INFORME GESTIÓN DE RIESGOS OCTUBRE

2021

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 GESTIÓN DE RIESGOS OCTUBRE 2021

INDICE

AVANCE PLAN DE TRABAJO OCTUBRE............................................................................4

GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO:..................................................................................5

Acciones de la Unidad de Riesgos.........................................................................................6

CREDITOS VENCIDOS Y EN COBRANZA JUDICIAL.........................................................6

CARTERA CRÉDITOS VENCIDOS.......................................................................................7

Recomendaciones de la Unidad de Riesgos..........................................................................9

CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL.................................................................................9

Acciones de la Unidad de Riesgos..........................................................................................9

COBRANZAS Y RECUPERACIONES.................................................................................10

Acciones de la Unidad de Riesgos........................................................................................11

GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL:..........................................................................11

Acciones de la Unidad de Riesgos........................................................................................13

GESTION DE RIESGO REPUTACIONAL............................................................................13

Acciones de la Unidad de Riesgos........................................................................................14

GESTIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ...............................................................................14

ANEXOS...................................................................................................................................15

Anexo 1 A - Cuadro de Reprogramaciones – Moneda Nacional......................................15

Anexo 1 B -Cuadro de Reprogramaciones – Moneda Extranjera....................................16

Anexo 2A - Informe Doctora Gioconda Cárdenas..............................................................17

Anexo 2B – Informe Abogado Chávez Arispe – Rodríguez Martel, Teresa Patricia......18

Anexo 3 – Reporte Expedientes Judiciales.........................................................................19

Anexo 4 A- Cuadro de Cobranzas Según Nivel De Riesgo Cartera Créditos- Moneda

Nacional....................................................................................................................................21

2
Anexo 4 B- Cuadro de Cobranzas Según Nivel De Riesgo Cartera Créditos- Moneda
Extranjera..................................................................................................................................23

Anexo 5 -Matriz de Riesgos Operacional – Octubre 2021................................................24

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 PLAN DEAVANCE
TRABAJO PLAN DE TRABAJO
DE LA UNIDAD OCTUBRE
DE RIESGOS - "CREACOOP"
AÑO 2021
Control Semanal
RESPONS
ACTIVIDADES - Envio Inventario Manuales Octubre
ABLE
1 2 3 4 Avance Realizado
GESTION INTEGRAL DE RIESGOS
GESTION RIESGO CREDITICIO
Revisión y actualización de documentos normativos referidos a la GIR -
Evaluación de propuestas de crédito: cumplimiento de condiciones de aprobación. 1 X X X X Superado - 11 Créditos Evaluados
Seguimiento de Cartera: Aprobaciones de créditos. 1 X Superado - 11 Créditos Completos e Informados
Evaluación y clasificación de cartera, y cálculo de provisiones X Superado - Cierre Contable EE.FF
GESTIÓN RIESGO OPERACIONAL
Actualización del Mapa de Proceso MAPRO - Identificación de Riesgos -
Monitoreo de los Proceseso de la Matriz de Riesgos Operacionales -
Coordinaciones y ejecución de Capacitaciones de Gestión Integral de Riesgos. -
Revisión y Archivo de Cargos correspondientes a Documentación entregada por Creacoop 1 X Superado - Informe de Riesgos
Revision de proveedores del aguinaldo -
Revision del Libro de Reclamaciones 1 X Superado - No hay observaciones
Monitoreo de los Riesgos de Interrupción del Negocio -
Seguimiento de los Riesgos Informaticos y Renovación de Equipos -
Monitoreo y Seguimiento de los Backups 1 X Superado - Prueba Ingeniero de Sistemas
Pruebas de Restauración de los Backups -
GESTION RIESGO LEGAL
Evaluación del cumplimiento de las normas legales vigentes 1 X Superado - Informe de Riesgos
Revisión y analisis de cartas recibidas por Creacoop 1 X X Superado - Informe de Riesgos
Revisión de Seguros -
GESTION RIESGO REPUTACIONAL
Monitoreo del cumplimiento de envió de documentos solicitados por la SBS 1 X Superado - Informe de Riesgos
1 Superado - No hay observaciones
X
Seguimiento de las consultas y observaciones de le los asociados
Archivo y Control de las Declaraciones Juradas -
GESTION RIESGOS FINANCIEROS
Riesgo de Tipo de Cambio y Tasa de Interes 1 X Superado - Informe de Riesgos
Riesgo de Liquidez 1 X Superado - Informe de Riesgos
GESTION RIESGO ESTRATEGICO
Evaluación del Avance del PEI y POI -
Informe con Resultados y Conclusiones -
COMITÉ
Comité de Riesgos (mensual) 1 X Tercera Reunión
Comité de Riesgos (anual) -
OBEJTIVOS DURANTE EL MES 12 12 Objetivos - Superados

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5
 INFORME DE RIESGOS
El presente informe reporta las actividades realizadas en CREACOOP durante el mes
de Octubre 2021, como parte de la Gestión Integral de Riesgos y en concordancia con
el Plan anual de trabajo, mencionando las siguientes:

GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO:

Se recibieron seis solicitudes de créditos - Cuadro N°1, los cuales fueron presentadas
al Comité de Crédito con el Informe de la Unidad de Riesgos para su evaluación final y
aprobación según lo establece el Reglamento de Créditos aprobado por el Consejo de
Administración.

Las Solicitudes que fueron analizadas y aprobadas durante el mes significaron un

desembolso, según se indica:

 De 11 Créditos en Moneda Nacional por un total de S/. 67,700.00

Conforme a lo estipulado por la Superintendencia de Banca, Seguro y AFP dentro de su

Normativa por medio del Oficio Múltiple 11216-2021 – SBS se procedió con subir al
portal “coopac.sbs.gob.pe” las reprogramaciones correspondientes al mes de
septiembre 2021.

Se presenta a continuación el monto total de las reprogramaciones según su tipo de

Crédito con saldos a septiembre 2021.

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  Según Cuadro de “Reprogramaciones por tipo de Crédito” de los 30 créditos en
moneda nacional y 5 créditos en moneda extranjera, solo 32 socios pagaron la
cuota respectiva del mes de Septiembre 2021 (27 en soles y 5 en dólares);
mientras que 3 de los Créditos no realizaron ningún movimiento (3 en soles)
Anexo 1 – Cuadro de Reprogramaciones.

Acciones de la Unidad de Riesgos

 De acuerdo a las normas de la cooperativa se verifico que los socios hayan

cumplido con presentar toda la documentación de solicitud de crédito. Así mismo,
se corroboró que la Asistente de Servicios de Atención al Socio haya realizado las
comunicaciones de los préstamos otorgados a su aval o avales mediante correo
electrónico cuya copia fue enviada a la Unidad de Riesgos.

 Se dio seguimiento al registro de los créditos reprogramados Anexo 1: Cuadro de

Reprogramaciones; identificándose 3 asociados que no cumplieron con el pago de
su cuota, se informó mediante correo a la Unidad de Cobranzas y Recuperaciones
con fecha 15 de noviembre.

CREDITOS VENCIDOS Y EN COBRANZA JUDICIAL

La cartera crediticia de la cooperativa, con saldos al 31 de Octubre 2021, presenta la

siguiente posición:

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CARTERA CRÉDITOS VENCIDOS

Al 31 de Octubre según cuadro N°3 se registra un saldo de S/ 615,511.97 reflejando un

descenso de S/ 7,385.80 en relación al mes anterior de Septiembre que registra un
saldo de S/ 622,897.77. Presenta una disminución en la morosidad vencida de 1.20%.

Según cuadro N°3 el Indicador de la Cartera Atrasada CREACOOP es de 20.20% en el

mes de Octubre, registrando una reducción del 0.05% en la morosidad, en comparación
con el mes anterior que registró un 20.26% como ratio de morosidad.

El monto total de los créditos vencidos presenta un incremento en la variación de socios

de 17 en Septiembre a 22 socios en Octubre. Cantidad que se aprecia en la sumatoria
de los cuadros N°4 y N°5.

Se evidencia como factor de riesgo los Créditos Hipotecarios que nuevamente

predominan dentro de esta categoría, generando durante el presente mes el incremento
de la morosidad, que va de la mano con el alza del tipo de cambio generado por la
incertidumbre financiera que representa la actual coyuntura política.

Los Créditos Vencidos, están conformados por 14 Créditos en moneda nacional y 8 en

moneda extranjera que se muestran en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 4:
CARTERA VENCIDA MONEDA NACIONAL OCTUBRE 2021
(Expresado en Soles)
SOC I O
Nº MONTO CUOTAS CALIFICACIÓN SEPTIEMBRE - UNIDAD DE
CTA. N° NOMBRE TIPO DE GARANTIA RIESGOS
VENCIDO VENCIDAS OCTUBRE
MONEDA NACIONAL
1 80729 BALAREZO MENDOZA,MERCEDES TERESA 5,992.76 11 PERDIDA - PERDIDA AVALES (2) ALTO
2 4147 CUBA PINTO, SUSANA NANCY 3,642.39 4 DUDOSO - PERDIDA Aportes/Ahorros ALTO
3 6334 RAVINES ORTIZ,JUAN CARLOS 5,720.36 4 DUDOSO - PERDIDA AVAL (1) ALTO
4 4147 CUBA PINTO, SUSANA NANCY 9,635.37 5 PERDIDA - PERDIDA Sin Garantía ALTO
5 80296 RIOS LECCA, BELEN 5,344.33 4 DUDOSO - PERDIDA HIPOTECARIA ALTO
6 80665 YAGUI MODESTO,MONICA CARMEN 1,069.96 1 DUDOSO - DUDOSO AVALES (5) ALTO
7 80613 BENAVIDES NAVARRO,MARIA PIA 4,946.76 3 DUDOSO- DUDOSO AVAL (1) ALTO
8 80622 LA ROSA HUAPAYA, ARMANDO ALEJANDRO 488.52 2 CPP- DEFICIENTE AVALES (3) MEDIO
9 80722 RODRIGUEZ MARTEL,TERESA PATRICIA 33,980.36 31 PERDIDA - PERDIDA HIPOTECARIA ALTO
10 80398 SAAVEDRA CORDOVA,LEONOR ELIZABETH 47,706.42 5 PERDIDA - PERDIDA HIPOTECARIA ALTO
11 6482 FERNANDEZ RODRIGUEZ,URSULA LIBIA 576.06 1 CPP - DEFICIENTE AVALES (4) BAJO
12 6455 MELGAREJO ESTRELLA,LOGAN 371.58 2 DEFICIENTE - DUDOSO AVALES (5) MEDIO
13 80741 SALAZAR CALDERON GALLIANI,PABLO 496.03 2 CPP - DEFICIENTE AVALES (2) MEDIO
14 2181 VELASQUEZ DEL AGUILA,RICARDO 52,995.77 11 PERDIDA - PERDIDA HIPOTECARIA ALTO
TOTAL EN SOLES 172,966.67
Fuente: IGIM F - Cartera de Créditos

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Dentro de este grupo de Créditos Vencidos identificamos que el factor de riesgo
recurrente se mantiene en la Calificación Perdida en 9 préstamos con 5 o más cuotas
vencidas

Acciones de la Unidad de Riesgos

Se realizó el seguimiento de la situación de recupero de personas con cinco cuotas

vencidas a más.
CUADRO N°6:
PRÉSTAMOS CON 5 O MAS CUOTAS VENCIDAS - OCTUBRE 2021

Ultima fecha de
M Código Apellidos y Nombres Saldo Abogados Situación del Actual
Gestión

Burgos Escudero, Han declarado la demanda inadmisible.Se ha reiterado a

D 80682 34,266.34
Noelia través del MAU, se diligencie el oficio antes mencionado
Dra. Gioconda
Escudero Ubilluz, Maribel Cárdenas 24/10/2021 Se admitió la demanda y el demandado ha contestado la
D 80681 34,266.34
Gustavo Ocampo - 2A demanda el 14 de octubre de 2021.
Se presentó la demanda el 19 de julio de 2021, la
Caldas Escudero,
D 80710 17,004.89 declararon inadmisible y el 2 de agosto fue subsanada.
Tracey
Aun el Poder Judicial no califica la subsanación..
La asociada ha cumplido con su compromiso y ha
realizado el pago de S/ 579.00 correspondiente al mes de
Romero Salazar, Susana
D 6232 28,171.38 Dr. Chavez Arispe 23/10/2021 octubre. A la fecha aún presenta 6 cuotas atrasadas. Su
Palmira
caso esta a cago del abogado Dr. Victor Chavez a fin de
continuar gestionando sus pagos.

Cuba Pinto, Susana

S 4147 9,635.37 Dr. Franciso Saenz 15/11/2021 Se ha procedido con enviar carta notarial.
Nancy

Balarezo Mendoza, Se asigno el caso al Doctor Chavez. Se indico que se

S 80729 5,992.76 - 4/10/2021
Mercedes Teresa apersonaran a la casa de la Señora Balarezo.

El Juzgado solicito indicar la dirección correcta,para lo

Rodríguez Martel, Dr. Chavez Arispe -
S 80722 33,980.36 8/11/2021 cual se ha pedido a Creacoop otorgar la dirección que
Patricia Informe Anexo 2B
corresponda a su domicilio actual.

Con fecha 15/11/2021 la asociada realizo el abono de S/

Saavedra Cordova, 2,000. Se continuará monitoreando su situación, de no
S 80398 47,706.42 - -
Leonor Elizabeth mantener la regularidad en sus pagos se procedera con
asignar el caso a un abogado.

Velásquez del Águila, Durante el presentre mes se otorgo el caso al Doctor

S 2181 54,316.99 Dr. Chavez Arispe 4/10/2021
Ricardo Chavez Arispe.

Fuente: IGIM F - Cartera de Créditos

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Recomendaciones de la Unidad de Riesgos

 Se recomendó a la Unidad de Cobranzas priorizar la asignación de un abogado

para las asociadas:
- Cuba Pinto, Susana Nancy (Proceder con el Cargo avales mes de
Noviembre)
- Saavedra Córdova, Leonor Elizabeth (Proceder con la gestión de su garantía
Hipotecaria)

Para lo cual se envió correo con fecha 15/11/2021 a la Unidad de Cobranzas

indicando la situación de los créditos con más de 5 cuotas, así como las
recomendaciones indicadas a fin de que se pueda agilizar el cobro o proceso
judicial de ser el caso.

CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL

La cartera judicial de Octubre registra un descenso de 2.23% en comparación con el
mes anterior, que se sustenta en la variación del tipo de cambio.

Al 31 de Octubre 2021, CREACOOP registra cinco créditos en Cobranza Judicial que

se encuentran a cargo de los Asesores legales externos Gioconda Maribel Cárdenas
Ocampo y Juan Francisco Sáenz Ferreyros. Estos Créditos se encuentran con
Garantías Hipotecarias inscritas en los Registros Públicos.

Es preciso mencionar que la Sub Gerente de Negocios y Operaciones es la encargada

de supervisar los resultados del avance de las acciones Judiciales y Prejudiciales,
proceso que se viene monitoreando e informando

Acciones de la Unidad de Riesgos

 Se revisaron de los Informes de los Abogados y se realizó el análisis respectivo,

concluyendo así con los comentarios del caso:
CUADRO N°7
MONITOREO INFORMES ABOGADOS OCTUBRE 2021

Valor de
Moneda Código Apellidos y Nombres Realización Abogados Situación del Tramite
Inmediata

A la fecha el Banco de Crédito aún no le ha

Dr. Juan Francisco Saenz
D 80529 Janampa Cordova, Diana Jaqueline 41,048.90 contestado al Juzgado, ni le remitido la
Ferreyros
informacion requerida.

Dr. Juan Francisco Saenz Se procedera con el pago de honorarios a los

D 80631 Roca Aguilar, Julia Esperanza 236,334.48
Ferreyros peritos.

A la fecha se ha presentado el escrito solicitando al

Dr. Juan Francisco Saenz
D 80609 Moreno Huarag, Wilfredo Julio 271,392.30 Juez se aplique el apercibimiento y se continue
Ferreyros
con el tramite .
Dra. Gioconda Maribel No se ha presentado movimiento en el expediente
D 80488 Reque Saco, Meredith Vanessa 42,545.45
Cárdenas Ocampo durante el presente mes.
Dra. Gioconda Maribel Finalizada - Asociada se Comprometio al pago
D 80637 Año Laucata, Sonia Paulina 93,409.11
Cárdenas Ocampo mensual de su cuota
Fuente: Informes Abogados

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  Se monitorearon los procesos Judiciales, identificando que durante el presente
mes y el transcurso del mes de noviembre se ha evidenciado movimiento en 3 de
los 4 procesos judiciales. El proceso correspondiente a la Asociada Reque Saco,
Meredith Vanessa no evidencia movimiento de expediente se espera que durante
el transcurso del mes de noviembre se pueda observar avance en el proceso.

CUADRO N°8
MONITOREO EXPEDIENTE JUDICIALES

Moned Fecha de Ultima

Código Apellidos y Nombres Situación del Expediente
a Inicio Resolución

Se dispuso la cuenta emitida por el BCP al

Janampa Cordova,
D 80529 2/07/2018 26/10/2021 momento de resolver el caso para la
Diana Jaqueline
liquidación correspondiente.

El Juzgado procedera con remitir las copias

Roca Aguilar, Julia
D 80631 7/09/2019 9/11/2021 simples solicitadas a fin de proceder con la
Esperanza
asignación de los honorarios a los peritos.

Se presento al juzgado el escrito solicitando

Moreno Huarag,
D 80609 30/06/2021 19/10/2021 el apercibimiento a fin de continuar el
Wilfredo Julio
trámite.

Reque Saco, No se ha registrado movimiento de

D 80488 23/10/2012 6/09/2021
Meredith Vanessa expediente durante el presente mes.

Fuente: Pagina Web Poder Judicial - Busqueda de Expedientes

COBRANZAS Y RECUPERACIONES

1. Las gestiones de cobranza realizadas en la cooperativa por la Unidad de Cobranza

y Recuperaciones son:
CUADRO N°9:
ESTRATEGIAS Y MECANISMOS DE RECUPERACIÓN POR SEGMENTO DE RIESGOS

CREDIPAGO - CREDICAGO
Tipo de Crédito
Bajo Medio Alto
Llamada telefónica x Llamada telefónica x Seguimiento periodico (sistema de alertas) x
Videollamada Mensajes de texto x Refinanciación de créditos x
Mensajes de texto x Seguimiento periodico (sistema de alertas) x Dación en pago x
Consumo Revolvente Mensajes de WhatsApp x Reprogramación de créditos x Condonación de intereses x
Seguimiento periodico (sistema de alertas) x Refinanciación de créditos x Transacción extrajudicial x
Evaluación de la capacidad de pago Garantías adicionales x Ejecución judicial de garantía x
Pagos Periodicos x Dación en pago Castigo de crédito x
Llamada telefónica x Llamada telefónica x Seguimiento periodico (sistema de alertas) x
Videollamada Mensajes de texto x Refinanciación de créditos x
Mensajes de texto x Seguimiento periodico (sistema de alertas) x Dación en pago x
Hipotecario Mensajes de WhatsApp x Reprogramación de créditos x Condonación de intereses x
Seguimiento periodico (sistema de alertas) x Refinanciación de créditos x Transacción extrajudicial x
Evaluación de la capacidad de pago Garantías adicionales x Ejecución judicial de garantía x
Pagos Periodicos x Dación en pago Castigo de crédito x
Fuente: Resumen de Metodologías de Cobranza entregado por la Sub Gerenta

Durante el presente mes los socios mantienen los siguientes comportamientos en

base al cumplimiento de sus cuotas:

 Pagan solo una parte de su cuota

 Pagan después de la fecha pactada.
El análisis de los Créditos se monitorea de acuerdo al Anexo 4 “Cuadro de
Cobranzas Según Nivel De Riesgo Cartera Créditos”

11
 Los procedimientos que se realizan en la cooperativa fueron validados por la Unidad
de Riesgos como parte de la Gestión de Riesgos Operacional en CREACOOP.

Acciones de la Unidad de Riesgos

 Se corroboró que la Unidad de Cobranzas y Recuperaciones reciba el correo de

fecha 15/11/2021, indicando de prioridad a las acciones correctivas recomendadas
por el Jefe de la Unidad de Riesgos a fin de continuar mitigando el incremento de la
morosidad y reducir nuevamente el indicador durante el mes de octubre.
Anexo 4 Cuadro de Cobranzas Según Nivel De Riesgo Cartera Créditos

GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL:

1. CONTROL DE LOS DESCUENTOS MENSUALES POR FALTA DE FONDOS

Durante el mes de Octubre al controlarse los rechazos de la planilla de Credicargo

se identificó y verifico 2 cargos pendientes por falta de fondos.

2. VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO CON SUNAT

Se constató la presentación oportuna de las Declaraciones Juradas mensuales a

SUNAT. Además, se validó el pago oportuno de los Impuestos que fueron
determinados por la Contadora de la cooperativa.

3. VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE REPORTES SBS

a) Durante el presente mes, se validó la siguiente documentación presentada por

el jefe de la Unidad de Riesgos:

Con fecha:
 Capitalización de Intereses (Anexo 17 A)
 Evaluación Cartera de Crédito (Anexo 5 y 6)
 Lista de Reprogramaciones – Cuadro 1 – 2 – 3

Concluyendo así con la presentación de estos dentro de los plazos establecidos

por la SBS.

4. VERIFICACIÓN DE LOS PROCESOS– EVENTUALES PROBLEMAS Y RIESGOS

DURANTE EL MES

Durante el presente mes se viene monitoreando los eventos registrados, con el

propósito de dar seguimiento a su implementación.

CUADRO N°10

IDENTIFICACIÓN DE PROCESOS Y EVENTUALES PROBLEMAS DURANTE

EL MES OCTUBRE 2021

Problemas Nivel de
Causas Riesgos Solución Situación Actual
Identificados Riesgo
1.Generación de 1.Deficiencias en la 1.Pérdida de Medio La Sub Gerencia Superada – Con fecha
Planilla con montos recolección y credibilidad informo mediante correo 23/10/2021 se llevó a
incorrectos análisis de la institucional. electrónico de fecha cabo la reunión Zoom
información 2.Retraso en la toma 03/10/2021, las teniendo como
2.Error de Sistema de decisiones. evidencias de la participantes al

12
 para identificar las 3.Pérdidas generación de planilla y Ingeniero, Sub
cuotas de pago económicas y de procedió con informar el Gerencia y la
actualizadas. tiempo para el Ingeniero para su encargada de la
cliente. regularización. Unidad de Digitación
4.Incumplimiento y Reportes. En la cual
con los plazos que se procedió con
Creacoop regularizar las
proporciona sus diferencias identificas
socios. y se realizo las
5. Sanciones y ejemplificaciones
Reclamos. correspondientes al
proceso para generar
planilla. Se adjunto
correo de la Reunión
Zoom con copia al
Jefe de Riesgos.
2.Diferencia de las 1.Ingreso de 1.Incumplimiento de Medio La Unidad de Superada – Con fecha
Aportaciones operaciones fuera los Reportes SBS Contabilidad informo 11/10/2021 la Sub
Contable y Financiera de fecha. 2.Incumplimiento en mediante correo Gerencia procedió
al Cierre de la presentación de electrónico de fecha con identificar los
Septiembre 2021 EE.FF dentro de la 10/10/2021, las casos señalados y
fecha establecida. evidencias de las regularizo las
3. Sanciones y diferencias por arrastre diferencias con apoyo
Reclamos. de saldo que identifico, del Ingeniero de
al Sub Gerencia para su Sistemas. Se adjunto
regularización. correo con copia al
Jefe de Riesgos.
3.Diferencia de en el 1. Ingreso de 1.Incumplimiento de Medio La Unidad de Por Superar – Con
saldo de ahorro a la operaciones fuera los Reportes SBS Contabilidad informo fecha 21/10/2021 el
vista enviado a la de fecha. 2.incumplimiento en mediante correo Jefe de la Unidad de
SBS (Reporte 17-A) la presentación de electrónico de fecha Riesgos procedió con
vs el obtenido al EE..FF dentro de la 21/10/2021, las solicitar la reversión
durante el mes de fecha establecida. evidencias de las del Anexo 17-A para
septiembre. 3. Sanciones y diferencias por arrastre su correspondiente
Reclamos. de saldo que identifico, edición. Con fecha
al Jefe de la Unidad de 18/11/2021 la SBS no
Riesgos. ha remitido correo.
Fuente: Correos enviados por las Unidades

5. GESTION DE RIESGO TECNOLOGICO

Durante el presente mes se presentaron los siguientes eventos riesgo tecnológico:

CUADRO N°11

IDENTIFICACIÓN DE PROCESOS TECNOLÓGICOS OCTUBRE 2021

Problemas Nivel de
Causas Riesgos Solución Situación Actual
Identificados Riesgo

1.Generación de 1.Error de 1.Pérdida de Medi La Sub Gerencia Superada – Con fecha

Planilla con montos Sistema para credibilidad o informo mediante correo 23/10/2021 se llevó a
incorrectos identificar las institucional. electrónico de fecha cabo la reunión Zoom
cuotas de pago 2.Retraso en la toma 03/10/2021, las teniendo como
actualizadas. de decisiones. evidencias de la participantes al
3.Pérdidas generación de planilla y Ingeniero, Sub
económicas y de procedió con informar el Gerencia y la
tiempo para el Ingeniero para su encargada de la Unidad
cliente. regularización. de Digitación y
4.Incumplimiento Reportes. En la cual se
con los plazos que procedió con
Creacoop regularizar las
proporciona sus diferencias identificas
socios. y se realizó las
5. Sanciones y ejemplificaciones
Reclamos. correspondientes al
proceso para generar
planilla. Se adjunto
correo de la Reunión

13
 Zoom con copia al Jefe
de Riesgos.
Fuente: Correos enviados por las Unidades

Acciones de la Unidad de Riesgos

 Sobre” Control de Descuentos Mensuales por Falta de Fondos”: Se coordino vía

telefónica con los socios y envió de correo electrónico. Mediante el seguimiento de
los procesos realizados por la Unidad de Cobranzas y Recuperaciones se
identificó que todos los socios regularizaron el pago correspondiente de su cuota

CUADRO N°12
Planilal Credicargo - Sin Movimiento

CREDICARGO

Proc e dimie nto Unidad de Cobranzas y

Ape llido y Nombre s Informe de l S oc io Re c upe rac iuone s - Conc lus ione s al
Llamada Te f. Me nsaje What. Fac e book E - ma il
17/ 11/ 2021
Regulariza su pago durante el
VALENCIA ESPINOZA, NATALY X X X Pago el 02/ 11/ 2021
mes de noviembre
PEREZ MARROQUIN, JORGE LUIS X X X Regulariza su pago a fin de mes. Pago 28/ 10/ 2021

Fuente: Correos de Credicargo

 Sobre “Verificación de Procesos” se evaluó la situación de los problemas

generados durante el mes de Octubre logrando identificar, corregir y superar 2
de los 3 eventos. Se adjunto hoja de trabajado Anexo 5 – Matriz de Riesgo
Operacional

GESTION DE RIESGO REPUTACIONAL

1. CAPACITACIONES COMITÉ DE EDUCACIÓN

Durante el presente mes el Comité de Educación presento la siguiente capacitación:

 Gobierno Corporativo y Conflicto de Intereses en las COOPAC, la cual se

realizó de manera virtual el 22 de Octubre.

2. REVISIÓN DE LOS CORREOS PRESENTADOS POR LA AUDITORA INTERNA

Durante el presente mes no se registraron informes enviados

3. PRESENTACIÓN REQUERIMIENTOS SBS

Durante el presente mes no se registro ningún requerimiento.

Acciones de la Unidad de Riesgos

14
  Sobre “Capacitación del Comité de Educación”, se procedió con corroborar que
se enviaran los correos a los Directivos, Funcionarios y Asociados, conforme al
Plan de Trabajo del Comité de Educación.

GESTIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ

Al 31 de Octubre de 2021, el índice de Liquidez Disponible/ Depósitos registra un Ratio

de 3.49 indica que CREACOOP cuenta con la capacidad para enfrentar cualquier
eventualidad o exigencia financiera que represente un riesgo de liquidez.

Cuadro N° 13
CARTER A DE CR ÉDITO MON ED A N ACION AL AL 3 1 / 1 0 / 2 0 2 1
RATIO DE LIQUIDEZ
N° Ape llido s Y N o mbre s S a ldo S e ptie mbre S a ldo Oc tubre D ife re nc ia Obs e rv a c ió n N iv e l de R ie s g o

1 AGUIRRE CASTILLO ESTHER

4,186.39 3,687.89 -498.50 Realizo pago de su cuota Bajo
PETRONILA
2 ARCE SOLANO DE STUCCHI PRUEBA5,081.05 ACTIVO LIQUIDO = 1,621,316.00 =
CRISTINA CORINA
4,852.16 -228.89
3.49
Realizo pago de su cuota Bajo
3 ACIDA PASIVO CORTO PLAZO 463,920.95
Se asigno el caso al Doctor Chavez. Se
BALAREZO MENDOZA MERCEDES
5,992.76 5,992.76 0.00 indico que se apersonaran a la casa de la Alto
TERESA Fuente: Igim F - Estados Financieros Señora Balarezo.

4 Adelanto Cuotas hasta el 06/10/2021. Se

Asimismo, la Creacoop
BARRIOS CENIZARIO EDITH RUTY debe mantener
11,756.59 11,756.59 nivel debe
un 0.00 de mantener
liquidez comunicación a fin de
en Moneda Nacional
que mantenga la continuidad en sus
Bajo
(MN) medido a través del índice de liquidez: Activopagos. Líquido / Pasivos de corto plazo
5 en Moneda Nacional (272%) ≥ 8%; así también debe mantener
No realizo el pago de suun nivel
cuota. Se de liquidez
BENAVIDES NAVARRO MARIA PIA 4,946.76 4,946.76 0.00 procedera con realizar el cargo a su aval Alto
en Moneda Extranjera (ME) medido a través del índice de liquidez: Activo Líquido /
nuevamente.
6 Pasivos
BENAVIDES deELIZABETH
ROJAS corto plazo12,685.32
en Moneda Extranjera
12,379.97 (58%)
-305.35 ≥ 20%.
Realizo pago de su cuota Bajo
PILAR
7 CHIRINOS BEDOYA CAROLINA
84,284.59 83,393.17 -891.42 Realizo pago de su cuota Bajo
CONSUELO
8
GAMBINI IZAGUIRRE,LAURA DIESE 5,054.06 4,934.06 -120.00 Realizo pago de su cuota Bajo
9 GAMBINI VILCA,MARIA
16,196.27 16,076.27 -120.00 Realizo pago de su cuota Bajo
FERNANDA
10 GAMBINI VILCA,MARIA PIA 8,312.57 8,192.57 -120.00 Realizo pago de su cuota Bajo
11 GAMBOA UGOLINI,PAOLA
3,723.26 3,479.02 -244.24 Realizo pago de su cuota Bajo
VERONIKHA
12 GANDELMAN AGURTO,CARMEN
9,742.43 9,220.41 -522.02 Realizo pago de su cuota Bajo
MARIA
13 GUTIERREZ CANALES,JOSEPH
9,733.90 9,733.90 0.00 No realizo el pago de su cuota. Medio
ARTURO
14
JARAMILLO
DEMITRIADES,DANIELLA 12,007.50 11,884.55 -122.95 Realizo pago de su cuota Bajo
MILAGROS

15
JARAMILLO GARCIA,LUIS MIGUEL 10,440.22 10,333.84 -106.38 Realizo pago de su cuota Bajo
16 .
JIMENEZ MERCADO,NATALI
3,070.67 2,954.04 -116.63 Realizo pago de su cuota Bajo
MERLY
17 LA ROSA HUAPAYA,PILAR
9,924.48 9,628.66 -295.82 Realizo pago de su cuota Bajo
MERCEDES
18 LUNA GARCIA,JAIME FERNANDO 81,356.20 80,910.90 -445.30 Realizo pago de su cuota Bajo
19 MARIN PEREYRA,SARA SUSANA 2,967.07 2,685.32 -281.75 Realizo pago de su cuota Bajo
20 Adelanto Cuotas hasta el 06/10/2021. Se
MOSQUERA FERNANDEZ,PEDRO debe mantener comunicación a fin de
7,958.06 7,952.09 -5.97 Bajo
SATURNINO que mantenga la continuidad en sus
pagos.
21 PAJARES GUERRERO,WALTER
16,269.65 15,988.27 -281.38 Realizo pago de su cuota Bajo
HUGO
22 PEREZ VARGAS,MIGUEL LUIS 18,827.04 18,701.45 -125.59 Realizo pago de su cuota Bajo
23 Adelanto Cuotas hasta el 31/01/2022. Se
REYES GOSCH,LUZ MARITZA 36,586.95 36,586.95 0.00 Bajo
encuentra al día.
24 SAENZ FERREYROS,JUAN ANEXOS Adelanto Cuotas hasta el 06/08/2022. Se
4,586.88 4,586.88 0.00 Bajo
FRANCISCO encuentra al día.
25 SALAZAR CALDERON
1,471.79 988.17 -483.62 Realizo pago de su cuota Bajo
GALLIANI,PABLO
26 Anexo 1 A - Cuadro
SILVA ARIAS,JORGE LEONARDO 4,104.30 de Reprogramaciones
3,932.69 -171.61 – Moneda
Realizo Nacional
pago de su cuota Bajo
27 SOTO BABILONIA,JOSE MANUEL 667.26 505.63 -161.63 Realizo pago de su cuota Bajo
28 STUCCHI MANTILLA,WALTER
16,646.07 16,209.91 -436.16 Realizo pago de su cuota Bajo
ERNESTO
29 TORRES CACHO,GIANMARCO 6,271.01 5,995.00 -276.01 Realizo pago de su cuota Bajo
30 Realizo pago de su cuota. Reiterar la
YAGUI MODESTO,MONICA
2,211.89 1,069.96 -1,141.93 comunicación a fin de gestionar la 15
Alto
CARMEN
ultima cuota pendiente.
30 Cuentas 417,267.61 409,559.84 -7,707.77
Anexo 1 B -Cuadro de Reprogramaciones – Moneda Extranjera

16
Anexo 2A - Informe Doctora Gioconda Cárdenas

Demandado: GUSTAVO ESCUDERO UBILLUZ

Demandado: NOELIA BURGOS ESCUDERO

Demandado: TRACEY CALDAS ESCUDERO

17
Anexo 2B – Informe Abogado Chávez Arispe – Rodríguez Martel, Teresa Patricia

18
 Anexo 3 – Reporte Expedientes Judiciales

 Meredith Vanessa Reque, Saco

 Diana Jaquelin, Janampa Córdova

19
 Moreno Huarag Wilfredo Agosto

 Roca Aguilar, Julia Esperanza

20
21
 Anexo 4 A- Cuadro de Cobranzas Según Nivel De Riesgo Cartera Créditos-
CARTERA DE CRÉDITO MONEDA NACIONAL
Niv e l de
Ape llido s Y No mbre s
Rie s g o
BALAREZO MENDOZA,MERCEDES
TERESA
BENAVIDES NAVARRO, MARIA PIA
CUBA PINTO, SUSANA NANCY
FERNANDEZ RODRIGUEZ,URSULA
LIBIA
GUTIERREZ CANALES, JOSEPH
ARTURO
LA ROSA HUAPAYA, PILAR
MERCEDES
LA ROSA HUAPAYA, ARMANDO
ALEJANDRO
MELGAREJO ESTRELLA LOGAN
RAVINES ORTIZ, JUAN CARLOS
PISFIL GUTIERREZ, ASCENCIO
GRACE
RIOS LECCA, BELEN
SALAZAR CALDERON, GALLIANI
PABLO
Moneda Nacional
Nivel de Riesgo
Ac c io ne s Co rre c tiv a Situación Actual 17/11/2021 Residual -
Noviembre
Calificación a Noviembre: Perdida - 1. Ante la inactividad
del caso se solicita el caso sea otrogado a otro abogado. Atrazada en el pago de sus cuotas. Tiene
Alto Alto
2. Proceder con el cargo a sus avales previo correo pendiente (11 cuotas).
electrónico (Código asociados - 80568 - 250).
Calificación a Noviembre: Perdida - 1.En caso no
Atrazada en el pago de sus cuotas. Tiene
Alto regularice sus pagos durante el presente mes se debe Alto
pendiente (3 cuotas).
continuar con la cobranza a sus garante 6108.
Calificación a Noviembre: Perdida - 1. Reiterar el pedido
para que el caso sea trasladado a un abogado que priorice
Atrazada en el pago de sus cuotas. Tiene
Alto el envío de carta notarial a fin de agilizar el proceso de Alto
pendiente (5 cuotas).
cobranza y de ser negativa la respuesta realizar la
demanda correspondiente.
Calificación a Noviembre: Dudoso 1. En caso no regularice
sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar otras vías Realizo el Pago de su Cuota el 05/11/2021.
Medio Bajo
de comunicación, entre estas mensajes de whatsApp, Se encuentra al día.
Facebook y reiterar las llamadas telefónicas.
Calificación a Noviembre: Deficiente - 1. En caso no
regularice sus pagos hasta el 30/11/2021, se debe
Bajo priorizar otras vías de comunicación, entre estas Tiene pendiente (1 cuota). Bajo
mensajes de whatsApp a sus avales para presionar al
asociado a realizar sus pagos.
Calificación a Noviembre: Deficiente - 1. En caso no
regularice sus pagos hasta el 30/11/2021, se debe
Realizo el Pago de su Cuota el 09/11/2021.
Bajo priorizar otras vías de comunicación, entre estas Bajo
Se encuentra al día.
mensajes de whatsApp a sus avales para presionar al
asociado a realizar sus pagos.
Calificación a Noviembre: Dudoso - 1. En caso no
regularice sus pagos hasta el 30/11/2021 proceder con el Realizo el Pago de su Cuota el 08/11/2021.
Medio Bajo
envió de correo y proximo cargo a sus avales (Código Tiene pendiente (1 cuota).
asociados - 6184 - 2959 - 80649).
Calificación a Noviembre: Dudoso - 1. En caso no
regularice sus pagos hasta el 30/11/2021, se debe Realizo el Pago de su Cuota el
Medio priorizar otras vías de comunicación, entre estas 06/11/2021.Atrazado en el pago de sus Medio
mensajes de whatsApp a sus avales para presionar al cuotas. Tiene pendiente (2 cuotas).
asociado a realizar sus pagos.
Calificación a Noviembre: Perdida - 1. Mantener
comunicación con el asociado y de mantener sus cuotas
atrazadas llevar el caso a un abogado que priorice el Realizo el Pago de su Cuota el 16/11/2021.
Alto Medio
envío de carta notarial a fin de agilizar el proceso de Tiene pendiente (1 cuotas).
cobranza y de ser negativa la respuesta realizar la
demanda correspondiente.
Calificación a Noviembre: Deficiente. 1. En caso no
regularice sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar Realizo el Pago de su Cuota el 03/11/2021.
Bajo Bajo
otras vías de comunicación, entre estas mensajes de Se encuentra al día.
whatsApp, Facebook y reiterar las llamadas telefónicas.
Calificación a Noviembre: Dudoso. 1. Se debe mantener
la comunicación con la asociada mediante mensajes de
whatsApp, Facebook y reiterar las llamadas telefónicas. Realizo el Pago de su Cuota atrasada el
Alto Alto
2. En caso no regularice sus pagos hasta el 30/11/2021, e 31/10/2021.Tiene pendiente (4 cuotas).
imcumpla su compromiso de pago realizar el envio de
carta notarial y asignar el abogado para llevar su caso.
Calificación a Noviembre: Dudoso 1. En caso no regularice
sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar otras vías Realizo el Pago de sus Cuota atrasada el
Medio Medio
de comunicación, entre estas mensajes de whatsApp, 28/10/2021.Tiene pendiente (2 cuota).
Facebook y reiterar las llamadas telefónicas.
22
23
 Anexo 4 B- Cuadro de Cobranzas Según Nivel De Riesgo Cartera Créditos-
Moneda Extranjera
CARTERA DE CRÉDITO MON EDA EXTRANJER A
Ape llido s Y No mbre s Niv e l de Rie s g o
MONTALVO MORIANO,DELIA
ESTHER
NUÑEZ ÑAHUE,MARCELINO
PEREZ DIAZ, EDGAR ISAURO
PEREZ DIAZ, NILTON
YAULIMANGO ASCENCIO, MARIA
LUZ
ROMERO SALAZAR,SUSANA
PALMIRA
Nivel de Riesgo
Ac c io ne s Co rre c tiv a s Situación Actual 17/11/2021
Residual
Calificación a Noviembre: Deficiente. 1. En caso no regularice
Atrazada en el pago de su
sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar otras vías de
Bajo cuota. Tiene pendiente (1 Bajo
comunicación, entre estas mensajes de whatsApp, Facebook
cuota).
y reiterar las llamadas telefónicas.
Calificación a Noviembre: Deficiente. 1. En caso no regularice
sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar otras vías de Realizo el Pago de su Cuota el
Bajo comunicación, entre estas mensajes de whatsApp, Facebook 04/11/2021. Tiene pendiente Bajo
y reiterar las llamadas telefónicas. (1 cuota).
Calificación a Noviembre: Deficiente. 1. En caso no regularice
sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar otras vías de
Bajo comunicación, entre estas mensajes de whatsApp, Facebook Realizo el Pago de su Cuota el Bajo
y reiterar las llamadas telefónicas. 11/11/2021. Se encuentra al día
Calificación a Noviembre: Deficiente. 1. En caso no regularice
sus pagos hasta el 30/11/2021 se debe priorizar otras vías de Atrazada en el pago de su
Bajo comunicación, entre estas mensajes de whatsApp, Facebook cuota. Tiene pendiente (2 Medio
y reiterar las llamadas telefónicas. cuotas).
Calificación a Noviembre: Perdida 1. En caso no regularice sus
pagos hasta el 30/11/2021, solicitar el caso sea trasladado a Realizo el Pago de su Cuota
Alto un abogado que priorice el envío de carta notarial a fin de atrasada el 04/11/2021. Tiene Medio
agilizar el proceso de cobranza y de ser negativa la respuesta pendiente (2 cuotas).
realizar la demanda correspondiente.
Calificación a Noviembre: Perdida. 1. Reiterar los mensajes
de whatsApp, Facebook y las llamadas telefónicas. 2. En caso
Realizo el Pago de su Cuota
no regularice sus pagos hasta el 30/11/2021, solicitar el caso
Alto atrasada el 23/10/2021. Tiene Alto
sea trasladado a un abogado que priorice el envío de carta
pendiente (6 cuotas).
notarial a fin de agilizar el proceso de cobranza y de ser
negativa la respuesta realizar la demanda correspondiente.
24
 Anexo 5 -Matriz de Riesgos Operacional – Octubre 2021

Nivel de
Fecha de Riesgo A Nivel de Nivel de
No. Área Categoría Evento Detalle (si es necesario) Acción realizada Impacto Probabilidad Control x y Riesgo Control
reporte Implícito controlar Exposición Exposición
Implícito
Generación de Planilla con montos La Sub Gerencia informo mediante correo electrónico de fecha
Errores de introducción
1 Sub Gerencia Procesos Oct-21 incorrectos 03/10/2021, las evidencias de la generación de planilla y procedió Moderado Media Significativo 2 2 4 Moderado 70% 30% 1.20 Bajo
de dato
con informar el Ingeniero para su regularización.
Generación de Planilla con montos La Sub Gerencia informo mediante correo electrónico de fecha
Falla en la actualización
incorrectos 03/10/2021, las evidencias de la generación de planilla y procedió
2 Tecnología Tecnología de saldos de pagos de Oct-21 Moderado Media Significativo 2 2 4 Moderado 70% 30% 1.20 Bajo
con informar el Ingeniero para su regularización.
planilla
Diferencia de las Aportaciones La Unidad de Contabilidad informo mediante correo electrónico
Errores de introducción Contable y Financiera al Cierre de de fecha 10/10/2021, las evidencias de las diferencias por
3 Contabilidad Procesos Oct-21 Moderado Media Significativo 2 2 4 Moderado 70% 30% 1.20 Bajo
de dato Septiembre 2021 arrastre de saldo que identifico, al Sub Gerencia para su
regularización.
Diferencia de en el saldo de ahorro a la La Unidad de Contabilidad informo mediante correo electrónico
Errores de introducción vista enviado a la SBS (Reporte 17-A) de fecha 21/10/2021, las evidencias de las diferencias por
4 Contabilidad Procesos Oct-21 Moderado Media Significativo 2 2 4 Moderado 70% 30% 1.20 Bajo
de dato vs el obtenido al durante el mes de arrastre de saldo que identifico, al Jefe de la Unidad de Riesgos.
septiembre.
Diferencia de en el saldo de ahorro a la La Unidad de Contabilidad informo mediante correo electrónico
vista enviado a la SBS (Reporte 17-A) de fecha 21/10/2021, las evidencias de las diferencias por
5 Riesgos Procesos Incumpliento de plazo Oct-21 vs el obtenido al durante el mes de arrastre de saldo que identifico, al Jefe de la Unidad de Riesgos. Moderado Media Significativo 2 2 4 Moderado 70% 30% 1.20 Bajo
septiembre.

25