado, de la auditoria interna y de las sociedades de
auditoria externa, de ser el caso, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 32 del Reglamento de
la Ley UIF, en lo que resulte aplicable.

El Oficial de Cumplimiento es el interlocutor del sujeto obligado con la UIF-Perú y es la persona

responsable junto con el Directorio y Gerente General o el que haga sus veces, del cabal cumplimiento
del presente Manual, del Código de Conducta, y en general de las políticas y procedimientos que el
sujeto obligado implemente como parte de su Sistema de Prevención del LA/FT, conforme a Ley.

LA SBS, a través de los órganos correspondientes, ejerce la facultad sancionadora por el incumplimiento
de las obligaciones derivadas de la Ley, el Reglamento de la UIF y la Resolución SBS N°789-2018, de
acuerdo con el Reglamento de Infracciones y Sanciones correspondientes.

10.2. Cuando corresponda, el diseño y aplicación del SPLAFT debe ser evaluado por el área de auditoria
interna, en caso el sujeto obligado cuente con ella; y en su defecto, por un gerente o cargo equivalente
diferente al oficial de cumplimiento del sujeto obligado, quien elabora un informe anual de auditoría
interna (IAI) sobre la evaluación del SPLAFT, y comprende los aspectos señalados en el artículo 33 de
la Resolución SBS N° 789-2018. EL IAI es puesto en conocimiento del Directorio de MITSUI
AUTOMOTRIZ S.A., dentro de los 30 días siguientes al vencimiento del periodo anual respectivo. EL IAI
lo envía el sujeto obligado a través del oficial de cumplimiento, a mas tardar el 15 de febrero del año
siguiente, a la UIF.
10.3 Siempre que el sujeto obligado tenga la obligación legal de contar con auditoría externa, el SPLAFT
debe ser evaluado por una sociedad de auditoría externa.

XII. DEBER DE RESERVA

El Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), el Registro de Operaciones (RO), la información y

documentación contenida en ellos y toda comunicación que sobre el particular envíe MITSUI AUTOMOTRIZ
S.A. a la UIF-Perú, tienen carácter confidencial conforme a Ley, por lo que bajo responsabilidad, el sujeto
obligado sea éste persona natural o jurídica, incluidos sus accionistas, directores, gerente general, gerentes,
funcionarios, trabajadores o terceros con vínculo profesional, y en especial el Oficial de Cumplimiento, están
impedidos de poner en conocimiento de persona alguna, salvo un órgano jurisdiccional u otra autoridad
competente conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha información ha sido solicitada y/o
proporcionada a la UIF-Perú, bajo las responsabilidades administrativas, civiles y penales correspondientes.

MITSUI AUTOMOTRIZ S.A. y sus trabajadores están exentos de responsabilidad penal, civil y administrativa,
según corresponda, derivadas del debido cumplimiento de las normas vigentes sobre prevención del LAFT.

XIII. SEÑALES DE ALERTA

Las Señales de Alerta constituye para MITSUI AUTOMOTRIZ S.A., sus gerencias de negocios, trabajadores
y Oficiales de Cumplimiento, una herramienta de apoyo para la detección y/o prevención de operaciones
sospechosas relacionadas al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En caso se identifique alguna
de las operaciones o situaciones aquí descritas, corresponderá al Oficial de Cumplimiento su análisis y
evaluación, con la finalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y, en este último caso,
comunicarlas a la UIF-Perú a través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS).

Es obligación incorporar otras situaciones que escapen de la normalidad, según su buen criterio. MITSUI
AUTOMOTRIZ S.A. establece procedimientos una vez que se activen las señales de alerta, en conformidad
con lo establecido en el numeral 8.2 relativo a la comunicación de operaciones inusuales. A continuación, se
identifican de manera no limitativa, señales de alerta sobre operaciones o conductas inusuales relativas a los
clientes y trabajadores del sujeto obligado:

Clientes de MASA:

a) El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, presenta identificaciones inconsistentes,

inusuales o de dudosa procedencia.
b) Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea el caso, que un cliente
está siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de
financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos.
c) El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume o los costos que
implican el negocio o la transacción que está realizando.
d) El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
e) El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
f) El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en
efectivo como único medio de pago.
g) El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina,
agencia o local, para realizar una actividad comercial o financiera.

Trabajadores de MASA:

a) El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado
en su situación económica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificación aparente.
b) El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir documentación de los clientes
del sujeto obligado.
c) Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida,
contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operación o transacción de que se trate.
d) El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la
oficina, agencia, sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera del horario laboral, sin justificación
alguna, para realizar una operación comercial o financiera.
e) El trabajador está involucrado con organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones,
asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que
se encuentran relacionados con la ideología, reclamos, demandas o financiamiento de una organización
terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado.
f) Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento,
información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente.

A continuación, se identifican de manera no limitativa, señales de alerta relacionadas a la actividad de la

compra venta de vehículos, recogidos en la normativa de la UIF:

a) Compras sucesivas y transferencia casi inmediata a diferentes personas, sin importar si las
transferencias le significan una pérdida con relación al precio de la adquisición.
b) Compras masivas de vehículos, por encima del precio.
c) Las operaciones representan pagos de sumas de dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan
relación con la ocupación que declara tener el cliente.
d) Compraventa a favor de menores de edad o de personas no residentes en el país.
e) Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el
perfil del adquirente.
f) Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo.
g) Cambio de las condiciones pactadas en un crédito, sin importar los beneficios o desventajas para el
adquirente del vehículo.

A continuación, se identifican de manera no limitativa, señales de alerta relacionadas a las actividades de la

compra venta, identificados por MASA:

a) Anulación de operaciones sin finalidad aparente y transferencia de dinero a tercero, solo con el propósito
que identificación del depositante no sea rastreado.
b) Cliente se niega a informar beneficiario final de la operación o intenta ocultarlo.
c) Cliente se niega a retirar saldos a su favor sin explicación alguna.
d) Clientes que se encuentren en alguna lista negra.

A continuación, se identifican de manera no limitativa, señales de alerta relacionadas a los proveedores de

MASA:

a) Proveedor se niega a proporcionar la información solicitada, presenta identificaciones inconsistentes,

inusuales o de dudosa procedencia.
b) Se toma conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea el caso, que un cliente está
siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de
financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos.

XIV. DEL CONGELAMIENTO ADMINISTRATIVO NACIONAL DE FONDOS U OTROS ACTIVOS

El congelamiento administrativo nacional de fondos u otros activos es una medida de carácter preventivo,
dispuesta por la UIF-Perú como resultado del análisis de un caso que durante su vigencia prohíbe el retiro,
transferencia, uso, conversión, disposición o movimiento de fondos u otros activos que se presumen están
vinculados al LAFT. La UIF-Perú puede disponer el congelamiento de fondos u otros activos a instancia
propia o cuando luego del análisis de la solicitud que formule el Ministerio Público, lo considere procedente.

El congelamiento administrativo nacional de fondos u otros activos dispuesto por la UIF-Perú no genera la
pérdida del derecho de propiedad sobre los fondos u otros activos afectados, y se mantiene mientras no se
revoque por decisión del Poder Judicial.
El congelamiento administrativo nacional de fondos u otros activos, dado su carácter preventivo, puede ser
dispuesto por la UIF-Perú, cuando dada la urgencia de las circunstancias o el peligro en la demora, y siempre
que sea necesario por la dimensión y naturaleza de la investigación (en trámite en la UIF-Perú y/o una
investigación preliminar o preparatoria a nivel fiscal en trámite por LAFT). En estos casos, se deberá dar
cuenta al Juez en el plazo de veinticuatro (24) horas de dispuesta la medida, quien en el mismo término podrá
convalidar la medida o disponer su inmediata revocación.

La UIF-Perú, una vez que dispone el congelamiento administrativo nacional de fondos u otros activos,
comunica inmediatamente la medida adoptada al sujeto obligado, así como a las entidades públicas y/o
privadas que tengan los fondos o activos en su poder, quienes deben informar a la UIF Perú sobre su
ejecución dentro del plazo de veinticuatro (24) horas de recibida la comunicación.

Mitsui Automotriz S.A. establece la guía para verificar, con el debido seguimiento, la ejecución de forma
inmediata de las medidas de congelamiento nacional de fondos y activos que dicte la SBS en los casos
vinculados a LAFT.

XV. DE LOS ANEXOS

Se adjuntan como Anexos:

I. Anexo 1. Cuadro de Sanciones e Infracciones.
II. Anexo 2. Matriz de Riesgos LAFT

El presente MANUAL
pertenece a MITSUI AUTOMOTRIZ S.A.
RUC : 20256211310
Domicilio: AV. JAVIER PRADO ESTE Nº 6042
Y ha sido aprobado por:
Por el Directorio, en sesión Ordinaria de fecha 20/Julio/2011

El Directorio que aprobó el Manual se encontró integrado

por :
Nombres y Apellidos Documento de Identidad N°
Hattori Yoshinori ( Presidente) C.E. Nº 000564039
Kunio Watanabe P.J.Nº TH1549804
Yoshinori Takase C.E: Nº 000484001
Tatsuji Hidaka P.J.Nº TZ0513954
Masashi Takano C.E.Nº 000673946
 XVI. DE LAS MODIFICACIÓNES DEL PRESENTE MANUAL
Primera modificación realizadas al Manual :

Por el Directorio, en sesión Ordinaria de fecha 20/Octubre/2015

El Directorio que aprobó las modificaciones en el Manual se encontró integrado por :

Nombres y Apellidos Documento de Identidad N°
Tatsuji Hidaka ( Presidente) C.E. Nº 001017878
Fumiaki Miyamoto P.J.Nº TK3999400
Takeo Arai P.J. Nº TZ0422005
Jun Odajima P.J.Nº TR3585678
Ichiro Nambu P.J.Nº TH1886685

Segunda modificación realizadas al Manual :

Por el Directorio, en sesión Ordinaria de fecha 20/Mayo/2019

El Directorio que aprobó las modificaciones en el Manual se encontró integrado por :

Nombres y Apellidos Documento de Identidad N°
Kentaro Kataoka(Presidente) C.E. Nº
Yoshimi Namba P.J.Nº TH 9657654
Makoto Nakamura P.J. Nº TR 7850474
Jun Odajima P.J.Nº TR 3585678
Takuya Takahashi P.J.Nº TZ089474
 CUADRO DE INFRACCIÓN Y SANCIONES DEL TRABAJADOR MASA
( Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo - LAFT)
CODIGO I. INFRACCIÓN LEVE (Amonestación Verbal o Escrita) SANCIÓN
No suscribir y/o presentar la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Código
I.1 de Conducta u otros documentos para el debido conocimiento del trabajador, que le sea Amonestación Verbal
entregado por MASA

CODIGO II. INFRACCIÓN GRAVE (Amonestación Verbal o Escrita, Suspensión) SANCIÓN

No cumplir lo establecido en el Manual,Código, procedimientos, guías y/o directrices
internas establecidos por MASA en
II.1 materia de prevención de lavados de activos y financiamiento del terrorismo. Amonestación Escrita

No cumplir los procedimientos, guías y/o directrices internas establecidos por MASA para
la identificación del cliente, proveedores y trabajadores. Así como el del beneficiario
II.2 final (hasta donde permita la debida diligencia). Amonestación Escrita

No elaborar los informes, reportes o registros que se encuentren entre sus funciones. Así
II.3 como, no completar o actualizar los datos requeridos por la empresa. Amonestación Escrita

Inasistencia (o participación) injustificada a las capacitaciones programadas en materia de

II.4 prevención del lavado de activo y financiamiento del terrorismo. Amonestación Escrita

Obstaculizar o pretender impedir la labor del órgano supervisor en las vistas de

II.5 inspección. Amonestación Escrita

Excluir a algún cliente del registro de operaciones.

II.6 Amonestación Escrita

No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operación sospechosa de

II.7 algún cliente. Amonestación Escrita

CODIGO III. INFRACCIÓN MUY GRAVE (Suspensión) SANCIÓN

Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad
u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que alguna información ha Suspensión sin Goce de
III.1
sido solicitada por la UIF-Perú o proporcionada a ésta. Haber

Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento Suspensión sin Goce de

III.2
Haber
Nota :
1. En concordancia con el Reglamento Interno de Trabajo (RIT).
2. Para las sanciones por reincidencia o acumulación de faltas, se aplica el Art. 48 del RIT.
 ANEXO II

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVO Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO : Es la frecuencia y severidad con la que podría ser utilizada una empresa para los
propósitos de lavado de activo sy/o financiamiento del terrorismo, que surge por la naturaleza de sus clientes, así como canales de distribución y zonas
geográficas en las que opera.

ACTIVIDAD PROBABIL. IMPACTO NIVEL RIESGO MEDIDA ADOPTADA

ENTORNO PAÍS / ZONAS GEOGRÁFICAS

Capaci taci ón a todo el pers onal de l a empres a. Se emi ten mens aj es

Remanentes de l a Organizaciones terroristas. 2 3 5 recordatori os en pantal l as de l a empres a para generar recordaci ón.
Capaci taci ón a todo el pers onal de l a empres a. Se emi ten mens aj es
Incremento de l as acti vi dades de corrupción
pública
4 5 9 en l as pantal l as para generar recordaci ón. Capaci taci ón es pecífi ca
al pers onal s ens i bl e.
Inci denci a El evada de ti pos delictivos : Mi nería
Capaci taci ón a todo el pers onal de l a empres a. Se emi ten mens aj es
Il egal , tal a i l egal , tráfi co de s eres humanos ,
contrabando y extors i ones y s i cari ato. (Zonas
2 3 5 en l as pantal l as para generar recordaci ón. Capaci taci ón es pecífi ca
al pers onal s ens i bl e.
geográfi cas s ens i bl es )

Capaci taci ón a todo el pers onal de l a empres a. Se emi ten mens aj es

Exi s tenci a de Cultivos de coca (Zonas geográfi ca
s ens i bl es )
2 3 5 en l as pantal l as para generar recordaci ón. Capaci taci ón es pecífi ca
al pers onal s ens i bl e.

Exi s tenci a en el entorno regi onal de país es con Capaci taci ón a todo el pers onal de l a empres a. Se emi ten mens aj es
elevado grado de criminalidad.
2 3 5 en l as pantal l as para generar recordaci ón.

CLIENTES
Se i ncl uyo en l a creaci ón del cl i ente, as i gnaci ón de uni dad y
el aboraci ón del pedi do, l i s tas negras i nternaci oal es (OFAC/ONU)
para i denti fi car a l os cl i entes . Adi ci onal mente, s e cuentan con
Cl i entes vinculados a temas de LAFT, real i zan
operaci ones con l a empres a.
4 5 9 herrami entas como Reni ec, Sunat, Googl e, otros para l a revi s i ón. Se
capaci ta al pers onal en general . Capaci taci ones es peci al i zada al
pers onal s ens i bl e. Se emi ten mens aj es recordatori os en pantal l as
de l a empres a.
Se l i mi tan l os pagos en efecti vos . Para l a compra de uni dades , no s e
aceptan pagos en efecti vo. Todo debe de s er bancari zado. En caj a s e
Cl i entes i ngres an di nero de ori gen i l íci to a acepta pago con Tarj eta de Crédi to o débi to. Se genera un códi go
través de pagos en efectivos.
1 4 5 (con RUC o DNI del cl i ente), debe de us arl o para el pago en el Banco.
Pos teri ormente, el área de fi nanzas real i za l a confi rmaci ón, regi s tra
y compens a el pago.
Cl i entes que uti l i zan l a empres a para i ntentar Fi nanzas revi s a mens ual mente l os pagos que no s on compens ado
darl e i dea de transparencia al di nero de ori gen con al guna operaci ón y s ol i ci ta al área de ventas i nformar. El
3 4 7
i l íci to; a través de depós i tos exces i vos o cl i ente debe de s ol i ci tar medi ante una carta el des i s ti mi ento de l a
anul aci ones . operaci ón y s ol i ci tar l a devol uci ón del di nero.
Cl i entes que uti l i zan l a empres a para mantener
custodiado di nero de ori gen i l íci to, a través del
El cl i ente debe de s ol i ci tar formal mente medi ante una carta el
depós i to y des i s ti mi ento de l a operaci ón, s i n
1 4 5 des i s ti mi ento de l a operaci ón y s ol i ci tar l a devol uci ón del di nero,
j us ti fi caci ón o con depós i tos exces i vos ;
i ndi cando moti vo del des i s ti mi ento.
dej ando el di nero ocul to has ta que l o
neces i tan.
El cl i ente debe de s ol i ci tar medi ante una carta el des i s ti mi ento de l a
Cl i entes que anulan operaci ones y uti l i zan operaci ón, autori zar l a s ol i ci tar l a devol uci ón del di nero (ya que l as
cuentas de terceros, para que el di nero con 3 4 7 devol uci ones s e real i zan a l a cuenta del ti tul ar de l a operaci ón) y
ori gen i l íci to s ea ras treado. expl i car rel aci ón o moti vo por el cual s ol i ci ta a s ea depos i tada a
tercera pers ona.
Cl l i entes con di nero de ori gen i l íci to que
bus can pas ar i nadverti dos por el s i s tema Capaci taci ón es peci al i zada al As es or de Ventas para i denti fi car
fi nanci ero y fraccionan l os pagos que 3 4 7 i nus ual i dad de l a operaci ón. Letreros recordatori o ubi cado en l os
real i zadon en l os Bancos , para no s er es cri tori os de l os As es ores de Ventas .
detectados .
As es or de Ventas veri fi ca documentos . Cual qui er modi fi fcaci ón de
Empresas Fachadas uti l i zadas para encubri r
Lavados de Acti vos
3 5 8 datos del cl i ente es real i zado por el Jefe. Cual qui er modi fi caci ón de
RUC o razón s oci al es veri fi cado por contabi l i dad.

Capaci taci ón es peci al i zda al As es or de Ventas . Se col oca en l etrero

Cl i entes que cal i fi can como Personas Expuestas
para decl araci ón del cl i ente. Se el abora formato para Decl araci ón
Políticamente, real i zan operaci ones para 3 4 7 Jurada del Comprador. Veri fi caci ón y s egui mi ento por parte del
encubri r di nero i l íci to.
Repres entante de Venta. ( Conoci mi ento Reforzado).

Capaci taci ón es peci al i zda al As es or de Ventas . Se s ol i ci ta

documento de i denti dad. Se veri fi ca en Mi graci ones i nformaci ón.
Cl i entes que no domi ci l i an en el país . 3 4 7
Segui mi ento de l a operaci ón por el repres entante de ventas (
Conoci mi ento Reforzado).

Capaci taci ón cons tante en temas de Compl i ance. Las l i ci taci ones s e
concentran en un Área es peci al i zada. Las ventas s e real i zan s ól o a
Se real i zan ventas con coimas y/o sobornos,
generando di nero i l íci to a l a empres a.
3 5 8 través de pers onal es peci al i zado. Se requi ere autori zaci ón previ a,
con revi s i ón de Gerenci a General , Gerenci a Comerci al , Gerenci a
Corporati va, Legal ; para l i ci taci ones con el Es tado.

PRODUCTO

Producto de lujo o de alto costo, es comprado

por cl i entes que no coi nci den con s u gi ro de
negoci o o s u capaci dad adqui s i ti va; generando Capaci taci ones es peci al i zadas a pers onal s ens i bl e. Mens aj es para
a l a empres a i ngres o de di nero de dudos a
4 3 7 generar recordaci ón.
procedenci a. (Model os : Prado, Fortuner,
4Runner, FJCrui s er, Land Crui s er, Lexus ))

TRABAJADORES

Proces o es tri cto de s el ecci ón del pers onal . Se eval úa competenci as

Personal vi ncul ado a
acti vos y otros del i tos .
(entre el l as i ntegri dad), pres entan antecedentes penal es , pol i ci al es
temas de l avado de y j udi ci al es . Empres a tercera real i za perfi l de ri es go. Campaña de
3 5 8 Val ores y Competenci as , entre el l os el Compl i ance e Integri dad.
Es tos s on tambi én i ntegrados en l a eval uaci ón de des empeño, para
todo el pers onal . Se refuerza con mens aj es .

Personal de Dirección vi ncul ado a
l avado de acti vos y otros del i tos .
Capaci taci ón cons tante al pers onal de di recci ón, s obre temas de
temas de
3 5 8 i ntegri dad y otros . Se s ol i ci ta a terceros revi s ar antecedentes del
pers onal de di recci ón. Se refuerza con mens aj es .

Personal de Dirección con problemas Capaci taci ón cons tante al pers onal de di recci ón, s obre temas de
financieros, s e col uden con otros trabaj adores , i ntegri dad y otros . Se s ol i ci ta a terceros revi s ar antecedentes del
cl i entes o terceros para generar acti vi dades
3 3 6 pers onal de di recci ón. Se refuerza con mens aj es . Se revi s a Infocorp
i l íci tas uti l i zando l a empres a. del pers onal de di recci ón para s egui mi ento.

Se real i za prés tamos a través de una cooperati va, con el l o, es

pos i bl e hacer s egui mi ento del es tado fi nanci era del pers onal .
Personal con problemas financieros, s e col uden
Adi ci onal mente, s e real i zan prés tamos para compras vehi cul ares ,
con otros trabaj adores , cl i entes o terceros para
generar acti vi dades i l íci tas uti l i zando la
4 3 7 para el l o s e revi s a Infocorp, s ól o pueden acceder aquel l as pers onas
que s e encuentra bi en. Tambi én s e detecta de es ta forma, s i tuaci ón
empres a.
fi nanci era del pers onal . Pers onal de Bi enes tar real i za
s emanal mente vi s i tas para convers ar con el pers onal .

Pol íti ca de no aceptaci ón de regal os . En cas o es tos deban s er

aceptados , s e comuni ca al Jefe, para res pecti vo s orteo. Se capaci ta
Pers onal en general , acepta ¨regalos¨ como al pers onal en tema de Integri dad y cumpl i mi ento. Se i ncorpora
i ntercambi o para l ograr al gún favor i l íci to 3 3 6 como val or de la empres a la Autodi s ci pl i na
dentro de l a empres a (Integri dad/Compl i ance). Se recoge como competenci a neces ari a a
todo ni vel de trabaj adores , s e cons i dera es ta competenci a en l a
eval uaci ón de des empeño.

PROVEEDORES

Se real i za eval uaci ón por el área de compras . Revi s i ón de hi s tori al ,

Operaci ones con proveedores vinculados a cal i fi caci ones en central es de ri es go, veri fi caci ón en SUNAT, googl e.
temas de l avado de acti vos y fi nanci ami ento 3 5 8 Vi s i ta o entrevi s tas . Veri fi caci ón de contactos , vi genci a de poder y
del terrori s mo, o empres as fachadas . PDT Sunat. Como tema preventi vo, s e i ncl uye una Cl áus ul a de
decl araci ón de ori gen de fondos del proveedor.

PROBABILIDAD : Posibilidad de ocurrencia de un IMPACTO : Consecuencia(s) de un evento.

NIVEL DE RIESGO
evento.
Alto 5
Muy frecuente 5 EXTREMO 10,9,8
Mayor 4
Probable 4
ALTO 7,6
Puede Ocurrir Moderado 3
3
Menor 2 MODERADO 5,4
Eventualmente 2
No significativo 1 BAJO 1,2,3
Rara vez 1