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MANUAL DE POLÍTICAS

Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A.

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS


DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN
DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMO

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MANUAL DE POLÍTICAS
Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

APROBACIÓN

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. ha elaborado el presente Manual de Políticas y


Procedimientos de Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales y
Financiamiento al Terrorismo, a los fines de prevenir la utilización de la Empresa como
mecanismo para la legitimación de capitales provenientes de actividades ilícitas y delitos
graves de cualquier índole, acatando así las disposiciones establecidas en la Ley Orgánica
Contra la Delincuencia Organizada, en la Resolución 119.10 del 9 de Marzo 2010,
Publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.494 de
Fecha 24 de Agosto de 2010, así como en otras leyes aplicables y en las normas
prudenciales emitidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
hoy Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN).

Asimismo, fue debidamente actualizado según los lineamientos emitidos por la


SUDEBAN, revisado y aceptado en todo su contenido por los usuarios involucrados en los
procesos descritos en estas Instrucciones de acuerdo a las políticas emanadas por la Junta
Directiva, por lo que se aprueba en Caracas, a los 20 días del mes de Abril del año 2012.

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CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN

1.- Finalidad

Con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido en la Resolución 119.10 del 9 de


Marzo 2010, Publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N°
39.494 de Fecha 24 de Agosto de 2010, la cual expresa en su artículo 6 lo siguiente:

“Los Sujetos Obligados, de acuerdo con la naturaleza y complejidad de sus negocios,


productos y servicios financieros, al volumen de operaciones, a la región geográfica donde
actúan, a la tecnología disponible y en concordancia con el nivel de sus riesgos de LC/FT y
en cumplimiento de las disposiciones legales que rigen la materia y las presentes Normas;
deben formular, adoptar, implementar y desarrollar, un “Sistema Integral de
Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales y del Financiamiento al
Terrorismo” (en adelante SIAR LC/FT), que comprenda medidas apropiadas, suficientes y
eficaces, orientadas a identificar, evaluar y aplicar medidas para reducir la posibilidad de
que en la realización de cualquier operación financiera sean utilizados como mecanismo
para ocultar el origen, propósito y destino de los capitales ilícitos, o para desviar fondos de
cualquier naturaleza hacia el financiamiento de grupos o actividades terroristas.”

Por medio de este Manual, se ha plasmado lo concerniente a las políticas, normas y


procedimientos sobre administración de riesgos de LC/FT, que regirán en VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A., las cuales han sido desarrolladas tomando como base la citada
Resolución, con el objeto que esta Empresa no sea utilizada como vehículo para legitimar
capitales. Asimismo el presente Manual servirá de herramienta de trabajo y material de
consulta para el personal que labora en esta entidad, así como también permitirá el
obligatorio cumplimiento de las políticas, normas y procedimientos establecidos,
garantizando la observancia de las disposiciones legales vigentes y las políticas internas que
se implementen para prevenir la legitimación de capitales.

2.- Objetivo

Implementar un conjunto de políticas y procedimientos, basados en los lineamientos


establecidos en la Resolución N° 119.10 emitida por SUDEBAN antes especificada, para
prevenir que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. sirva de mecanismo para la
legitimación de capitales y el Financiamiento al terrorismo. Por tanto, todo el personal que
labora en esta entidad deberá ser capaz de detectar los riesgos de legitimar capitales, cuyas
consecuencias podrían ser potencialmente desestabilizadoras en el desarrollo económico y
social de la Nación, lo cual debe ser prevenido a la vez que se protege o resguarda el buen
nombre de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,

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3.- Alcance

El Manual establece los procesos relacionados con las políticas y procedimientos de


administración de riesgos de LC/FT, y a lo relacionado con los controles internos diseñados
por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., y lo dispuesto en los artículos 28 y 29 de la
Resolución N° 119.10 de SUDEBAN. Igualmente es necesario destacar que el presente
Manual, será revisado en función de las normas legales y reglamentarias que dicten las
autoridades competentes, de las auto evaluaciones de riesgo anuales y especiales, y de los
avances tecnológicos que se desarrollen, para mantener actualizado un sistema integral de
administración de riesgos de LC/FT que permita detectar las operaciones inusuales y
sospechosas de forma rápida y oportuna.

4.- De la presentación del Manual

El Manual se presenta en carpeta dura de hojas desglosables, con el objeto de que, previo el
procedimiento establecido, puedan ser cambiados los capítulos, secciones o páginas que sea
necesario, sin necesidad de substituir todo el Manual o partes significativas del mismo.

El Sistema de identificación de sus diferentes capítulos, secciones y apartes, que ha sido


adoptado para este Manual, será alfa-numérico, utilizando una combinación de números
romanos y arábigos y letras.

El contenido del Manual está dividido en capítulos. Cada capítulo estará identificado con
un número romano.

Los capítulos están sub-divididos en secciones, las cuales serán identificadas con letras
mayúsculas.

Cuando sea pertinente, los apartes serán identificados con números arábigos, y las sub
divisiones de estos, con letras minúsculas, números arábigos con paréntesis, letras
minúsculas con paréntesis y de ser necesario, viñetas de diferentes tipos.

Cada página estará identificada por un número arábigo correlativo.

5.- Del proceso de revisión, corrección y/o actualización del Manual

a. Es responsabilidad de los empleados de las distintas dependencias, asegurar que las


políticas y procedimientos establecidos en el presente manual, sean cumplidos y hacer
las recomendaciones para su modificación cuando sea necesario.

b. Es responsabilidad de los Directivos de todas las áreas, exigir el uso y aplicación de las
disposiciones establecidas en este Manual por parte del personal que labora en las

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diferentes dependencias, requiriendo la firma en el Formulario “Hoja de Control de


Lectura” como señal de haber leído el mismo.

c. Para solicitar cualquier revisión y/o corrección de este manual se enviará un


memorando a la atención del Presidente de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.
con los siguientes datos:

1) Nombre del Empleado que hace la sugerencia


2) Denominación del cargo que ocupa
3) Fecha de envío
4) Objeto de la revisión y corrección
5) Capítulo, Sección (es) o Página (s) a ser cambiado (s)
6) Explicaciones del alcance, contenido y razones.

d. El Oficial de Cumplimiento, analizará las sugerencias y procederá a efectuar las


recomendaciones del caso al Presidente de la Casa de Cambio para su consideración, las
cuales, al ser aprobadas deberán servir para modificar el manual y realizar los cambios
correspondientes, remitiendo a los usuarios la(s) página(s) que resulte(n) actualizada(s),
la(s) cual(es) deberá(n) ser sustituida(s) en el citado Manual, tan pronto como sea(n)
recibida(s).

6.- De la distribución del manual

El número de manuales distribuidos, así como también el nombre y el cargo de los


directivos o trabajadores que los reciben, serán archivados para efectos de envío de las
revisiones o correcciones que ocurran y para efectos de supervisión.

El Oficial de Cumplimiento, previa coordinaciones necesarias, podrá implementar un


sistema de distribución del Manual de manera electrónica a través de la Intranet de la Casa
de Cambio.

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CAPÍTULO II
DELINCUENCIA ORGANIZADA Y ORGANIZACIONES TERRORISTAS.
SUS MÉTODOS DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y
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SECCIÓN A
LA DELINCUENCIA ORGANIZADA

La delincuencia organizada se define como la acción u omisión de tres o más personas


asociadas por cierto tiempo con la intención de cometer los delitos establecidos en la Ley
Orgánica Contra la Delincuencia Organizada (LOCDO) y obtener, directa o indirectamente,
un beneficio económico o de cualquier índole para sí o para terceros. Igualmente, se
considera delincuencia organizada la actividad realizada por una sola persona actuando
como órgano de una persona jurídica o asociativa, cuando el medio para delinquir sea de
carácter tecnológico, cibernético, electrónico, digital, informático o de cualquier otro
producto del saber científico aplicados para aumentar o potenciar la capacidad o acción
humana individual y actuar como una organización criminal, con la intención de cometer
los delitos previstos en la LOCDO.
Asimismo, por Grupo Estructurado se entiende un grupo de delincuencia organizada
formado deliberadamente para la comisión inmediata de un delito en particular.

1.- Características de las organizaciones de delincuencia organizada

Lo que más preocupa a las autoridades en todo el mundo, es la presencia de organizaciones


con poderosas estructuras, organizadas jerárquicamente para cometer delitos, las cuales
provocan problemas y daños significativos para la sociedad y la economía de las naciones,
siendo una de sus características que sus acciones rebasan las fronteras del país donde
operan y se convierten en delitos de carácter internacional.

Estos grupos se organizan de tal manera que convierten la actividad delictiva en el origen
permanente de sus ingresos. Por otra parte tratan de mantener un estricto régimen
disciplinario basado en reglamentos sumamente estrictos y en el culto al secreto, la
obediencia ciega a las órdenes y la fraternidad entre los miembros de la organización.

Otras características importantes de las organizaciones de delincuencia organizada son:


a. Comercian con bienes y servicios de origen ilegítimo
b. Actúan en la clandestinidad, en oportunidades protegidos por autoridades corruptas
c. Utilizan la fuerza para lograr sus fines, mantener mercados y autoridad
d. Rinden culto a la obediencia a las órdenes y la fraternidad entre los miembros de la
organización
e. Utilizan al máximo la tecnología y los últimos procedimientos administrativos y
contables

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f. Adquieren o activan Instituciones lícitas con el objeto de legitimar los fondos de origen
ilegal

2.- Delitos de Delincuencia Organizada

Los delitos de delincuencia organizadas tipificados por la LOCDO son los siguientes:
a. Tráfico ilícito de metales, piedras preciosas o materiales estratégicos.
b. Legitimación de capitales.
c. Legitimación de capitales culposa.
d. Asociación para delinquir.
e. Terrorismo.
f. Tráfico de armas.
g. Manipulación genética ilícita.
h. Tráfico ilegal de órganos.
i. Sicariato.
j. Obstrucción a la administración de justicia.
k. Pornografía.
l. Obstrucción de la libertad de comercio.
m. El tráfico, comercio, industria, fabricación, transformación, preparación, posesión,
suministro, almacenamiento y transporte ilícito de sustancias estupefacientes y
psicotrópicas, sus materias primas, productos químicos esenciales, solventes,
precursores y de otra naturaleza desviados y utilizados para su producción.
n. La importación, exportación, fabricación y comercio ilícito de armas y explosivos.
o. La estafa y otros fraudes.
p. Los delitos bancarios o financieros.
q. El robo y el hurto.
r. La corrupción y otros delitos contra la cosa pública.
s. Los delitos ambientales.
t. El hurto, robo o tráfico ilícito de vehículos automotores, naves, aeronaves, buques,
trenes de cualquier índole, sus piezas o partes.
u. El contrabando y los demás delitos de naturaleza aduanera y tributaria.
v. La falsificación de monedas y títulos de crédito público.
w. La trata de personas y de migrantes.
x. La privación ilegítima de la libertad individual y el secuestro.
y. La extorsión.

3.- Globalización de la delincuencia Organizada

Hasta hace algunos años, en la mayor parte de los países la delincuencia organizada se
consideraba un problema lejano, relacionado con Italia (la mafia), China (las triadas),
Colombia (el cartel de Medellín) Japón (las Yakuza) y los Estados Unidos (Cosa Nostra), y
algunos otros grupos menores.

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En el negocio de la delincuencia los planes de expansión no se limitan a términos de


jurisdicciones. Si piensan en fronteras nacionales es siempre en términos de sistemas
penales con diferentes niveles de riesgo y mercados ilegales. La globalización económica
ha permitido el salto de unas organizaciones criminales hacia una actuación a nivel mundial
y la rapidez y del transporte internacional ha hecho aumentar los flujos de bienes lícitos así
como de los ilícitos. Si se tiene en cuenta que en el negocio criminal más lucrativo, el del
tráfico de drogas, los países productores se encuentran alejados de los países de consumo,
vemos como las organizaciones delictivas han aprovechado las oportunidades del comercio
internacional y siguen las rutas de los intercambios legales y del contrabando para
conseguir sus objetivos ilegales.

4.- Las mafias más importantes:

La Yakusa Japonesa

Los guerreros conocidos como kabuki-mono (los locos), aparecieron en Japón en 1612
como mercenarios de los ejércitos de los señores feudales. Estos ejércitos quedaron
desempleados cuando llegó la época de la paz, por lo que se dedicados al saqueo.

Hacia 1.700 se conformaron clanes que dieron origen a los yakuza (la mafia japonesa), la
cual ha subsistido hasta la actualidad con sus códigos del honor, sus tatuajes corporales, su
lealtad hacia el grupo y sus amputaciones ceremoniales de dedos.

La Yakuza inició el asalto a la economía japonesa, en la década de los ochenta con su


participación en el negocio de la construcción, hasta que en 1992 Japón promulgó una ley
anti hampa que los ilegalizó. Actualmente se calcula que existen 24 clanes yakuza con
24.000 delincuentes que mueven al año inmensas cantidades de dinero, provenientes de
actividades ilícitas y de negocios legales que les sirven para legitimar el dinero ilícitamente
obtenido. En estos últimos años se ha incrementado la expansión de la mafia japonesa hacia
Estados Unidos y América Latina.

Entre los negocios lícitos, la Yakuza tiene compañías de seguros, bancos, casas de bolsa,
hoteles, transportes aéreos, periódicos y casinos, por mencionar algunos.

Las tríadas Chinas

Se originaron en el siglo XVII como grupos secretos con la finalidad de combatir a la


dinastía Tsing (tártaros) en favor de los Ming (chinos). Posteriormente, se convirtieron
paulatinamente en asociaciones delictivas. Con la llegada del régimen comunista a China,
las tríadas se trasladaron a Hong Kong.

La mafia china no tiene una estructura única piramidal, sino que se trata de un sinfín de
bandas que temporalmente llegan a acuerdos para negocios concretos. Según los informes

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de la policía de Hong Kong, en la actualidad operan en esta ciudad 50 grupos y se calcula


que uno de cada 18 habitantes es un "dragón" o miembro de las tríadas.

Se estima que el 80 por ciento del negocio de la heroína en el mundo está en manos de las
tríadas, siendo especialmente relevante la denominada "14 K" que domina lo que se llama
el Triángulo de Oro (Laos, Birmania y Tailandia) donde se produce el opio. Esta tríada
tiene un delegado en Amsterdam, que vigila sus negocios en Europa. Se calcula que la “14
K” tiene 30.000 miembros; una cantidad similar tiene la "Sun Yee On", mientras que "Wo
Shing Wo" cuenta con 25.000.

La mafia Siciliana

La mafia italiana tuvo su origen en de Sicilia, donde a partir de la edad media se produjeron
múltiples invasiones de vándalos, ostrogodos, bizantinos, árabes y normandos. Estos
últimos establecieron en el siglo XII el Reino de Sicilia que terminó en el año 1302 con la
llegada de los españoles, quienes gobernaron la isla hasta el año 1712. Cuando llegaron los
españoles reprimieron a los siervos, a los esclavos y a los terratenientes. Los sicilianos
entonces se refugiaron en “la familia” como organización de resistencia pasiva ante los
invasores, desarrollándose el culto al secreto, la disciplina y la obediencia a los jefes de las
familias, que con el tiempo fueron degenerando hacia la realización de prácticas criminales
y un poder paralelo, firmemente jerarquizado. Los miembros de las mafias sometían
cualquier problema ante los “padrinos” o “capos”, quienes en caso de agravios, concedían
en derecho a la venganza que debía ser aplicada por los agraviados o sus familiares.

La Cosa Nostra

A finales del siglo XIX se produjo una gran migración de sicilianos hacia los Estados
Unidos, siendo muchos de ellos miembros activos de la mafia siciliana y el 12 de
noviembre de 1908 fue fundada en Nueva York “la Cosa Nostra” como un brazo de esa
organización que se dedicó a las extorsiones, el sicariato, el chantaje, la prostitución, el
contrabando de bebidas alcohólicas, la usura, los juegos ilegales y el impuesto de
protección. La Cosa Nostra llego a convertirse en la organización criminal más poderosa
del mundo.

Las mafias están presentes hoy en día en infinidad de negocios aparentemente lícitos como
cadenas de distribución, almacenes, restaurantes, casinos, discotecas y fábricas, pero
también lo están en delitos de delincuencia organizada a lo largo de Europa y los Estados
Unidos, dedicándose especialmente a la corrupción administrativa pública y privada, a los
fraudes de toda índole, el secuestro, el chantaje, impuestos de protección y la prostitución,
entre otros, así como actividades delictivas relacionadas con el tráfico de drogas
suministradas por los carteles mexicanos y colombianos.

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La 'Ndrangheta

Cosa Nostra ya no es la organización criminal número uno de Italia. La `Ndrangheta, mafia


calabresa, se ha convertido en el grupo más poderoso del país, con ramificaciones en tres
continentes y fuertes lazos con los carteles de la droga colombianos.

La policía italiana ha confirmado que la `Ndrangheta calabresa se transformó en una


verdadera “multinacional del crimen”, con alianzas con los carteles colombianos para
lograr un control del mercado mundial de la cocaína.

La Ndrangheta se han extendido al norte y al sur del continente americano, al norte de


África, Albania, Turquía, e Italia septentrional, Francia, Alemania, España, Holanda,
Bélgica y Australia, pero la dirección de la organización sigue en Calabria.

Los Carteles de la Droga en Latinoamérica

En Colombia y México, nacen los “Carteles” (en Colombia el de Medellín, cartel de Cali,
cartel de La Costa, cartel del Norte de Valle), (En México el cartel de Tijuana, el de Juárez,
el de Caro Quintero, el cartel del Golfo, el cartel de Los Amezcua). En la cúspide de la
organización se ubicaron los capos de la droga quienes se convirtieron en los padres de
"familia" que se encargaban de la organización de las operaciones y "reclutamiento" de
sicarios, mercenarios y colaboradores.

A raíz de la muerte de Pablo Escobar y la de otros jefes de los carteles, así como de la
captura de muchos de ellos, los carteles colombianos se atomizaron en 400 grupos más
pequeños, especializados en diferentes funciones como la producción, distribución de
drogas ilícitas, su transporte y contrabando. Sin embargo, ahora vemos el resurgimiento de
ciertos carteles como el Cartel del Norte de Valle y la conformación de nuevas
organizaciones (como “La Oficina”) en ese país.

En México los siete carteles se diputan el control de los territorios y se ha formado uno
adicional (“La Familia”), los cuales se enfrentan entre sí y en contra del Estado Mexicano,
manteniendo, especialmente en los estados del norte un verdadero estado de guerra.

Mafia Rusa (La Mafiya)

Durante el periodo de Brezhnev en la década de los años 50, los ladrones mejor conocidos
como “Jefes de la Ley” comenzaron a comerciar con lo que para esa época se consideraba
lujos: jeans, goma de mascar, aparatos electrónicos, vodka, y cigarros.

Las organizaciones que son conocidas generalmente como Mafia Rusa aparecieron a mitad
en los 80. La mafia Solnsevskaya domina en Moscú el mercado de drogas y tiene
operaciones alrededor del mundo que involucran tráfico de armas y operaciones de

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legitimación de capitales. La policía rusa reportó que existen más de 8,000 grupos
criminales rusos y ente 750 y 800 "jefes de la ley" que crearon la Mafia rusa.

Entre 250 grupos de mafia rusa, operan internacionalmente, incluyendo los chechenos,
georgianos, armenios y ruso coreanos, los cuales 25 están activos en los Estados Unidos,
América Latina y el Caribe.

A mediados de los 90 la Mafia Rusa estableció alianzas con los Carteles de Colombia y
México. Diversas organizaciones delictivas rusas operan en América Latina a través de
miles de células. La Solntsevskaya especializada en legitimación de capitales, tiene
instituciones bancarias propias en el Caribe, trafica con drogas, armas y trata de blancas.
Tambovskaya se dedica al robo de autos, tráfico de drogas, trata de blancas, pornografía
infantil, contrabando de migrantes y secuestro. La Podoskaya utiliza la usura, venta de
protección, falsificación dinero, cobro a deudores morosos y clonación de tarjetas. La
Mazukinskaya realiza trueque de armas por cocaína, robo de autos y venta de órganos
humanos. Por último, la Izamailovskaya comercia con cocaína y heroína, comete delitos
cibernéticos, pornografía infantil y contrabando de migrantes.

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CAPÍTULO II
DELINCUENCIA ORGANIZADA Y ORGANIZACIONES TERRORISTAS.
SUS MÉTODOS DE LEGITIMACIÓN
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SECCIÓN B
ORGANIZACIONES TERRORISTAS

1.- El terrorismo Islámico

Grupo Descripción Nivel de terrorismo


Organización Abu Nidal Palestino, nacionalista Muy bajo
Grupo Islámico Armado Argelino, islámico Moderado
Hamas Palestino, islámico Muy alto
Harakat ul-Mujahidin Cachemira, islámico Alto
Hizballah Libanés, shiita islámico Alto
Grupo Islámico Egipcio, islámico Moderado
Al-Jihad Egipcio, islámico Moderado
Kach Judío extremista Bajo
Partido de Trabajadores Kurdistán Kurdo, anti-turco Bajo
Jihad Palestino Islámico Palestino, islámico Muy alto
Frente de Liberación Palestina Palestino, nacionalista Muy bajo
Frente Liberación Palestina Palestino, marxista Bajo
Gente Mojahedin de Irán Iraní, anti-régimen Moderado
izquierdista
Al-Qaida Islámico con base en Extremadamente alto
Afganistán

El fundamentalismo islámico es hoy factor de confrontación en el mundo musulmán, a la


vez que es percibido en occidente como una nueva amenaza de fanáticos políticos y
religiosos que recurren al terrorismo como medio de lucha. La desconfianza se incrementa
con la creencia que para los musulmanes extremistas, los cristianos, judíos y ateos son
infieles merecedores de la muerte a través de la guerra santa o “Yihad”; mientras para los
musulmanes, el renacimiento islámico representa el rechazo a los procesos de
modernización que se vive en occidente vista por ellos como contraria a la forma de vida
musulmana.

Hoy el Islam comprende más de un mil millones de seres humanos a lo largo del mundo,
concentrándose principalmente en el norte y centro de África, el Medio Oriente y Asia. Los
países con mayor población musulmana son Indonesia (cerca de 150 millones), Pakistán

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(98 millones), India (90 millones) y Bangladesh (85 Millones). Pero muy lejos de constituir
una patria Islámica común, el Islam se encuentra ante profundas divisiones.

Ante esta situación, es necesario buscar caminos de entendimiento y tolerancia mutua entre
el Islam y el mundo occidental, a fin de evitar un choque futuro entre ambas civilizaciones.

2.- Fuerzas Armadas Revolucionarias de Colombia FARC

La guerrilla de las FARC ha mantenido hasta la actualidad una guerra civil contra el Estado
colombiano, calificado como el conflicto bélico más antiguo del mundo junto con los de
Birmania y Cachemira.

A inicios de los años noventa, las FARC contaban entre 7.000 y 10.000 combatientes,
organizados en 70 frentes distribuidos en todo el país. Entre 1996 a 1998 las FARC le
propinaron al ejército colombiano una serie de golpes de los cuales resultó la percepción
generalizada de que la guerrilla había logrado la iniciativa.

Hacia el año 2004 el número de guerrilleros de las FARC se estimaba entre 12.000 y
16.000.

El gobierno de Estados Unidos y la Unión Europea incluyen a las FARC en su lista de


organizaciones terroristas, al igual que lo hacen el ELN y los paramilitares del AUC.

3.- Ejército de Liberación Nacional (ELN)

El grupo fue fundado por Fabio Vásquez Castaño inspirado en la Revolución Cubana. Al
padre Camilo Torres le atrajeron las ideas de la Teología de la Liberación y se unió al
grupo con la intención de ponerlas en práctica. Al poco tiempo de unirse al ELN, Torres fue
abatido durante su primer combate, pero continuó como un símbolo importante tanto para
el grupo en generar como para los otros sacerdotes que gradualmente siguieron su ejemplo.

El ELN ha sufrido un proceso gradual de declive militar, hasta el punto que ha visto su
capacidad militar reducida a menos de 5000 hombres. En la actualidad, el ELN, junto con
las FARC y las AUC, son calificados como grupos terroristas por el gobierno colombiano,
diversos países y organismos internacionales.

4.- Autodefensas Unidas de Colombia (AUC)

Las Autodefensas Unidas de Colombia es una organización creada en 1987, que agrupa a la
mayoría de las organizaciones ilegales armadas regionales cuyos objetivos se orientan a
brindar protección a los ganaderos, comerciantes y a la población en general.

Esta organización de extrema derecha en muchas ocasiones aplica métodos criminales para
lograr sus objetivos. Adicionalmente se ha comprobado que al igual que los grupos

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guerrilleros de extrema izquierda, se financian con actividades de producción y tráfico de


drogas ilícitas, pues comenzaron cobrando dinero por prestar seguridad a las siembras,
laboratorios, productores y traficantes de dichas sustancias, hasta convertirse la propia
organización, en productores y traficantes de drogas. Asimismo, se ha comprobado su
participación en muchas de las masacres y asesinatos selectivos que han ocurrido en
Colombia desde que esta organización inició sus operaciones.

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CAPÍTULO II
DELINCUENCIA ORGANIZADA Y ORGANIZACIONES TERRORISTAS.
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SECCIÓN C
MÉTODOS DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES
(Preparado en base a información presentada por la Red Mundial Contra Crímenes Financieros, FinCEN)

1.- Legitimación de capitales

La legitimación de capitales es el proceso mediante el cual un delincuente o una


organización delictiva, procesa las ganancias financieras resultado de actividades ilegales
para hacerlas aparentar como provenientes de una actividad legítima. Una organización
delictiva necesita tener rápido acceso a las ganancias adquiridas a través de la venta de
bienes o servicios. A diferencia de un negocio legítimo, la organización delictiva no puede
operar abiertamente. Debe esconder "la naturaleza, localización, procedencia, propiedad o
control de beneficios" producidos por su "negocio", para evitar ser detectado por las
autoridades competentes. A través de la legitimación de capitales, el delincuente (sea una
persona, una organización, o un especialista en legitimación de capitales) trasforma las
ganancias monetarias derivadas de una actividad delictiva en fondos provenientes,
aparentemente, de una fuente legal.

Toda la actividad de legitimación de capitales cae en una de dos categorías: conversión o


movimiento. La conversión tiene lugar cuando los productos financieros cambian de una
forma a otra, como cuando se compra un giro o un automóvil con ganancias ilícitas; los
productos ilícitos originales han cambiado de forma, de dinero en efectivo a un giro o a un
automóvil. Se produce un movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian
de localidades, como cuando los fondos son trasferidos telegráficamente a otra ciudad o
enviados a través del correo. Un comerciante legítimo hace cada día los mismos tipos de
conversiones o movimientos para su Institución (por ejemplo: adquisiciones de capital,
inversiones, ventas de productos, distribución de dividendos, pago de salarios). En el
proceso de legitimación de capitales, el delincuente tiene la misma intención: ayudar a su
negocio; sin embargo, las conversiones y movimientos de la legitimación de capitales le
permiten disfrazar la verdadera procedencia ilegal de los fondos.

(Se usa el término "legitimador de capitales" para indicar a cualquiera que legitima dinero,
incluyendo a delincuentes, Instituciones delictivas, u organizaciones especializadas en
legitimación de capitales.)

La legitimación de capitales tiene lugar en tres etapas. En la inicial, o etapa de colocación,


el legitimador de capitales dispone de los productos en efectivo originalmente derivados del
delito, ya sea insertándolos directamente dentro del sistema financiero o moviéndolos a otro
lugar. En la etapa de estratificación, el legitimador de capitales intenta separar los

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productos ilegales de su procedencia ilícita sometiéndolos a una serie de transacciones


financieras (tanto de conversiones como de movimientos). La legitimación espera con eso
no sólo hacer la conexión más difícil, sino imposible de detectar. La última o etapa de
integración es donde la legitimación crea la justificación o explicación que parece legítima
para los fondos ahora legitimados y los introduce abiertamente dentro de la economía
legítima como inversiones o a través de adquisiciones de bienes.

El legitimador de capitales usa una variedad de técnicas para lavar los productos ilícitos.
Además, él tiene a su disposición ciertos mecanismos e instrumentos monetarios comunes
que facilitan su trabajo. En términos simples, el legitimador de capitales es sólo un
comerciante cuya meta es maximizar sus ganancias para proveer un servicio financiero
mientras minimiza el riesgo para él y sus clientes. Sin embargo, como la legitimación
provee un servicio ilegal, debe usar versiones modificadas de técnicas comerciales
legítimas.

2.- Técnicas de legitimación de capitales

Una técnica de legitimación de capitales es un procedimiento individual o paso en la


legitimación de productos ilegales, similar a una transacción comercial individual legítima.
Algunas de las técnicas más comunes de legitimación de capitales incluyen las siguientes:

Estructurar, o Hacer "Trabajo de Pitufo": En la estructuración, uno o varios individuos


(“Estructuradotes” o “pitufos”) hacen múltiples transacciones con fondos ilegales por cierto
período de tiempo, en la misma institución o en varias instituciones financieras. Las
grandes sumas de dinero en efectivo, que son el resultado de actividades delictivas, son
“estructuradas” o divididas en cantidades inferiores al límite a partir del cual las
transacciones son reportadas. Los fondos pueden ser depositados, trasferidos
telegráficamente, o usados para adquirir otros instrumentos monetarios.

Complicidad de un Empleado u Organización: Individualmente, o de común acuerdo, los


empleados de las instituciones financieras o comerciales pueden facilitar la legitimación de
capitales al aceptar a sabiendas grandes depósitos en efectivo omitiendo reportes de
operaciones sospechosas.

Mezclar: En esta técnica, el legitimador de capitales combina los productos ilícitos con
fondos legítimos de una Institución, y después presenta la cantidad total como producto de
la actividad legítima de tal Institución. La mezcla confiere la ventaja de proveer una casi
inmediata explicación para un volumen alto de efectivo, presentado como producto del
negocio legítimo. Al menos que la institución financiera sospeche que hay un problema con
la transacción (por ejemplo, determinando que los recibos comerciales son demasiado altos
para el nivel comercial de cierta vecindad), la mezcla de fondos ilegales es difícil de ser
detectada por las autoridades competentes.

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Compañías de Fachada: Una compañía de fachada es una entidad que está legítimamente
organizada y participa, o hace ver que participa, en una actividad comercial legítima. Sin
embargo, esta actividad comercial sirve primeramente como máscara para la legitimación
de fondos ilegítimos. La compañía de fachada puede ser una Institución legítima que
mezcla los fondos ilícitos con los fondos lícitos producidos por sus negocios. Puede ser
también una compañía que actúa como testaferro, formada expresamente para la operación
de la legitimación de capitales. Puede estar ubicada físicamente en una oficina, o a veces
puede tener únicamente un frente comercial; sin embargo, toda la renta producida por el
negocio realmente proviene de una actividad delictiva. En algunos casos, el negocio está
establecido en otro estado o país para hacer más difícil rastrear las conexiones de la
legitimación de capitales.

Compras de Bienes o Instrumentos Monetarios con Productos en Efectivo: En esta técnica,


un legitimador de capitales compra bienes tangibles (tales como automóviles,
embarcaciones, aviones, artículos de lujo, propiedades y metales preciosos) o instrumentos
monetarios (tales como giros bancarios, giros postales, cheques de gerencia o de viajero, y
valores) con la masa de efectivo que se origina directamente de una actividad delictiva. A
menudo, el minorista que vende el artículo al legitimador lo hace a sabiendas, y hasta
podría ser un empleado de la organización delictiva. Posteriormente, la legitimación usa los
bienes comprados, para continuar su actividad delictiva (por ejemplo, transporte,
escondites, etc.), como método para cambiar las forma del producto, o para mantener un
estilo de vida lujoso.

Contrabando de Efectivo: Esta técnica involucra el transporte físico del efectivo obtenido
de una actividad delictiva fuera del territorio nacional. El legitimador puede transportar el
efectivo por avión, barco, o vehículo a través de la frontera terrestre. El efectivo puede estar
escondido en el equipaje, en compartimientos secretos del vehículo, o ser llevado consigo
mismo por la persona que actúa de correo. Puede estar mezclado con fondos transportados
por transportes blindados, escondido en artículos de exportación (neveras, hornos
microondas, etc.) o embalado en contenedores.

Transferencias Telegráficas o Electrónicas: Esta técnica involucra el uso de la red de


comunicaciones electrónicas de los bancos, para mover el producto delictivo de un sitio a
otro. Por medio de este método, el legitimador puede mover fondos a cualquier parte del
territorio nacional o al extranjero. Las trasferencias telegráficas es la técnica más
importante usada para estratificar fondos ilícitos, en términos del volumen de dinero que
puede moverse, y por la frecuencia de las trasferencias. Después de transferir los fondos
varias veces, especialmente cuando esto ocurre en una serie de trasferencias sucesivas, se
vuelve difícil seguir el rastro de los movimientos de fondos.

Cambiar la Forma de Productos Ilícitos por medio de Compras de Bienes o Instrumentos


Monetarios: Bajo esta técnica, el legitimador cambia los productos ilícitos de una forma a
otra. El legitimador puede adquirir cheques de gerencia con giros bancarios o cambiar giros
por cheques de viajero. Los productos se vuelven más difíciles de rastrear a través de estas

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conversiones; además, dichos productos se vuelven menos voluminosos, con lo cual se hace
menos probable su detección.

Venta o Exportación de Bienes: Esta técnica se relaciona con situaciones en las cuales los
bienes adquiridos con productos ilegales son vendidos en otra localidad o exportados. La
identidad del comprador original se vuelve borrosa, lo cual hace difícil la determinación de
la verdadera procedencia del delito.

Ventas Fraudulentas de Bienes Inmuebles: El legitimador compra una propiedad con el


producto ilícito por un precio declarado significativamente mucho menor que el valor real.
Paga la diferencia al vendedor, en efectivo "por debajo de la mesa". Posteriormente, el
legitimador puede revender la propiedad a su valor real para justificar las ganancias
obtenidas ilegalmente a través de una renta de capital ficticia.

Establecimiento de Compañías de Portafolio o Nominales: Una compañía de portafolio es


una entidad que generalmente existe solamente en el papel; no participa en el comercio (a
diferencia de una compañía de fachada). En la legitimación de capitales, se usan tales
compañías para enmascarar el movimiento de fondos ilícitos. Las compañías de portafolio
ofrecen la cobertura confidencial de una sociedad anónima, disfrazando a sus verdaderos
dueños por medio de una representación nominal tanto para los accionistas como para los
directores. Ellas se pueden formar rápidamente y se convierten en entidades legales que
pueden dedicarse a cualquier negocio excepto a aquellos expresamente prohibidos por las
leyes o por sus estatutos.

Una compañía de portafolio también puede ser una sociedad anónima que se constituye en
los paraísos fiscales. Esto se refiere a una compañía cuya constitución de sociedad fue
otorgada por el gobierno a un agente o apoderado (como un abogado) antes de la formación
de la compañía. El agente mantiene inactiva el acta de constitución de sociedad hasta que es
adquirida por un cliente y se forma la compañía. En estos casos, la junta directiva registrada
de la sociedad anónima está formada por asociados del apoderado y no tiene relación con
los verdaderos dueños de la sociedad anónima una vez que ésta es comprada del apoderado
y entra en vigencia.

Garantías de Préstamos: Usando como garantía los depósitos de fondos ilícitos (o, por
ejemplo, los certificados de depósito, valores, etc., adquiridos con productos ilícitos) el
legitimador de capitales obtiene préstamos totalmente legales. A través de estos préstamos,
la legitimación puede adquirir bienes inmuebles, negocios, u otros bienes. Los productos
delictivas originales han pasado a tener otra forma y la conexión con su verdadero origen se
hace aún menos aparente.

3.- Los mecanismos de la legitimación de capitales

Un mecanismo de la legitimación de capitales es una Institución comercial o financiera que


facilita la legitimación. Muchas de las mismas Instituciones financieras (por ejemplo,

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bancos y casas de cambio) que participan en negocios legítimos también toman parte, a
sabiendas o sin saber, en la legitimación de fondos ilegales. Un negocio de cambio de
moneda puede también servir para transferir fondos, o un prestamista puede cambiar
cheques, por ejemplo. Algunos de los tipos de mecanismos más comunes en la legitimación
de capitales son:

a. Bancos, incluyendo bancos comerciales, bancos privados, e instituciones de ahorro


(por ejemplo, sociedades de ahorro y préstamos.)
b. Corredores de bolsa o de productos
c. Compañías de inversiones (por ejemplo fondos mutuales)
d. Cambios de moneda extranjera
e. Compañías de seguro
f. Prestamistas
g. Compañías que operan en el envío de remesas o envíos de dinero
h. Casinos o casas de juego
i. Operadores de metales preciosos, piedras o joyas
j. Agencias de viaje
k. Venta de automotores minorista (incluye automóviles, aviones y embarcaciones)
l. Compañías inmobiliarias.

4.- Instrumentos para la legitimación de capitales

Según lo mencionado anteriormente, un legitimador de capitales usa mucho los


instrumentos financieros que también son usados por las Instituciones comerciales
legítimas. Ciertos instrumentos financieros son más conducentes o preferidos por los
legitimadores de dinero por su conveniencia o porque ellos facilitan el ocultamiento de la
procedencia original de los fondos que ellos representan. Los siguientes elementos son
algunos de los instrumentos para la legitimación de capitales más frecuentemente usados:

Dinero en efectivo: El dinero en efectivo, es el medio común de intercambio en la


transacción delictiva original (como por ejemplo, venta de narcóticos, extorsión, robo de
banco, etc.). Estos tipos de transacciones generan billetes de baja denominación, de US$ 50
o menores. El dinero en circulación es el componente básico o materia prima que el
legitimador de capitales procesa para su cliente. El lavador se enfrenta con la intención de
intentar colocar el dinero dentro del sistema financiero sin ser detectado por las autoridades
competentes o contrabandear el dinero fuera del país.

Cheques de Gerencia: Un cheque de gerencia es un cheque que el banco libra contra sí


mismo. Es relativamente fácil de conseguir y poco costoso y se lo considera tan bueno
como dinero en efectivo. Muchos legitimadores de dinero adquieren cheques de gerencia
con productos ilegales en efectivo, como uno de los primeros pasos de un esquema de
legitimación de capitales.

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Cheques Personales: Los cheques personales son cheques librados contra una cuenta
individual o de una entidad de comercio. Nuevamente, estos instrumentos son fáciles de
obtener y baratos. En algunos esquemas de legitimación de capitales, el dinero está
estructurado en cuentas bancarias personales mantenidas bajo nombres ficticios. La
organización de la legitimación de capitales controla las chequeras y envía cheques
endosados y completos como medio de transferir dinero. A menudo los cheques muestran
sólo un nombre y ninguna otra identificación personal.

Pólizas de Seguros: Los diferentes tipos de seguros han sido utilizados para legitimar
capitales provenientes de actividades ilícitas, especialmente los seguros de vida.

Tarjetas de Débito: Estos instrumentos han sido extensamente utilizados por los
legitimadores. Ellos ha depositado en cuentas bancarias bajo su control, cantidades de
dinero provenientes de diversos delitos, pero las tarjetas de débito vinculadas a las cuentas
se encuentran en otra región o país donde les es necesario hacer llegar el dinero, en manos
de sus cómplices, quienes proceden a retirar el dinero a través de cajeros automáticos
(ATM).

Tarjetas de crédito: Pueden ser utilizadas para comprar bienes y servicios siendo los
montos posteriormente cancelados con dinero ilícito. Asimismo, pueden usarse para
solicitar avances de dinero que serán depositados por el banco en la cuenta corriente del
usuario. Dichos fondos serán cancelados posteriormente con dinero de procedencia ilícita.

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CAPÍTULO II
DELINCUENCIA ORGANIZADA Y ORGANIZACIONES TERRORISTAS.
SUS MÉTODOS DE LEGITIMACIÓN DE
CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

SECCIÓN “D”
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Los terroristas transfieren el dinero a través de conductos tan diversos como bancos, casas
de cambio, instituciones benéficas y otros sistemas alternativos de remesa de dinero.
Asimismo, para obtener recursos monetarios utilizan métodos legales e ilegales, por lo que
requieren ocultar las fuentes de ambos tipos de recursos. Las ilegales, ya que se tratan de
actividades ilícitas, y las lícitas, para poder seguir utilizándolas en el futuro.

Los estados miembros de la ONU que han firmado los acuerdos y convenciones
correspondientes, entre los cuales se encuentra Venezuela, están obligados a aplicar
sanciones contra aquellos designados como terroristas y contra quienes los sostienen
financieramente.

Italia ha propuesto el mayor número de candidatos para ser sometidos a las sanciones de la
ONU; vienen a continuación Estados Unidos, Argelia, Arabia Saudita y Alemania. La
Unión Europea publicó en marzo de 2004 una importante declaración contra el terrorismo y
su financiación y Arabia Saudita puso a todas las instituciones benéficas extranjeras con
sede en su territorio bajo el control del gobierno, lo que cerró las filiales en el extranjero de
la Fundación Benéfica Al-Haramain, que había sido usada para apoyar a Al-Qaida.

La ONU ha aumentado sus esfuerzos para combatir la financiación del terrorismo. Requiere
a todos los países:
1. Prevenir y suprimir la financiación de los actos terroristas (incluido en la Resolución
1373 del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas).
2. Congelar los bienes de individuos y entidades vinculados a Osama ben Laden, el Talibán
y Al-Qaida (Resolución 1267 y otras del Consejo de Seguridad de la ONU, siendo la
más reciente la Resolución 1526).

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo integrado por treinta y


tres países, ha expandido su área de acción para incluir la lucha contra la financiación del
terrorismo, publicando nueve recomendaciones especiales sobre la financiación del
terrorismo, las que se han convertido en el estándar internacional en la materia.

El GAFI también viene publicando una lista de los países o jurisdicciones que no cooperan
suficientemente en la lucha contra la legitimación de capitales y la financiación del
terrorismo. Esto ha provocado que países como Nigeria, Ucrania y las Filipinas hayan
mejorado sustancialmente sus sistemas jurídicos.

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Al trabajar con países en todas partes del mundo, se ha tornado más difícil para los
terroristas recaudar y trasladar dinero. La Unión Europea conforme a la Orden Ejecutiva
13224, ordena que se les congele sus bienes a individuos relacionados con el terrorismo. En
la Cumbre de junio de 2004, la Unión Europea se comprometió a trabajar activamente para
fortalecer las gestiones contra la financiación del terrorismo. En el Medio Oriente, en Asia
Meridional, América Latina y Asia Oriental, los países trabajan para privar a los terroristas
su capacidad de recaudar dinero en la región.

La Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada, aprobada en Venezuela a finales del


año 2005 otorga a las autoridades policiales bajo la dirección del Ministerio Público, la
autoridad legal apropiada para llevar adelante acción judicial contra diferentes delitos
financieros, incluyendo el financiamiento del terrorismo que incluye la facultad de realizar
operaciones secretas y de vigilancia electrónica.

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CAPÍTULO III
SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y
DEL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (SIAR LC/FT)

SECCIÓN “A”
ESTRUCTURA DEL SIAR LC/FT Y FUNCIONES
DE SUS MIEMBROS

1.- Consideraciones generales sobre el SIAR LC/FT

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha adoptado, implementado y desarrollado, un


“Sistema Integral de Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales y del
Financiamiento al Terrorismo” (en adelante SIAR LC/FT), el cual fue diseñado
considerando la naturaleza y complejidad de sus negocios, productos y servicios, el
volumen de operaciones, las regiones geográficas donde actúa y la tecnología que tiene
disponible; todo ello en concordancia con el nivel de los riesgos de LC/FT a los cuales se
enfrenta y con las disposiciones legales que rigen la materia.

El SIAR LC/FT implementado por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., comprende


las medidas apropiadas, suficientes y eficaces, orientadas a identificar, evaluar reducir la
posibilidad de que en la realización de cualquier operación financiera la Casa de Cambio
sea utilizada como mecanismo para legitimar capitales, o para desviar fondos de cualquier
naturaleza hacia el financiamiento de grupos o actividades terroristas.

En cuanto a su alcance, el SIAR LC/FT involucra y responsabiliza en las actividades contra


LC/FT a las dependencias y empleados de todos los niveles de la Casa de Cambio, que en
cualquier forma puedan contribuir a prevenir, controlar y detectar los intentos de legitimar
capitales o financiar el terrorismo. Desde los empleados de menor nivel jerárquico hasta el
personal de más alta jerarquía, incluida la Junta Directiva, deberán ser capacitados y
concientizados por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. para identificar los riesgos de
LC/FT y sus factores, detectarlos, mitigarlos y reportarlos.

El SIAR LC/FT diseñado mantiene un enfoque de prevención y control y está conformado


por las políticas, procedimientos y controles internos, matrices de riesgos, sistemas de
monitoreo y planes operativos, los cuales han sido ajustados al marco jurídico vigente; así
como, a las resoluciones, instrucciones y directrices de SUDEBAN, al código de ética o
conducta de la institución, guías y autoevaluaciones relacionados con la administración de
los riesgos de LC/FT.

El alcance en la aplicación de las políticas, procedimientos, controles internos y medidas de


mitigación que ha establecido VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., en su SIAR
LC/FT, está sujeto a su nivel de riesgo de LC/FT calificado en Alto, Moderado y Bajo en
todas las áreas de negocios, atendiendo a los diferentes factores de riesgo de LC/FT

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relacionados con sus empleados, clientes, zonas geográficas, canales de distribución que
utiliza, productos o servicios y al tamaño de la empresa.

Para materializar las actividades de prevención, detección y reporte de operaciones


presuntamente sospechosas, deberán tomarse en cuenta las siguientes cuatro (4) tareas
básicas de un efectivo SIAR LC/FT:

a. Prevención: Para reducir la posibilidad de que se coloquen recursos de procedencia


ilícita en el Sistema Financiero a través de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., o
se utilice esta Empresa para realizar conversiones y movimientos con diversos
instrumentos financieros, como parte de un esquema de legitimación de capitales o para
financiar el terrorismo, mediante la aplicación de políticas, procedimientos y controles
internos para el adecuado conocimiento del cliente y de los empleados, complementados
con una constante capacitación y entrenamiento del personal de la entidad en todos sus
niveles.
b. Control y detección: De actividades que se pretendan realizar o se hayan realizado, para
dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas a la LC/FT, mediante la
implementación de controles y herramientas de monitoreo adecuadas, oportunas y
efectivas.
c. Reporte: Oportuno, eficiente y eficaz, de operaciones detectadas que se pretendan
realizar o se hayan realizado y que se sospeche que estén relacionadas con la LC/FT.
d. Conservación: Por el plazo legal establecido en el artículo 51 de la Resolución 119-10,
de todos los archivos, registros de transacciones y documentación, tanto física como
electrónica derivados de las tareas precedentes destinadas a proporcionar a las
autoridades competentes estos elementos cuando sean requeridos para adelantar sus
investigaciones.

2.- Estructura del SIAR LC/FT

Los siguientes actores ejecutivos conforman la estructura del SIAR LC/FT:


a. La Junta Directiva.
b. El Presidente VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.
c. El Oficial de Cumplimiento de Prevención de Legitimación de Capitales y
Financiamiento al Terrorismo (en adelante Oficial de Cumplimiento).
d. El Comité de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y Financiamiento al
Terrorismo (en adelante CPC LC/FT).
e. La Unidad de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y Financiamiento al
Terrorismo (en adelante UPC LC/FT).
f. El Responsable de Cumplimiento designado en cada área sensible de riesgo de LC/FT.

3.- Obligaciones de la Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

La Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., tendrá las siguientes


obligaciones:

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a. Promover a todos los niveles de la organización y como componente de un buen


Gobierno Corporativo, una cultura de cumplimiento de los requerimientos legales y
normativos en materia de administración de riesgos de LC/FT para procurar que el
personal se adhiera a las políticas, procedimientos y procesos establecidos con respecto
a la LC/FT.
b. Aprobar el Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de Riesgos de
LC/FT y el Plan Operativo Anual de Prevención y Control de LC/FT, (en adelante
POA PCLC/FT); así como supervisar el cumplimiento de los mismos.
c. Revisar y de considerarlo procedente, aprobar las políticas, estrategias y planes de
prevención y control cuando le sean presentados por el Oficial de Cumplimiento, los
cuales, entre otros, podrán comprender los siguientes aspectos:
1) Políticas, procedimientos y controles internos, que procuren un alto nivel de
rendimiento y de ética y moral por parte de los empleados.
2) Programas de entrenamiento para los empleados de las diferentes áreas en materia
de prevención y control de LC/FT.
3) Recibir y analizar los informes periódicos elaborados por el Oficial de
Cumplimiento tomando las decisiones más significativas y las acciones correctivas,
en caso de que le sean planteadas deficiencias y debilidades, lo cual debe reflejarse
como una función relacionada con el Gobierno Corporativo.
d. Proporcionar la infraestructura organizativa, funcional y presupuestaria idónea para que
pueda ser eficiente y eficaz el SIAR LC/FT; así como, mantener una estructura interna
eficaz de controles contra la LC/FT y asegurarse de que el Oficial de Cumplimiento
cuente con suficiente autoridad y recursos (humanos, financieros y tecnológicos) para
administrar un programa de cumplimiento contra la LC/FT eficaz, conforme al perfil de
riesgo de la entidad. Igualmente, debe establecer y aprobar una partida presupuestaria
específica e identificable dentro del presupuesto general de prevención, designada
anualmente para garantizar la ejecución de los Programas de Capacitación en esta
materia.
e. Establecer mediante Acta de Junta Directiva el CPC LC/FT como instancia que
colabora (pero no releva a la Junta Directiva de su responsabilidad directa) en la
aprobación, orientación y vigilancia del cumplimiento del SIAR LC/FT.
f. Designar al Oficial de Cumplimiento, quien será responsable de coordinar, supervisar y
administrar el programa de cumplimiento contra LC/FT; así como, de la adhesión a
toda la reglamentación vigente que rige esta materia. Sin embargo, la Junta Directiva es
quien tiene la responsabilidad última del cumplimiento de las normas contra la LC/FT.
g. Aprobar la designación de los empleados “Responsables de Cumplimiento” exigidos
por la Resolución 119-10 para cada una de las áreas sensibles de riesgo en materia de
LC/FT de la Casa de Cambio.
h. Aprobar el Código de Ética o de Conducta de obligatorio cumplimiento para todo el
personal de la empresa.
i. Los miembros de la Junta Directiva de la Casa de Cambio deberán asumir en forma
individual y por escrito, un “Compromiso Institucional” para prevenir la LC/FT, el cual
deberá estar inserto en el expediente de personal. Un modelo de este documento se
incluye en este manual (Ver Anexo “A”).

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3.- Responsabilidades del Presidente de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

El Presidente de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., tendrá las siguientes


responsabilidades:
a. Supervisar y controlar el cumplimiento de las obligaciones asignadas al Oficial de
Cumplimiento y al CPC LC/FT.
b. Proponer a la Junta Directiva, la designación de los Responsables de Cumplimiento
exigidos por la Resolución 119-10 para cada una de las áreas sensibles en materia de
LC/FT.
c. Asegurarse de que el SIAR LC/FT, funcione debidamente y que las políticas, normas y
procedimientos; así como, las decisiones emanadas de la Junta Directiva sean
conocidas y aplicadas por las instancias que corresponda.
d. Conocer los informes anuales y trimestrales elaborados por el Oficial de Cumplimiento.

4.- Oficial de Cumplimiento

El “Oficial de Cumplimiento” será un empleado de alto rango o nivel, con poder de


decisión, que dependa y reporte directamente a la Junta Directiva de VENEGIROS CASA
DE CAMBIO, C.A., por lo que estará un nivel por debajo del Presidente de la Casa de
Cambio; dedicado en forma exclusiva a las funciones de prevención y control de los delitos
de LC/FT.

El Oficial de Cumplimiento debe conocer la legislación y reglamentación vigente relativa a


la LC/FT, conocer y comprender los productos y servicios, canales de distribución o
comunicación, clientes y zonas geográficas de la Casa de Cambio, y los riesgos potenciales
de LC/FT que están asociados a estas actividades.

La autoridad funcional y las decisiones que en el marco de la ejecución de sus actividades


ejerza o adopte el Oficial de Cumplimiento, serán de observancia obligatoria por parte de
todos los ejecutivos, empleados y unidades asesoras de la institución, una vez que dichas
decisiones sean aprobadas por el Presidente de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., o
la Junta Directiva.

El Oficial de Cumplimiento tendrá las siguientes funciones:

a. Promover y supervisar el cumplimiento de las políticas, procedimientos, disposiciones


y controles aprobados por la Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO,
C.A., relacionados con el funcionamiento del SIAR LC/FT.
b. Conocer los Informes Finales y las observaciones y recomendaciones incluidas en estos
documentos, producto de las inspecciones realizadas por SUDEBAN y los auditores
internos y externos, a fin de dar seguimiento a las acciones correctivas relacionadas con
las deficiencias o debilidades detectadas.

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c. Ejercer la presidencia del CPC LC/FT y enviar a la UNIF la identificación, cargo,


dirección y teléfono laboral de las personas que lo conforman, manteniendo
debidamente actualizada esta relación. El plazo para cumplir con esta disposición será
de diez (10) días hábiles bancarios contados a partir de la fecha en que se constituya el
Comité, o se realicen cambios o nuevos nombramientos.
d. Diseñar conjuntamente con el CPC LC/FT y la UPC LC/FT, un POA PCLC/FT, que
deberá ser aprobado por la Junta Directiva, basado en las políticas, programas, normas
y procedimientos internos de prevención y control de LC/FT.
e. Coordinar y Supervisar la gestión del CPC LC/FT y la UPC LC/FT; así como, el
cumplimiento de la normativa vigente y de los controles internos por parte de las otras
dependencias administrativas, que tienen responsabilidad en la ejecución de los planes,
programas y normas de prevención y control de riesgos de LC/FT, incluyendo las
sucursales y agencias.
f. Presentar informes anuales y trimestrales al Presidente de la Casa de Cambio, los
cuales podrán contener, además de la gestión, sus recomendaciones para el
mejoramiento de los procedimientos adoptados. Estos informes serán presentados por
el Oficial de Cumplimiento en reunión de Junta Directiva, para que este cuerpo
directivo esté en conocimiento de las observaciones.
g. Supervisar a la UPC LC/FT en cuanto a la elaboración del Programa Anual de
Adiestramiento de acuerdo con lo establecido en el artículo 54 de la Resolución 119-10
de SUDEBAN. Asimismo, otros programas y actividades de adiestramiento no
contemplados en el Programa Anual de Adiestramiento, que se consideren necesarios o
convenientes.
h. Coordinar con el área de Recursos Humanos las actividades de formación y
capacitación del personal, en lo relativo a la legislación, reglamentación y controles
internos vigentes incluyendo los relativos a la política “Conozca a su Empleado”; así
como, en las políticas y procedimientos relacionados con la prevención y control de la
LC/FT.
i. Desarrollar estrategias comunicacionales dirigidas a los clientes y empleados en
relación con la materia, coordinados con el área de Recursos Humanos.
j. Elaborar normas y procedimientos de verificación de datos, análisis financiero, con la
finalidad de desarrollar indicadores que permitan determinar las razones de un
comportamiento inusual o transaccional de una persona natural; y operativo, en cuanto
a la documentación que soporte la transacción o el comportamiento en análisis, sobre
los casos de clientes que presenten operaciones inusuales y/o sospechosas, para ser
aplicadas en las unidades o dependencias de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,
relacionadas con la prevención, control y detección de operaciones de la LC/FT.
k. Presentar al CPC LC/FT los reportes internos de actividades sospechosas, para su
análisis y determinación de su destino final.
l. Enviar a la UNIF los Reportes de Actividades Sospechosas que el CPC LC/FT
considere necesarios; así como, las respuestas a las solicitudes de información
relacionadas con la materia que ésta y otras autoridades competentes requieran, dentro
de los plazos establecidos por las leyes y comunicaciones de solicitud de información.

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m. Evaluar los nuevos productos y servicios, y en caso de considerarlo conducente,


recomendará a los responsables de las áreas de procesos, negocios y mercadeo de la
entidad, la adopción de medidas de prevención en el tema LC/FT previo al lanzamiento
de dichos nuevos productos y servicios.
n. Mantener las relaciones institucionales con SUDEBAN; así como, con otras
autoridades competentes, organizaciones no gubernamentales e instituciones dedicadas
a la prevención, represión y control de LC/FT. Igualmente, representará a la Empresa
en convenciones, eventos, foros, comités y actos oficiales nacionales e internacionales
relacionados con la materia, cuando sea designado por el Presidente de VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A.
o. Otras estrictamente relacionadas con la materia de prevención y control de LC/FT, a
juicio de la Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

Las funciones descritas, serán las únicas que podrán ser asignadas al Oficial de
Cumplimiento, para lo cual deberá estar dotado de una estructura organizativa y
presupuestaria idónea y se le facultará con poder de decisión, acción y autoridad funcional
suficiente, para que pueda ejecutar la labor que se le ha asignado.

5.- El Comité de Prevención y Control de LC/FT

El CPC LC/FT será un órgano colegiado, compuesto por empleados de más alto nivel
jerárquico que dirijan las diferentes áreas sensibles VENEGIROS CASA DE CAMBIO,
C.A., con responsabilidad en las labores de prevención, control y detección de actividades
sospechosas, a fin de coordinar las medidas preventivas tendentes a mitigar los riesgos de
LC/FT. Asimismo, deberán integrar este Comité, los responsables de otras áreas que
puedan colaborar en cualquier forma para el buen desempeño del SIAR LC/FT. El Comité
deberá estar presidido por el Oficial de Cumplimiento y el Gerente o Director de la UPC
LC/FT ejercerá las funciones relacionadas con la Secretaría del Comité. Serán exceptuados
de pertenecer al CPC LC/FT, los empleados que desempeñen cargos en las áreas de
Auditoría y Contraloría, por ser órganos de supervisión y fiscalización de la Institución.

En los casos en los cuales el Oficial de Cumplimiento lo considere necesario, convocará a


las reuniones del Comité a cualquier otro directivo o empleado que esté relacionado con el
caso específico a tratar o pueda aportar elementos importantes para los análisis que en
dichas reuniones se realizan.

El Comité de PCLC FT de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. estará integrado por


los siguientes directivos y empleados:

 Oficial de Cumplimiento, quien lo  Gerente de Operaciones.


presidirá.  Coordinador de Taquilla Chacaito
 Dos Directores designados.  Coordinador de Inscripciones
 El Consultor Jurídico.  Coordinador DAC.

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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

 Coordinador de Pago de Giros.  El Coordinador de la UPC LC/FT


ejercerá las funciones de
Secretario del Comité.

El CPC LC/FT tendrá las siguientes atribuciones y obligaciones:

a. Sesionar cuando menos una (1) vez al mes, debiéndose elaborar el correspondiente
cronograma durante el último mes del año anterior a su ejecución, el cual deberá ser
aprobado por la Junta Directiva y permanecer a disposición de SUDEBAN para verificar
su cumplimiento.
b. Participar, en el diseño de las políticas, estrategias, planes, programas, normas internas,
procedimientos e informes de gestión diseñados para ser presentados a consideración de
la Junta Directiva.
c. Analizar los Reportes Internos de Actividades Sospechosas que presente a su
consideración el Oficial de Cumplimiento, debiendo cada uno de sus miembros aportar
su opinión sobre la pertinencia de elaborar y remitir el formulario “Reporte de
Actividades Sospechosas” a la UNIF o archivarlo y hacerle seguimiento al caso;
debiendo constar en acta la decisión adoptada y las opiniones que la sustentaron.
d. Participar en los procesos de administración de riesgos de LC/FT cuando le sea
solicitado por el Oficial de Cumplimiento.
e. Otras, a juicio de la Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

6.- Unidad de Prevención y Control de LC/FT y sus funciones

La UPC LC/FT será el órgano técnico operativo de VENEGIROS CASA DE CAMBIO,


C.A., Dicha Unidad estará dirigida por una persona suficientemente capacitada y de
reconocida solvencia moral y ética, con la misión de analizar, controlar y detectar la
LC/FT, y comunicarle al Oficial de Cumplimiento de quién dependerá, toda la información
relativa a las operaciones o hechos que puedan estar relacionados con la LC/FT. A tal
efecto, la Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., adoptará las
medidas necesarias para que la referida Unidad esté dotada de la organización, el personal
especializado a dedicación exclusiva; así como, de los recursos materiales, técnicos y el
entrenamiento adecuado para el cumplimiento de las siguientes funciones:
a. Recibir y analizar los reportes internos de actividades sospechosas enviados por las
diferentes dependencias de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., a los fines de
determinar, previo análisis e investigación, si hay indicios suficientes para clasificar los
hechos o transacciones como actividades sospechosas.
b. Elaborar los Reportes de Actividades Sospechosas y presentarlos al Oficial de
Cumplimiento.
c. Aplicar procedimientos de detección de actividades sospechosas en las diferentes áreas
de negocios de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.
d. Realizar un análisis de los diferentes factores de riesgo de LC/FT para evaluarlos y
clasificarlos cualitativamente y establecer las medidas de mitigación a ser aplicadas
según el nivel de dichos riesgos, diseñar igualmente los mecanismos de detección y

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

reporte interno y presentarlos al Oficial de Cumplimiento para su consideración y


presentación a las instancias de coordinación y decisión.
e. Mantener la coordinación con el área de Recursos Humanos y Mercadeo a fin de
intercambiar la información relacionada a los nuevos riesgos detectados, las medidas de
mitigación a ser implementadas y toda aquella que sea acordada para que el sistema de
administración de riesgos funcione adecuadamente.
f. Promover la implementación de herramientas tecnológicas que permitan realizar un
seguimiento para detectar tendencias, cambios en el perfil financiero y actividades
inusuales de las operaciones de los clientes.
g. Supervisar el cumplimiento de las normas de administración de riesgos de LC/FT que
deben cumplir otras dependencias y empleados de la Casa de Cambio, mediante
revisiones cuyo alcance se limite a aquellas que a criterio del Oficial de Cumplimiento
y el Gerente de la Unidad, requieran especial atención, presenten deficiencias
importantes o ameriten su revisión por parte del personal especializado de la UPC
LC/FT.
h. Recabar, analizar y preparar para su distribución interna la información sobre nuevas
técnicas utilizadas por los legitimadores de capitales para lograr sus fines ilícitos y para
mantener actualizado al personal sobre el tema de LC/FT.
i. Elaborar programas de adiestramiento referentes al tema de LC/FT y presentarlos al
Oficial de Cumplimiento para su aprobación; así como, ejecutar las actividades de
adiestramiento que le hayan sido establecidas en dicho Programa.
j. Efectuar la revisión y transmisión de los reportes electrónicos mensuales y semanales
que se transmiten a SUDEBAN.
k. Mantener actualizado un sistema de biblioteca, hemeroteca y material bibliográfico y
audiovisual, referente a los temas de prevención de LC/FT y otros delitos de
delincuencia organizada, el cual deberá estar a disposición de los empleados
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., para su estudio.
l. Otras a juicio del Oficial de Cumplimiento o de la Junta Directiva.

El personal mínimo que será asignado a la UPC LC/FT será de cuatro (4) personas, la cual
podrá organizarse de la siguiente manera, dependiendo de los factores que fueron
mencionados en el artículo anterior:

a. Dirección de la Unidad, la cual estará a cargo de un “Coodinador”.


b. Sección de Análisis y Supervisión de Operaciones, para ejercer funciones de
seguimiento, detección, análisis y elaboración de Reporte de Actividades Sospechosas;
así como, satisfacer las solicitudes de información de las autoridades competentes en la
forma y plazos señalados.
c. Sección de Prevención y Control de Riesgos de LC/FT, dedicada a la elaboración de
normas y procedimientos de prevención control y administración de riesgos de LC/FT,
entrenamiento del personal de la institución y control del cumplimiento de las normas y
procedimientos.
d. Sección de Estadísticas y Análisis Estratégico, la cual ejercerá las funciones de
mantenimiento de registros, elaboración de estadísticas y análisis, elaboración de

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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

informes estratégicos y detección de tipologías de LC/FT y diseño de sus respectivas


contramedidas.

7.- Responsables de Cumplimiento de las áreas sensibles de riesgo de LC/FT

El “Responsable de Cumplimiento” debe ser designado individualmente por escrito,


especificadas claramente sus funciones y dotado de los conocimientos e instrumentos
necesarios para el cabal cumplimiento de las mismas. Será seleccionado del personal de
cada área para que cumplan adicionalmente a las funciones correspondientes a su cargo, las
siguientes:

a. Servir de enlace con el Oficial de Cumplimiento y prestarle apoyo en las labores de


prevención, control y administración de riesgos de LC/FT.
b. Aplicar y supervisar las normas, políticas y procedimientos de prevención y control de
las actividades de LC/FT en el área de su responsabilidad.
c. Asesorar y apoyar al personal de su área de responsabilidad en lo relacionado a los
procedimientos de prevención, control y en la normativa vigente que rige la materia.
d. Elaborar sus respectivos Planes Anuales de Seguimiento, Evaluación y Control, que
serán aplicados para asegurarse que sus obligaciones en materia de prevención y control
de legitimación de capitales se estén cumpliendo adecuadamente.

Las áreas de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. que contarán con Responsables de
Cumplimiento serán las siguientes, aun cuando la Junta Directiva podrá nombrar en otras
áreas a determinados empleados cuando lo considere necesario o conveniente:

a. Contabilidad f. Taquilla Chacaíto


b. Archivo g. Taquilla Arta
c. Sistemas h. Taquilla Palo Verde
d. Pago de Giros i. Taquilla Maracay
e. Administración y Control (DAC) j. Taquilla Maracaibo

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO III
SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y DEL FINANCIAMIENTO
AL TERRORISMO (SIAR LC/FT)

SECCIÓN “B”
OTROS ELEMENTOS DEL SISTEMA DE
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS DE LC/FT

1.- El POA PCLC/FT

Bajo la Coordinación del Oficial de Cumplimiento, VENEGIROS CASA DE CAMBIO,


C.A., deberá diseñar anualmente un plan estratégico que será aprobado por la Junta
Directiva para prevenir y mitigar los riesgos de LC/FT, que se denominará Plan Operativo
Anual de Prevención y Control de LC/FT (POA PCLC/FT), en el cual se podrá incluir, de
acuerdo con sus necesidades, la adquisición, implementación o perfeccionamiento de sus
sistemas computarizados de detección de operaciones inusuales y sospechosas, programas
de adiestramiento para los trabajadores, planes de supervisión y auditoría,
perfeccionamiento de mecanismos de control interno, perfeccionamiento de los programas
computarizados para incrementar la eficiencia y eficacia en la administración del riesgo.

La ejecución del POA PCLC/FT deberá ser flexible y ajustarse a las necesidades de
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., en virtud de los cambios que experimenten los
factores de riesgos asociados a los clientes, productos, servicios y zonas geográficas,
debiendo ser elaborado durante el último trimestre del año anterior a su ejecución y estar a
la disposición de SUDEBAN los primeros quince (15) días hábiles del año de su vigencia.

El POA PCLC/FT deberá contener los siguientes aspectos:


a. Actividades: Señalar las acciones que la Casa de Cambio se plantea realizar durante el
período de vigencia del POA PCLC/FT.
b. Objetivo: Establecer los objetivos específicos que se esperan alcanzar con cada
actividad del POA PCLC/FT, para fortalecer el SIAR LC/FT.
c. Responsables: Designar la persona o la unidad administrativa responsable de la
ejecución de cada actividad del POA PCLC/FT.
d. Unidad de medida: Debe indicarse la forma de cuantificar las actividades del POA
PCLC/FT. Por ejemplo: informe, memorando, personas capacitadas, inspecciones,
entre otros.
e. Meta: Es la cuantificación de las unidades de medida que se esperan alcanzar con la
ejecución del POA PCLC/FT. (Por ejemplo: dos (2) informes, tres (3) personas
adiestradas, entre otros).
f. Insumos: Desagregar los recursos que serán aplicados en la ejecución de las
actividades previstas en el POA PCLC/FT (humanos, materiales, técnicos, entre otros).

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

g. Costo: Revelar el costo estimado en que incurrirá la Casa de Cambio para realizar cada
actividad del POA PCLC/FT.
h. Tiempo de ejecución: Señalar la fecha de inicio y culminación de cada actividad.

2. Informe de seguimiento del POA PCLC/FT

El Oficial de Cumplimiento elaborará por lo menos trimestralmente un “Informe Sobre el


Cumplimiento del POA PCLC/FT” indicando el porcentaje de cumplimiento de cada
aspecto de su contenido. Este documento deberá formar parte de los informes anuales y
trimestrales que el Oficial de Cumplimiento presentará a la Junta Directiva.
Adicionalmente, deberá actualizar este informe a la fecha de cualquier auditoría o
inspección de SUDEBAN.

3.- “Código de Ética” de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha adoptado un “Código de Ética”, de carácter


general, aprobado por la Junta Directiva, en el cual se han incluido los aspectos
concernientes a la prevención y control de la LC/FT y el consumo de drogas, de obligatorio
conocimiento y cumplimiento para todo su personal, a fin de crear un clima de elevada
moral y poner en práctica medidas encaminadas a aumentar la sensibilidad del personal
ante los efectos de la LC/FT, mediante el establecimiento de criterios que permitan
anteponer los principios éticos al logro del lucro y a los intereses personales.

La Gerencia de Recursos Humanos, el Oficial de Cumplimiento y los supervisores en todos


los niveles deberán por lo menos una (1) vez al mes recordar a los trabajadores, el
contenido del Código de Ética adoptado por la Empresa de manera que actúen siempre
observando sus postulados. A tal efecto, se hace necesario hacer entrega de un ejemplar del
mismo a todos los trabajadores del la Casa de Cambio, la constancia de su recepción deberá
permanecer en el expediente del personal. Adicionalmente, se publicará el Código en la
Intranet de la Empresa.

4.- Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de Riesgos de Legitimación


de Capitales y Financiamiento al Terrorismo

Los mecanismos de control adoptados por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., se


han consolidado en el presente Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de
Riesgos de LC/FT, aprobado por la Junta Directiva.

Este Manual contiene los controles internos, las políticas y procedimientos diseñados para
mitigar y controlar los riesgos de LC/FT, basado en una evaluación previa de los riesgos de
LC/FT de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., Dicha evaluación se mantendrá a
disposición de la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario para las
revisiones que considere pertinentes.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

El presente “Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de Riesgos de


LC/FT” deberá contener como mínimo los aspectos exigidos por SUDEBAN en su
Resolución 119-10.

El Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de Riesgos de LC/FT será


revisado periódicamente a fin de mantenerlo actualizado de acuerdo a los cambios en la
normativa vigente y la situación general relacionada con su contenido.

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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “A”
POLÍTICAS GENERALES PARA LA
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE LC/FT

1.- Enfoque basado en riesgos

La finalidad de adoptar un enfoque basado en riesgos, deberá estar dirigida a la prevención


de que ocurra la actividad de LC/FT, por medio de la adopción de medidas que hagan
desistir a los delincuentes de utilizar a la Casa de Cambio como mecanismo para legitimar
capitales o financiar al terrorismo. Esta especial tarea difiere sustancialmente de los
mecanismos para la administración de otros riesgos típicamente financieros, cuya
administración está dirigida a ser asumidos íntegra o parcialmente en relación a rentabilidad
versus riesgo, en correspondencia con la disposición de sus socios en asumir mayores
niveles de riesgos cubriéndolos mediante aportes de capital o estableciendo provisiones,
traspasando el riesgo a entes aseguradores, o mediante otras medidas de mitigación
adecuadas. Por tanto, la administración de los riesgos de LC/FT debe estar dirigida a
minimizar la posibilidad de que sus consecuencias negativas y/o adversas se materialicen.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., realizó una evaluación inicial de su nivel de


riesgo, la cual sirvió de base para la elaboración del presente Manual de Políticas y
Procedimientos de Administración de Riesgos de LC/FT y se encuentra a disposición de
SUDEBAN para ser revisada durante las inspecciones. El resultado de esta evaluación (en
términos de Nivel de Riesgo Alto, Moderado o Bajo), deberá ser informada por escrito a
SUDEBAN para efectos de planificación y determinación del alcance de las inspecciones in
situ que se programen.

La Evaluación de riesgos deberá ser actualizada una vez al año y cuando se considere que
los factores que influyen en su nivel de riesgo hayan variado. A medida que se introducen
nuevos productos y servicios o la Casa de Cambio se desarrolla a través de fusiones,
apertura de nuevas sucursales y campañas de publicidad para captar nuevos clientes, o se
mejoran los equipos tecnológicos, la evaluación de los riesgos de LC/FT también debe ser
modificada.

Adoptando un enfoque basado en riesgos, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., está


en capacidad de asegurar que las medidas para la prevención o que las medidas para mitigar
la legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo están a la medida de los
riesgos identificados. Esto permitirá que los recursos sean asignados de la forma más
eficiente. El principio es que los recursos deben ser dirigidos de acuerdo con las prioridades
para que los mayores riesgos reciban la mayor atención. Los enfoques alternativos se

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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
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dirigen a que los recursos se apliquen de forma pareja, de manera que todas las
instituciones financieras, los clientes, los productos, etc. reciban igual atención.

El adoptar un enfoque basado en riesgos implica establecer un proceso para manejar la


legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo. Este proceso comprende el
reconocer la existencia de los riesgos, aplicar una evaluación de los riesgos y el desarrollo
de estrategias para mitigar los riesgos identificados.

Se debe realizar un análisis de riesgos para determinar donde están los riesgos mayores de
legitimación de capitales y financiamiento del terrorismo. La Casa de Cambio necesitara
identificar los clientes, los productos y los servicios de alto riesgo incluyendo los canales de
distribución y las ubicaciones geográficas. Estas no son evaluaciones estáticas. Cambiaran
en el tiempo, dependiendo de cómo se desarrollen circunstancias y como se desenvuelvan
las amenazas.

Las estrategias para administrar y mitigar los riesgos de legitimación de capitales y


financiamiento del terrorismo en VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., son
típicamente dirigidas a la prevención de que ocurra la actividad por medio de la
implementación de una mezcla de medidas de desistimiento, detección (por ejemplo,
monitoreo de los reportes de actividades sospechosas) y el mantenimiento de los registros
para facilitar las investigaciones.

No existe una metodología aceptada universalmente que prescriba la naturaleza y el alcance


de un enfoque basado en riesgos. Sin embargo, un enfoque basado en riesgos que sea eficaz
involucrara la identificación y categorización de los riesgos de la legitimación de capitales
y el establecimiento de controles razonables basados sobre los riesgos identificados.

El enfoque basado en riesgos no deberá diseñarse de forma que prohíba a VENEGIROS


CASA DE CAMBIO, C.A., la realización de transacciones con sus clientes o establecer
relaciones con clientes potenciales, sino que debería más bien asistir a las instituciones
financieras para que manejen eficazmente los riesgos potenciales de legitimación de
capitales y el financiamiento del terrorismo.

2.- Beneficios

La adopción de un enfoque basado en riesgos para combatir la legitimación de capitales y


el financiamiento del terrorismo puede beneficiar a todas las partes incluyendo al sector
público. Aplicado eficazmente el enfoque debería permitir a las instituciones financieras y a
las autoridades supervisoras ser más eficientes y eficaces en su utilización de los recursos y
debería minimizar las cargas impuestas a los clientes. El enfocar las amenazas de mayor
riesgo debería significar que se pudiesen lograr resultados beneficiosos de forma más
efectiva.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

Los esfuerzos para combatir la legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo


deben también ser flexibles para poder adaptarse en la medida que los riesgos evolucionen.
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., usa su criterio, conocimiento y experticia para
desarrollar un apropiado enfoque basado en riesgos particular para su organización, su
estructura y actividades comerciales.

Los legitimadores de dinero y las organizaciones terroristas tienen considerable


conocimiento del sector financiero y toman medidas extremas para esconder sus
actividades financieras y hacer que no se distingan de transacciones legítimas. Un enfoque
basado en riesgos se diseña para hacer más difícil que estos elementos criminales hagan uso
de las casas de cambio, debido al aumento de atención que se hace sobre actividades de
mayor riesgo ya identificadas como las que están realizando los delincuentes. Además, un
enfoque basado en riesgos permite que las casas de cambio puedan más eficaz y
eficientemente ajustarse y adaptarse a medida que se identifiquen nuevos métodos de
legitimación de capitales y financiamiento del terrorismo.

3.- Retos:

Un enfoque basado en riesgos no es necesariamente la opción más fácil, y pueden


encontrarse barreras que hay que derribar cuando se estén implementando las medidas
necesarias. Algunos retos pueden ser inherentes al uso del enfoque basado en riesgos. Otros
pueden derivarse de las dificultades que se enfrenten cuando se esté realizando la transición
al sistema basado en riesgos. Sin embargo, un sin número de retos también pueden
considerarse como oportunidades para implementar un sistema más eficaz.

Este enfoque requiere recursos y experticia para recolectar e interpretar información sobre
los riesgos, con la finalidad de desarrollar procedimientos y sistemas y para entrenar al
personal. Además se requiere ejercitar criterio sólido y bien entrenado en la
implementación de estos procedimientos y sistemas dentro de la Casa de Cambio y sus sub
componentes. Ciertamente llevara a una mayor diversidad en la práctica lo cual deberá
llevar a innovaciones y mejoramientos en el cumplimiento.

La implementación de un enfoque basado en riesgos requiere que VENEGIROS CASA DE


CAMBIO, C.A., tenga una buena comprensión o entendimiento sobre los riesgos y esté en
condiciones de ejercitar un criterio sólido. Esto requiere construir experticias dentro de la
Casa de Cambio, incluyendo por ejemplo, entrenamiento, reclutamiento, solicitando
consultoría experta y el aprender sobre la marcha. El proceso siempre se verá beneficiado
del compartir información con las autoridades competentes. La provisión, la práctica
constante de buenos lineamientos también es valiosa. Las firmas consultoras sin experticia
o suficiente conocimiento en la materia, pueden sobre estimar el riesgo, lo que pudiese
llevar a un desperdicio de los recursos o puede ser que subestimen el riesgo creando
vulnerabilidades adicionales.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “B”
PROCEDIMIENTOS PARA LA
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE LC/FT

1.-Fases de la administración del riesgo

La administración del riesgo de LC/TF es un proceso dinámico que se desarrolla


continuamente y comprende las siguientes fases:

a. Identificación: Consiste en identificar el riesgo LC/TF. La identificación del riesgo


LC/TF se debe realizar previamente al lanzamiento de cualquier producto y/o la
modificación de sus características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de
operaciones en nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o modificación de los canales de
distribución.
b. Medición o evaluación: En esta etapa se establece la gravedad de los riesgos
identificados, la cual se puede determinar por el impacto (pérdida económica, de
imagen, etc.) y la frecuencia (posibilidad de ocurrencia del riesgo en un período de
tiempo determinado), asociados al evento de riesgo, u otro método escogido por la
Casa de Cambio. Posteriormente y luego de analizar la efectividad de las acciones de
mitigación, se puede obtener el riesgo residual.
c. Control: Se debe contar con políticas, procesos, procedimientos, herramientas,
metodologías y códigos para controlar y mitigar el riesgo del LC/TF.
d. Monitoreo: Consiste en implementar un proceso para monitorear regularmente los
perfiles de riesgo del LC/TF y su exposición material a pérdidas, basado en la
definición de indicadores de riesgo que faciliten la gestión proactiva del mismo.

2.- Identificación de los riesgos

a. Como resultado de la etapa de identificación del riesgo, la empresa identificará los


factores de riesgo y los riesgos asociados a los que se ve expuesta por los fenómenos de
LC/TF.
b. Deben conservarse soportes relacionados con todos los atributos que se determinen para
calificar a los diferentes factores de riesgo, que permita sustentar esta calificación.
c. En la identificación de los riesgos de LC/FT y sus factores se emplean las siguientes
herramientas y métodos:

1) Listas, informes y recomendaciones de entes nacionales e internacionales de control


(SUDEBAN, UNIF, GAFIC, y Auditoría Interna). En estos documentos se identifican

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ciertos factores de riesgo, que en razón a la naturaleza de la Casa de Cambio, los


productos que ofrece, la región donde opera o se encuentran sus clientes pueden
contribuir significativamente con la identificación de los riesgos de LC/FT.
2) El método para la identificación debe incluir un análisis de contexto (interno y
externo) que establece las circunstancias en las cuales se encuentra la Casa de
Cambio y determina qué factores pueden influir en la ocurrencia de los riesgos de
LC/TF.
3) En el Contexto Externo se recolecta la información sobre los grupos de interés que
tienen relación con la entidad, así como los aspectos legales, sociales, económicos y
tecnológicos, hasta obtener claridad sobre la forma cómo influye el entorno sobre la
entidad.
4) De acuerdo con lo anterior, se determina que el nivel de identificación de los riesgos
es estratégico y operativo, con base en los factores de riesgo de LC/TF.
d. Esta etapa permite poner al descubierto situaciones de peligro que se pueden presentar
en el desarrollo de la actividad de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., sobre las
cuales se debe decidir cómo enfrentarlas.
e. Durante el proceso de identificación de los riesgos, será necesario responder un
cuestionario que incluya las siguientes preguntas:
1) ¿Qué puede suceder?
2) ¿Cómo puede suceder?
3) ¿Quién puede generar el riesgo?
4) ¿Cuál es la razón por la cual se puede presentar el riesgo?
5) ¿Cómo se afecta la Empresa con la materialización del riesgo?

3.- Calificación de los Riesgos

a. Los riesgos se calificarán de forma cualitativa, cuantitativa o una combinación de


ambos y utilizando las matrices de calificación del riesgo elaboradas por VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A.

b. La Casa de Cambio podrá escoger el método que considere más apropiado para cada
área de negocios o para cada tipo de riesgo. Esto quiere decir que no será necesario
emplear un solo método para la evaluación de los riesgos de LC/FT en la Casa de
Cambio. El método a emplear en determinada área puede ser el de un análisis
cualitativo mediante la utilización de formas descriptivas para presentar la magnitud de
consecuencias potenciales y la posibilidad de ocurrencia y diseñar escalas ajustadas a
las circunstancias de acuerdo con las necesidades particulares de la Casa de Cambio o el
concepto particular del riesgo evaluado. En otra área pudiera emplearse un método
cuantitativo, o con determinado riesgo, alguna combinación de ambos métodos.

c. La escala de calificación de los factores de riesgo, es la siguiente:


1) RIESGO ALTO
2) RIESGO MODERADO
3) RIESGO BAJO.

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4.- Segmentación de los Factores de Riesgo

Las Zonas Geográficas de Riesgo se podrán segmentar de la siguiente manera:

a. Internacionales: Por países y jurisdicciones


b. Nacionales: (República Bolivariana de Venezuela): Zonas de riesgo determinadas en
los ejercicios de tipologías realizados por los organismos supervisores de las
Instituciones Financieras.

Para la segmentación de los productos y servicios, VENEGIROS CASA DE CAMBIO,


C.A., los considerará así:

a. Productos: todos los Instrumentos financieros que se le ofrecen a los clientes.


b. Servicios: todos los servicios financieros que se ofrecen a sus clientes.

Para la segmentación de los canales se toma la segmentación de VENEGIROS CASA DE


CAMBIO, C.A., así:

a. DE ATENCIÓN PERSONA A PERSONA: Son los puntos de contacto que tiene la


entidad para realizar actividades de mercadeo, venta y servicio directamente.
b. DE SERVICIO Y VENTA A DISTANCIA: Entre estos canales se encuentran los
servicios de atención telefónica al cliente, los cajeros automáticos y la Internet. En el
caso de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., solo se utilizan como medios
informativos y no transaccionales.
c. DE INTERMEDIARIOS: En el caso de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., no
se utilizan.

Los clientes en el caso de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., se segmentan con


base a los siguientes componentes:

a. Naturaleza del cliente (personas naturales y jurídicas).


b. Lo impuesto en el Artículo 32, Numeral 1, de la Resolución 119-10 en relación a los
tipos de clientes que deben ser considerados de Riesgo Alto.
c. Su Actividad Económica u Ocupación.
d. Otros que la Casa de Cambio considere que deben estar clasificados en determinado
nivel de riesgo.

Con respecto al comportamiento reputacional, se debe verificar si la persona que aspira a


vincularse, o ya vinculada, se encuentra referida en listas de los organismos policiales
venezolanos o extranjeros y las de la ONU, como solicitado por las autoridades por
delitos de diferente índole, o por pertenecer a grupos ligados a la delincuencia organizada
o grupos terroristas.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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El comportamiento transaccional, comprende el movimiento financiero a través de los


servicios y productos del cliente durante su relación con la entidad que podrá tomarse
como un factor de riesgo del cliente.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., utiliza los registros individuales de cada uno
de sus clientes para mantener actualizada la información para determinar las actividades
económicas a las que se dedican y adoptar otros parámetros de segmentación como los
antes mencionados, para definir su perfil financiero de modo que dicho perfil facilite la
identificación de las operaciones inusuales o sospechosas. Una adecuada segmentación de
clientes permite determinar el rango en el cual se desarrollan normalmente las operaciones
que realizan y las desviaciones a su perfil.

5.- Control de los Riesgos

El control es una etapa primordial en la administración del riesgo LC/TF, pues incluso si
una entidad cuenta con magníficos planes, una estructura organizacional adecuada y una
dirección eficiente, las autoridades competentes no podrán verificar cuál es la situación real
de la organización, si no existe un mecanismo que se cerciore e informe si los hechos van
de acuerdo con los objetivos.
a. Las medidas de control del riesgo del LC/TF, serán elaboradas por la UPC LC/FT,
revisadas por el CPC de LC/FT y aprobados por la Junta Directiva. No se establecerán
medidas de transferencia de riesgos.
b. A partir de la calificación del riesgo se podrán determinar las medidas de tratamiento
del riesgo o medidas de mitigación de riesgo, que la casa de cambio considere emplear.
c. En esta etapa se tomarán las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente, en
razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
d. Las medidas de control adoptadas buscarán como resultado una disminución de la
posibilidad de ocurrencia y/o del impacto del riesgo del LC/TF, en caso de
materializarse.
e. Tipos de Control
1) Controles Manuales: Son los que realizan las personas responsables de un proceso,
subproceso u actividad en la que está inmerso el control.
2) Controles Automáticos: Son procedimientos programados en el computador, en el
software de soporte o en el de aplicación, diseñados para prevenir, detectar o
corregir errores o irregularidades que pueden afectar adversamente las actividades
de negocio de la entidad. Estos controles automáticos son capaces de leer o evaluar
un nivel de actividad dado, compararlo con su estándar y regular el nivel real al
estándar. Este proceso repetitivo se cumple con una frecuencia dada, sin
intervención humana.
3) Controles Preventivos: Ejerce su acción sobre la causa de los riesgos y sus agentes
generadores, con el propósito de disminuir la posibilidad de ocurrencia de los
riesgos identificados. Es una de las herramientas administrativas más efectivas, que
permite enfocar la solución de posibles problemas y no en resolver los existentes.
Además, crea en los administradores la responsabilidad de autoevaluarse y buscar

41
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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

las correcciones pertinentes a todas sus acciones. Es decir, se adelanta a posibles


evaluaciones y problemas que surjan del trabajo diario. El Control Preventivo es
una herramienta para eliminar los controles directos que por ser tan restringidos, en
ocasiones no permiten la adecuación a las necesidades de libertad entre los
procesos, haciendo que estos sean más tediosos.
4) Controles de Detección: Son como una alarma que se acciona cuando se descubre
una situación anormal, en el momento de la ocurrencia del hecho o posteriormente.
5) Controles Correctivos: Son los que permiten corregir las desviaciones y prevenir
que vuelvan a ocurrir.

6.- Monitoreo de los Riesgos


El seguimiento al perfil de riesgo se fundamentará en:
a. Asegurar que los controles de todos los riesgos sean claramente comprendidos y que
los mismos estén funcionando en forma oportuna, efectiva y eficiente.
b. Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación
establecidos por la entidad.

42
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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “C”
PROCEDIMIENTOS PARA LA
AUTOEVALUACIÓN DE RIESGOS DE LC/FT

1.- Finalidad de la Auto Evaluación de Riesgos de LC/FT

La legitimación de capitales y financiamiento del terrorismo constituyen amenazas


significativas para la estabilidad de los sistemas financieros y la integridad de los mercados
motivado a su carácter global y las redes utilizadas para movilizar local e
internacionalmente los cuantiosos recursos que las actividades de la delincuencia
organizada produce. Estas características indican la importancia de combatirlos resultando
esencial el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades financieras. Por
este motivo, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., por mandato de las normas
vigentes, ha implementado un Sistema de Administración del Riesgo de Legitimación de
Capitales y Financiamiento del Terrorismo (SIAR LC/FT) con el fin de prevenir que sea
utilizada para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades delictivas o
para dirigir recursos hacia la realización de actividades terroristas.

Como parte de las acciones exigidas por la normativa prudencial vigente emanada de
SUDEBAN (Resolución 119-10 del 9 de Marzo 2010, publicada en la Gaceta Oficial de la
República Bolivariana de Venezuela N° 39.494 de Fecha 24 de Agosto de 2010),
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha realizado una Autoevaluación inicial de los
Riesgos de LC/FT a los cuales se encuentra sometida, la cual deberá ser actualizada una vez
al año, o cuando se considere que las amenazas han cambiado.

2.- Objetivos específicos de la Autoevaluación

a. Identificar de los riesgos de LC/FT a los que están expuestos sus productos,
servicios, clientes, canales de distribución y zonas geográficas; a fin de que puedan
ser identificados, medidos, controlados y monitoreados.
b. Definir el nivel de riesgo de LC/FT que presenta VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A. para establecer cuáles deben ser las mejores prácticas destinadas a
desarrollar y ejecutar programas, políticas, normas, procedimientos y controles
internos idóneos, en función del riesgo de LC/FT, para evitar el uso indebido en
actividades de LC/FT.
c. Definir el nivel de riesgo de LC/FT de los productos y servicios que ofrece
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., el nivel de riesgo de las zonas
geográficas donde actúa, los canales mediante los cuales se comunica con sus
clientes y el nivel de riesgo de estos, a fin de diseñar medidas de mitigación
eficientes y oportunas de acuerdo al nivel de riesgo asignado.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

Estos objetivos implican constituir un proceso que comprende:

a. Detectar los riesgos


b. Evaluar los riesgos identificados
c. Establecer las bases necesarias para desarrollar estrategias para mitigarlos.

3.- Metodología aplicada.

La metodología utilizada para la elaboración de la Autoevaluación de Riesgos de LC/FT


consistió en una combinación de métodos cualitativos y cuantitativos, en concordancia con
datos registrados en los sistemas de la Casa de Cambio, matrices de riesgo diseñadas para
cada área de negocios o tipos de riesgos, así como en el conocimiento y la experticia del
personal de Prevención y Control de LC/FT de la Empresa.

El método predominante fue el análisis cualitativo utilizando formas descriptivas para


presentar la magnitud de consecuencias potenciales y la posibilidad de ocurrencia
diseñando escalas ajustadas a las circunstancias de acuerdo con las necesidades particulares
de la Casa de Cambio o el concepto particular del riesgo evaluado.

El proceso de Autoevaluación de Riesgos de LC/FT, incluyó la determinación del nivel de


los riesgos inherentes de LC/FT de sus clientes, los productos y servicios ofrecidos al
público por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., los canales de distribución que
utiliza, las zonas geográficas donde actúa, así como la determinación del nivel de riesgo de
la Empresa.

Es de hacer notar que mediante esta Autoevaluación se determinó también el nivel de


“Riesgo Residual” de LC/FT de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., que consiste en
el riesgo que persiste después de aplicadas las medidas de mitigación diseñadas por la
Empresa.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “D”
PROCEDIMIENTOS PARA DETERMINAR EL NIVEL DE RIESGO INHERENTE
DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS DE LA CASA DE CAMBIO

1.- Consideraciones generales:

a. Todos los productos y servicios que prestan las casas de cambio, contienen implícita
una operación de cambio de divisas.
b. Según lo establecido en el artículo 32 de la Resolución 119-10 de SUDEBAN, la
compra y venta de divisas debe ser considerada como un servicio de “Alto Riesgo”,
por lo que se deben implementar medidas de mitigación de riesgos y un nivel de
DDC acorde con esa categoría.
c. Sin embargo, en los casos en los cuales todos los riesgos a los que se encuentra
expuesto un sujeto obligado estén contemplados dentro de una misma categoría, se
hace necesario someterlos a un análisis para establecer las prioridades con las cuales
cada una de estas amenazas deba ser atendidas.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ofrece una variedad de productos servicios


como se detalla en la siguiente matriz, donde se establecen también los riesgos a los
cuales están sometidos:

MATRIZ DE IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS INHERENTES DE LC/FT DE LOS


PRODUCTOS Y SERVICIOS DE VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.
Producto o Servicio Riesgos
Remesa Familiar: Enumerar los riesgos de LC/FT relacionados con el producto o
Breve descripción del producto o servicio servicio

Remesa de Estudiante: Enumerar los riesgos de LC/FT relacionados con el producto o


Breve descripción del producto o servicio servicio

Casos Especiales. Jubilación o Pensión. Enumerar los riesgos de LC/FT relacionados con el producto o
Breve descripción del producto o servicio servicio

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

2.- Calculo del Nivel de Riesgo Inherente a los Productos y Servicios de VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A.

A continuación se aplica una Matriz diseñada por VENEGIROS CASA DE CAMBIO,


C.A. C.A:, asignando valores a cada factor de riesgo, a fin de establecer las prioridades con
las cuales deben ser atendidas estas amenazas, en consideración a que todos los riesgos de
LC/FT relacionados con los productos y servicios que las casas de cambio ofrecen a sus
clientes deben ser clasificados como de “ALTO RIESGO” por los sujetos obligados a
cumplir las disposiciones contempladas en la Resolución 119-10 de SUDEBAN (Ver
artículo 32).

Esto quiere decir, que todos los productos y servicios de VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A. serán considerados de alto riesgo, pero serán administrados teniendo en
cuenta el grado de la amenaza que cada uno representa.

“MATRIZ DE RIESGO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS”


Producto o Remesa Remesa C.E
Servicio Familiar Estudios Jubilación o
Pensión
B M A B M A B M A B M A B M A B M A
Factor 1 4 7 1 4 7 1 4 7 1 4 7 1 4 7 1 4 7
a a a a a a a a a a a a a a a a a a
3 6 9 3 6 9 3 6 9 3 6 9 3 6 9 3 6 9
Frecuencia de las
Transacciones
Monto de las transacciones
Uso histórico del producto
para LC/FT
Complejidad y posibilidad
de la Operación para LC/FT
Sub Totales
Totales
( %) ( %) ( %) ( %) ( %) ( %)
Prioridad= Prioridad= Prioridad= Prioridad= Prioridad= Prioridad=

Tabla de interpretación de resultados:

Prioridad Prioridad 1 Prioridad 2 Prioridad 3


% Más 45 % Más de 25% Hasta 25%
Hasta 45%
100% = 36 puntos

3.- Conclusiones:

Una vez priorizados los riesgos de LC/FT inherentes a los productos y servicios de la casa

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

de cambio, en virtud de la aplicación de la Matriz, deben presentase las correspondientes


conclusiones, las cuales, entre otros aspectos, puede incluir:

a. Resaltar el hecho de que todos los productos y servicios que proporciona VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A., deben ser considerados de alto riesgo en cumplimiento de lo
estipulado en la Resolución 119-10 de SUDEBAN.
b. Indicar que el resultado de la matriz aplicada y su análisis correspondiente indica la
prioridad con que deben ser atendidos los riesgos detectados.
c. Indicar como fueron clasificados los diferentes productos y servicios de acuerdo a la
prioridad con la cual deben ser atendidos, en Prioridades 1, 2 y 3.
d. Cualquier otro hallazgo encontrado durante esta etapa de la evaluación de los riesgos de
LC/FT de la Casa de cambio.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “E”
PROCEDIMIENTOS PARA DETERMINAR EL NIVEL DE RIESGO
INHERENTE DE LAS ZONAS GEOGRÁFICAS DE LA CASA DE CAMBIO

1.- Segmentación del Factor de Riesgo Geográfico: Las Zonas Geográficas de Riesgo se
podrán segmentar de la siguiente manera:

a. Nacionales: (República Bolivariana de Venezuela): Zonas de riesgo determinadas en


los ejercicios de tipologías realizados por los organismos supervisores de las
Instituciones Financieras. Ver áreas geográficas nacionales clasificadas como
“Zonas de Riesgo Potenciales de Mayor Importancia” en el Informe Final del
Ejercicio de Tipologías de la SUDEBAN (Ver sitio Web:
http://www.sudeban.gob.ve/publica_unif.php.

b. Internacionales: Por países y jurisdicciones

2.- El riesgo de las zonas geográficas proporciona información útil para determinar el nivel
de riesgo de LC/FT de la Casa de Cambio. No existe ninguna definición común acordada
por gobiernos u organismos internacionales que prescriba si una jurisdicción o región
determinada representa un nivel de riesgo mayor, por lo que SUDEBAN ha instruido en su
Resolución 119-10 a VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., para que consideren como
de alto riesgo los siguientes:

a. Las Jurisdicciones identificadas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (en


adelante GAFI), como “De Alto Riesgo, No Cooperadores” según lo indicado en el sitio
Web www.fatf-gafi.org.

b. Países o Jurisdicciones, Organizaciones, Personas Naturales mencionadas en las


Circulares emitidas por la SUDEBAN a los Sujetos Obligados, basadas en las
comunicaciones de Naciones Unidades que exhortan a los Estados miembros a prevenir
el Financiamiento del Terrorismo (FT), según la Resolución 1373 (2001), emanada del
Consejo de Seguridad.

c. Las Jurisdicciones identificadas por la Organización de las Naciones Unidas como de


alta incidencia en la producción, tráfico y/o consumo de drogas ilícitas según lo
establecido en el sitio Web www.unodc.org.

d. Centros Financieros Off Shore considerados por la Organización para la Cooperación y


el Desarrollo (OCDE), como “Jurisdicciones que se han comprometido con las normas
fiscales acordadas a nivel internacional, pero aún no las han implementado

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

sustancialmente”. Tales jurisdicciones se encuentran especificadas en el sitio Web de la


OCDE: www.oecd.org/dataoecd/50/0/43606256.pdf (“Jurisdictions that have committed to
the internationally agreed tax standard, but have not yet substantially implemented).

e. Países señalados por Fuentes Creíbles como poseedores de niveles significativos de


percepción relacionada con el fenómeno de la corrupción. Ver el sitio en la Web:
http://www.transparency.org/policy_research/surveys_indices/cpi/2009/cpi_2009_table
Se pueden tomar los países de la tabla de niveles de percepción de confianza cuyo
valor sea menor a 2 puntos.

f. Las zonas geográficas identificadas por la Casa de Cambio de acuerdo con su


experiencia, por el historial de transacciones monitoreadas, reportes de organismos
especializados en la lucha contra la delincuencia organizada y cantidad de Reportes de
Actividades Sospechosas detectadas en determinada zona geográfica.

2.- La VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. puede incluir en las zonas geográficas de
alto riesgo, aquellas donde se conozca de la existencia en ellos de grupos terroristas o la
ejecución de actos terroristas de modo frecuente.

3.- Llevando estas informaciones a la siguiente Matriz donde deben ser indicados las
diferentes regiones o países desde o hacia donde los clientes de VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., realizan sus transacciones, podremos apreciar el nivel de riesgo de cada
uno, en base a los criterios y parámetros anteriormente descritos.

País Número de Número de Total % Nivel De


Operaciones Operaciones Operaciones Riesgo y
(Destino) (Origen) puntos

Total Riesgo Alto

Total riesgo moderado

Total Riesgo Bajo

Gran Total

4.- En cuanto a las áreas o zonas geográficas nacionales, la Resolución 119.10 de


SUDEBAN, que se tomará en cuenta los siguientes aspectos:

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

a. Áreas geográficas nacionales clasificadas como “Zonas de Riesgo Potenciales de


Mayor Importancia” en el Informe Final del Ejercicio de Tipologías de SUDEBAN
(Ver sitio Web: www.sudeban.gob.ve/publica_unif.php).
b. Las zonas geográficas identificadas por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. de
acuerdo a su experiencia, por el historial de transacciones monitoreadas, reportes de
organismos especializados en la lucha contra la delincuencia organizada, cantidad de
RAS detectadas en determinada zona geográfica y/o frecuencia de noticias en los
medios de comunicación.

5.- En base a los parámetros antes mencionados se debe elaborar la lista de las sucursales y
puntos de contacto de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., asignándoles su
correspondiente nivel de riesgo. Para esto se podrá utilizar la matriz que se indica a
continuación:

NIVEL DE RIESGO DE ZONAS GEOGRÁFICAS NACIONALES POR AGENCIAS


REGIÓN SUCURSAL NIVEL DE RIESGO PUNTOS

6.- Conclusiones:

Una vez establecido el nivel de riesgo de LC/FT inherentes a los Zonas Geográficas de la
casa de cambio, en virtud de la aplicación de las Matrices, deben presentase las
correspondientes conclusiones, las cuales como mínimo deben Indicar:

a. Que el resultado muestra el nivel de riesgo de las zonas geográficas nacionales donde
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. tiene presencia mediante sucursales o puntos
de contacto con el público.
b. Que el nivel de riesgo de las zonas geográficas internacionales corresponde a
jurisdicciones en el exterior de la república hacia o desde las cuales los clientes de la
Casa de Cambio remiten o reciben sus transacciones.
c. Como influye el factor geográfico en el nivel de riesgo de la Casa de Cambio.

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CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “F”
PROCEDIMIENTOS PARA DETERMINAR EL NIVEL DE RIESGO
DE LOS CANALES DE DISTRIBUCIÓN DE LA CASA DE CAMBIO

El Artículo 32 de la Resolución 119.10 de la SUDEBAN exige considerar de alto riesgo los


siguientes Canales de Distribución:

1) Internet.
2) Teléfono.
3) Negocios o transacciones a través de intermediarios.

El único canal que representa un nivel de riesgo menor es el que consiste en las relaciones
cara a cara, siendo este el único canal transaccional utilizado por VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A.

51
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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “G”
PROCEDIMIENTOS PARA DETERMINAR EL NIVEL DE
RIESGO INHERENTE DE LOS CLIENTES DE LA CASA DE CAMBIO.

1.- Generalidades

Basándose sobre su propio criterio, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. establecerá si


un cliente en particular se presenta como un mayor riesgo y determinará el impacto
potencial de cualquier factor mitigante sobre esa evaluación. La aplicación de variables de
riesgo puede mitigar o exacerbar la evaluación de este riesgo.
SUDEBAN, en el artículo 32 de su Resolución 119-10, especifica los tipos de clientes que
obligatoriamente deben ser considerados de “Alto Riesgo”, los cuales se mencionan en la
Tabla que se ilustra a continuación.
TIPOS DE CLIENTES PERSONAS NATURALES
CONSIDERADAS DE ALTO RIESGO POR SUDEBAN
1) Prestamistas.
2) Inversionistas y agentes de bienes raíces.
3) Comercializadores de armas, explosivos y municiones.
4) Abogados, Contadores Públicos y Otros Profesionales Independientes; cuando éstos ayudan a la
planificación y ejecución de transacciones para sus clientes relacionadas con la compraventa de bienes
raíces, administración de cuentas bancarias y de valores, contribuciones para la creación, operación o
administración de compañías y entidades comerciales, industriales o financieras; administración activos;
y creación, organización, operación o administración de sociedades, empresas, personas jurídicas.

Los clientes de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. para efectos de las Auto
Evaluaciones de Riesgo de LC/FT, según la situación existente para Septiembre de 2011,
han sido segmentados de acuerdo a su actividad económica y pueden agruparse por
actividades económicas afines, asignándoseles a cada grupo un Nivel de Riesgo, aplicando
la Matriz que se ilustra a continuación:
2.- Clientes clasificados por actividad económica y su correspondiente nivel de riesgo
asignado a dicho factor:

ACTIVIDAD ECONÓMICA CANT. NIVEL %


DE
RIESGO
Abogado, Administrador, Contador, Economista (EJEMPLO)

TOTAL CLIENTES RISGO ALTO


Agente de tránsito, Vigilante, Policía, Seguridad (EJEMPLO)

52
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

TOTAL CLIENTES DE RIESGO MODERADO


Albañil, Electricista, Ebanista, Artesano, Mecánico, Técnico,
Soldador (EJEMPLO)

TOTAL CLIENTES DE BAJO RIESGO

TOTALES

3.- Matriz para evaluar el nivel de riesgo inherente de LC/FT de los clientes personas
naturales (Ejemplo)

La siguiente Matriz podrá ser utilizada por el área de Tecnología de la Casa de Cambio, a
fin de que sea implementada en el sistema de la Casa de Cambio, para así catalogar a los
clientes de acuerdo a su nivel de riesgo.

FACTOR Actividad Cliente Usual Monto de las Cantidad de Zona de Zona de Resultado
Económica o u Ocasional transacciones Transacciones riesgo origen riesgo Destino
Razón Social transaccional transaccional
CLIENTE B M A B M A B M A B M A B M A B M A B M A
Cliente 1
Cliente 2
Cliente 3
Cliente 4
Cliente 5
Cliente 6
Cliente 7

Particularidades para la aplicación de la matriz


 Los diferentes factores de riesgo se calificarán de la siguiente manera:
 Bajo Riesgo: De 1 a 3
 Riesgo Moderado: De 4 a 6
 Riesgo Alto: De 7 a 9
 Los clientes se clasificarán atendiendo su nivel de riesgo, según la siguiente escala
de acuerdo al puntaje obtenido:
 Bajo Riesgo: De 1 a 18 puntos
 Riesgo Moderado: De 19 a 36 puntos
 Alto Riesgo: De 37 a 54 puntos b

53
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CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “H”
PROCEDIMIENTOS PARA DETERMINAR EL NIVEL DE RIESGO
INHERENTE DE LC/FT DE LA CASA DE CAMBIO

1.- Para la determinación del nivel de riesgo de la Casa de Cambio se podrá aplicar la
siguiente matriz:

MATRIZ PARA EVALUACIÓN DE RIESGOS INHERENTES DE LC/FT DE LA CASA DE CAMBIO


BAJO MODERADO ALTO
Clientes conocidos. La mayoría son Se mantiene un balance entre clientes La mayoría son clientes que realizan
clientes frecuentes. Realizan sus frecuentes y clientes que efectúan operaciones eventualmente.
operaciones mensualmente. operaciones eventuales.
La cantidad de clientes de VENEGIROS La cantidad de clientes de la Casa de La cantidad de clientes de la Casa de Cambio,
CASA DE CAMBIO C.A., es menor a Cambio, es mayor a 5.000 pero menor supera los 10.000.
5.000. a 10.000.
Base de clientes estable. No se nota Base de clientes en crecimiento Importante crecimiento de la base de clientes
crecimiento en la cantidad de clientes. moderado motivado a campañas de publicidad y planes de
crecimiento.
No se prevé apertura de nuevas Se prevé moderado aumento de Se prevé un importante aumento de Sucursales.
Sucursales. Sucursales.
Hay muy pocos clientes de alto riesgo Hay un número moderado de clientes Hay un gran número de clientes definidos como
definidos así por SUDEBAN. definidos como de alto riesgo por de alto riesgo por SUDEBAN
SUDEBAN
No hay “Servicios en línea por la VENEGIROS CASA DE CAMBIO VENEGIROS CASA DE CAMBIO C.A.,
Internet” o la información en el sitio C.A., está comenzando a ofrecer ofrece una amplia gama de “Servicios en línea
Web no es transaccional. “Servicios en línea por la Internet”. por la Internet”.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO VENEGIROS CASA DE CAMBIO VENEGIROS CASA DE CAMBIO C.A.,
C.A., no ofrece servicios telefónicos C.A., ofrece servicios telefónicos ofrece una amplia variedad de servicios
transaccionales. informativos y limitados servicios telefónicos informativos y transaccionales.
transaccionales.
VENEGIROS CASA DE CAMBIO VENEGIROS CASA DE CAMBIO VENEGIROS CASA DE CAMBIO C.A.,
C.A., no utiliza intermediarios para C.A., utiliza un número reducido de utiliza una variedad y cantidad significativa de
captar clientes o negocios. intermediarios para captar clientes o intermediarios para captar clientes o negocios.
negocios.

Hay muy pocos productos y servicios de Hay un número moderado productos y Hay muchos productos y servicios de alto
alto riesgo definidos así por SUDEBAN servicios de alto riesgo definidos así riesgo definidos así por SUDEBAN.
(Transferencias electrónicas, por SUDEBAN. (Transferencias (Transferencias electrónicas, operaciones con
operaciones con divisas, Etc.) electrónicas, operaciones con divisas, divisas, Etc.)
Etc.)

No hay transacciones con ubicaciones Mínimas transacciones con Volumen significativo de transacciones con
geográficas internacionales de alto ubicaciones geográficas ubicaciones geográficas internacionales de alto
riesgo. internacionales de alto riesgo. riesgo.

No hay transacciones con ubicaciones Moderado número de transacciones Volumen significativo de transacciones con
geográficas nacionales de alto riesgo. con ubicaciones geográficas nacionales ubicaciones geográficas nacionales de alto
de alto riesgo. riesgo.

54
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MATRIZ PARA EVALUACIÓN DE RIESGOS INHERENTES DE LC/FT DE LA CASA DE CAMBIO


BAJO MODERADO ALTO
No hay sucursales en zonas geográficas Moderado Número de sucursales en Gran número de sucursales en zonas
nacionales de Alto Riesgo. zonas geográficas nacionales de alto geográficas nacionales de Alto Riesgo.
riesgo.
No hay Rotación de personal Rotación Moderada de personal clave Rotación alta, especialmente de posiciones de
clave (Gerentes y Jefes de (Gerentes y Jefes de Departamento). personas claves (Gerentes y Jefes de
Departamento) Departamento).
No hay aumento en el Número de Moderado aumento en el Número de Significativo aumento en el Número de
personal clave (Gerentes y Jefes de personal clave (Gerentes y Jefes de personal clave (Gerentes y Jefes de
Departamento). Departamento). Departamento).
Rotación baja de personal Rotación moderada de personal Alta rotación de personal Operativo (Cajeros,
Operativo (Cajeros, Asesores de Operativo (Cajeros, Asesores de Asesores de negocios, Etc.)
negocios, Etc.) negocios, Etc.)
No se prevé aumento de personal Se prevé aumento moderado de Se prevé un considerable aumento del personal
Operativo (Cajeros, Asesores de personal Operativo (Cajeros, Asesores Operativo (Cajeros, Asesores de negocios, Etc.)
negocios, Etc.) de negocios, Etc.)
La Casa de Cambio ha establecido una La Casa de Cambio ha establecido una La Casa de Cambio ha establecido una
estructura del SIAR LC/FT dotado de estructura del SIAR LC/FT, cuyos estructura del SIAR LC/FT, cuyos recursos
los recursos humanos, tecnológicos, recursos humanos, tecnológicos, humanos, tecnológicos, materiales o
materiales y financieros, de acuerdo a materiales o financieros, no han sido financieros, presentan deficiencias sustanciales
los requerimientos normativos. completados de acuerdo a los y no han sido completados de acuerdo a los
requerimientos normativos. requerimientos normativos.
La casa de Cambio entrena a su personal La casa de Cambio entrena a su La casa de Cambio entrena a su personal de
de prevención y a todo el personal de personal de prevención y a todo el prevención y a todo el personal presentando
acuerdo a planes de formación y personal presentando algunos severos incumplimientos de acuerdo a planes de
capacitación y a los requerimientos incumplimientos menores de acuerdo a formación y capacitación y a los requerimientos
normativos. planes de formación y capacitación y a normativos.
los requerimientos normativos.
Fuente: Francisco Odremán. Administración del Riesgo de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo (Obra aún no publicada).

2.- Análisis:

El resultado de aplicar la Matriz debe ser sometida a un análisis por parte del personal
entrenado en administración de riesgos de LC/FT, tomando en cuenta como quedaron
distribuidos los factores de riesgo en la matriz, o sea, la cantidad de factores en cada nivel
de riesgo Alto, Moderado y Bajo, así como la amenaza que representa cada factor con
relación a los otros factores considerados y cualquier elemento de análisis que considere
aplicable.

3.- Conclusiones:

Las conclusiones deben incluir:


a. El nivel de riesgo inherente que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., presenta
como resultado de la Autoevaluación.
b. Los principales factores que influyeron para que la Casa de Cambio resultara incluida
en ese nivel de riesgo.
c. Que se han desarrollado los niveles de DDC correspondientes, con los cuales
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. C.A. hace bajar el riesgo, obteniendo un
nivel de riesgo residual que representa una sustancial mejora en el desarrollo de sus
transacciones.

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ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

4.- Comprobación

Si se desea comprobar la exactitud del resultado obtenido, se puede aplicar la matriz que
se ilustra a continuación. Los datos contenidos en esta matriz se han preparado como un
ejemplo para demostrar la metodología que aplica la casa de cambio, por lo que no
representan la realidad en relación al factor de riesgo de la Casa de Cambio.

FACTOR BAJO MODERADO ALTO TOTAL


DE 1 A 3 DE 4 A 6 DE 7 A 9 PUNTOS
Clientes conocidos. La mayoría son clientes frecuentes.
Realizan sus operaciones mensualmente.
La cantidad de clientes de la Casa de Cambio, supera los
xxxx.
Base de clientes en crecimiento.

TOTAL PUNTOS ACUMULADOS

Puntaje máximo posible 166 =


100%
Porcentajes Riesgo Riesgo Riesgo Alto:
Bajo: Moderado: Más de 50%
Hasta Más de 20%
20% hasta 40%
Resultado 53,01%

5.- Conclusiones:
a. Indicar el nivel de riesgo inherente en el cual se ubica VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A.

b. Indicar si utilizando ambos métodos se llega a la misma conclusión.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “I”
FACTORES DE RIESGO Y
SUS MEDIDAS DE MITIGACIÓN

1.- Matriz para el registro de los productos, servicios y sus correspondientes medidas de
mitigación impuestas por las normas emitidas por CADIVI:

RIESGO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS Y MEDIDAS DE MITIGACIÓN


IMPUESTAS POR LAS NORMAS CADIVI
Producto o Servicio Medidas de Mitigación
Remesa Familiar: Documentos e información exigidos Para los Usuarios Venezolanos:
El usuario puede remesar mensualmente a 3  Forma CADIVI 351-01.
familiares US$ 300 a cada uno hasta US$ 900.  “Solicitud de Adquisición de Divisas” (Rusad-033).
Los beneficiarios son: abuelos (as), padres,  Copia de la Cédula de Identidad.
madres, hijos (as), nietos (as), cónyuges o  Constancia de Residencia.
concubinos legalmente residenciados en el  Constancia de Trabajo o Certificación de Ingreso.
exterior.  6 estados de Cuenta Bancarios (Para 3 ó más beneficiarios).
Riesgos  Documento que demuestre el vínculo con el beneficiario.
 Posibilidad de que las divisas sean Para los Usuarios Extranjeros
canceladas por el usuario con dinero de  Copia de la Cédula de Identidad venezolana.
procedencia ilícita.
 Copia del Pasaporte y Visa vigente.
 Posibilidad de que un grupo de remitentes
 Constancia de Residencia.
presten sus cupos a un legitimador de
 Carta de Trabajo o Certificación de Ingreso.
capitales, a cambio de una comisión, para
remitir dinero de origen ilícito al extranjero.  6 Estados de Cuenta Bancarios (Para 3 ó más beneficiarios).
 Posibilidad de que las divisas remitidas estén  Documento que muestre el vínculo con el beneficiario.
siendo usadas para financiar actividades o Recaudos del Beneficiario. Si el beneficiario es extranjero:
grupos terroristas.  Documento Legal que lo identifique.
 Constancia de Residencia.
Si el Beneficiario es venezolano residente en el Exterior:
 Copia de la Cédula de Identidad o Pasaporte.
 Registro Consular o Fe de Vida del consulado venezolano.
 Constancia de Residencia Legalizada ó Apostillada.

Remesa de Estudiante: Actividades  FORMACADIVI 359-01.


Académicas de Educación Básica, Media,  “Solicitud de Registro y Autorización de Divisas para Estudiantes”
Pregrado, Postgrado, Especialización, Maestría, (RUSAD-001).
Doctorado e Intercambio Académico. Para  Copia de la CI o partida de nacimiento venezolana.
cursos mayores a un mes, entre US$ 500 y  Copia del Pasaporte Venezolano.
2.500 mensuales.  Copia de Gaceta Oficial con decreto de nacionalización del estudiante.
Riesgos:  Copia de la Visa del Estudiante o Constancia de su Trámite.
 Posibilidad de que las divisas sean  Copia del Acta o constancia de Matrimonio o de Concubinato.
canceladas por el usuario con dinero de  Copia de CI Venezolana del Cónyuge o Concubino.
procedencia ilícita.
 Copia de pasaporte Venezolano y la visa del Cónyuge o Concubino.
 Posibilidad de que un grupo de personas
 Constancia de Registro Consular o de Residencia de Estudiante y del
presten sus cupos a un legitimador de
Cónyuge o Concubino.
capitales, a cambio de una comisión, para
 Original de Carta de Aceptación o de Postulación.
remitir dinero de origen ilícito al extranjero.
 Constancia de Estudios o Intercambio Académico.
 Posibilidad de que las divisas remitidas estén
siendo usadas para financiar actividades o  Convenio Institucional que ampara la actividad de intercambio académico en

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grupos terroristas. el exterior.


 Factura Pro Forma por el costo de la prima de seguro estudiantil o familiar.
 Original de la Carta de solicitud autorización de liquidación de divisas
(ALD) en efectivo correspondiente a la primera o única manutención.
 Copia de Constancia de pago de la actividad académica.
 Mensaje SWIFT de la(s) transferencia(s) (MT103).
 Carta de Exposición de Motivos.
Remesa de Estudiante: Seminarios y  FORMA CADIVI 360-01 y “Solicitud y Autorización de Divisas para
Congresos. Cursos Cortos, Pasantías y Año Estudiantes en el Exterior” (RUSAD-001).
Sabático. Los Montos de Envío varían desde  Copia de la Cedula de Identidad.
US$ 80 a US$ 190 diarios para cursos hasta de  Copia de Pasaporte Venezolano y visa.
30 días. Para cursos mayores a un mes, entre  Copia de Gaceta Oficial con el decreto de nacionalización del estudiante.
US$ 500 y 2.500 mensuales.  Carta de Invitación de la institución Patrocinante del Evento.
Riesgos:  Original de Carta de solicitud de Autorización de Liquidación de Divisas
 Posibilidad de que las divisas sean (ALD) en efectivo correspondiente a la manutención.
canceladas por el usuario con dinero de  Original de Constancia de participación en el evento.
procedencia ilícita.  Copia de Constancia de pago del evento.
 Posibilidad de que un grupo de personas
 Copia de Boleto (Marítimo, Aéreo, Terrestre) de Traslado.
presten sus cupos a un legitimador de
 Copia de Pasaporte que demuestre la salida y entrada al país.
capitales, a cambio de una comisión, para
 Carta de Exposición de Motivos.
remitir dinero de origen ilícito al extranjero.
 Posibilidad de que las divisas remitidas estén
siendo usadas para financiar actividades o
grupos terroristas.

Remesa de Estudiante: Cursos Cortos,  Forma CADIVI 361-01 y “Solicitud y Autorización de Divisas para
Pasantías y Año Sabático. Estudiantes en el Exterior” (RUSAD-001).
Los Montos de Envío varían desde US$ 80 a  Copia de la CI o partida de nacimiento venezolana.
US$ 190 diarios para cursos hasta de 30 días.  Copia de Pasaporte Venezolano y visa.
Para cursos mayores a un mes, entre US$ 500 y  Copia de la Gaceta Oficial donde con el decreto de nacionalización del
2.500 mensuales. estudiante.
Riesgos:  Acta o Constancia de Matrimonio o de Concubinato.
 Posibilidad de que las divisas sean  Copia de CI venezolana del Cónyuge o Concubino.
canceladas por el usuario con dinero de  Copia del pasaporte venezolano del Cónyuge o Concubino.
procedencia ilícita.
 Copia de la visa del Cónyuge o Concubino.
 Posibilidad de que un grupo de personas  Original de la Constancia de Registro Consular o Constancia de Residencia
presten sus cupos a un legitimador de
de Estudiante y del Cónyuge o Concubino.
capitales, a cambio de una comisión, para
 Original de Carta de Aceptación. 1
remitir dinero de origen ilícito al extranjero.
 Constancia de Estudios o de Formación o Capacitación.
 Posibilidad de que las divisas remitidas estén
 Convenio Institucional que ampara la actividad de capacitación, formación e
siendo usadas para financiar actividades o
intercambio académico en el exterior.
grupos terroristas.
 Copia de Factura Pro Forma por el costo de la prima de seguro estudiantil o
familiar.
 Carta de Solicitud Autorización de Liquidación de Divisas (ALD) en
Efectivo correspondiente a la primera o única manutención.
 Copia de Carta de Solicitud Autorización de Liquidación de Divisas en
Efectivo correspondiente a la manutención.
 Copia de la Constancia de participación en la Actividad Académica.
 Copia de Boleto de Traslado.
 Pasaporte que demuestre la salida y entrada al país.
 Copia de Constancia de Pago de Matricula.
 Carta Explicativa.
Casos Especiales. Jubilación o Pensión.  Acta de Consignación de Documentos FORMACADIVI 354-01.
Jubilados o Pensionados.  Planilla “Solicitud de Registro y Autorización de Divisas Destinada a Casos
Riesgos: Especiales – Jubilados y Pensionados” (RUSAD-002).
Los fondos provienen de la Institución que  Copia de Identificación del Jubilado o Pensionado.

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otorga la Jubilación o Pensión.  Copia de la Visa del Pensionado o Jubilado.


 Copia de Identificación del Solicitante.
 Original del Documento Legal.
 Original de la Constancia de Residencia.
 Carta Explicativa.

2.- Otras medidas de mitigación

a. VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha establecido las siguientes medidas de


mitigación adicionales:

1) Monitorear trimestralmente:
a) Las operaciones hacia o desde zonas geográficas de Alto Riesgo.
b) Las operaciones realizadas por clientes de Alto Riesgo.
c) Las transacciones realizadas con productos o servicios de Alto Riesgo con
“Prioridad 1”.

2) Monitorear cada seis meses:


Las mismas operaciones mencionadas en el párrafo anterior, cuando su categoría
sean de “Riesgo Moderado” y la clasificación de los productos y servicios sea
“Prioridad 2”.

3) Monitorear anualmente:
Las mismas operaciones mencionadas en el párrafo anterior, cuando su categoría
sean de “Bajo Riesgo” y la clasificación de los productos y servicios sea
“Prioridad 2”.

b. Los Clientes de alto riesgo deben ser sometidos a procedimientos de verificación de


sus documentos aportados y de la información que suministren, más estrictos que los
clasificados en otros niveles de riesgo.

c. Cuando se trate de clientes que sean PEPs Extranjeros, la decisión sobre su


vinculación con la Casa de Cambio deberá ser informada al Oficial de Cumplimiento y
decidida por el Gerente de Operaciones. Cuando se trate de PEPs Nacionales, el Oficial
de Cumplimiento deberá ser informado de la vinculación efectuada.

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CAPÍTULO IV
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “J"
DETERMINACIÓN DEL RIESGO RESIDUAL
DE VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

1.- Consideraciones

a. El resultado de la Autoevaluación de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., se


verá significativamente afectada por el hecho de que todos sus productos y servicios,
tienen implícita una operación de cambio, la cual es considerado como de “Alto
Riesgo” por imposición de SUDEBAN en el artículo 32 de la Resolución 119-10.
b. Las zonas geográficas de riesgo de LC/FT afectaron la autoevaluación, ya que un gran
porcentaje de las transacciones están relacionadas con personas residenciadas en la
República de Colombia, país considerado zona de “Alto Riesgo” por ser un importante
productor de drogas ilícitas.
c. Por encontrarse vigente en la República Bolivariana de Venezuela un régimen de
control de cambio, son de obligatorio cumplimiento una variedad de medidas de
control por parte del Estado Venezolano, que al aplicarse a las operaciones que realiza
una casa de cambio, se convierten en medidas de mitigación de singular importancia,
pues bajan significativamente el nivel de riesgo de la Empresa.
d. Los canales de comunicación con los clientes de VENEGIROS CASA DE CAMBIO,
C.A., continuarán sin modificación y de la siguiente manera:
- Transaccionales: Únicamente los canales Cara a Cara.
- Informativos: Los tecnológicos: Internet y Teléfonos.
- Intermediarios: No se emplearán servicios de intermediarios para captar clientes o
establecer relaciones comerciales.

2.- Limitaciones al Apetito de riesgos:

a. La Junta Directiva de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha establecido la


política de abstenerse de realizar operaciones de cambio de divisas relacionadas con la
adquisición de cheques en moneda extranjera.

b. Asimismo, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha señalado que se abstiene de


realizar operaciones de cambio de divisas relacionadas con actividades de importación
y exportación de bienes y servicios.

c. En cuanto a las operaciones de compra de divisas en efectivo, se limitan a solo cuatro


sucursales, las cuales cuentan con personal debidamente entrenado y medios
tecnológicos adecuados para realizar esta actividad con un nivel de seguridad
aceptable. El monto máximo por operación es de US$ 500,00 (Quinientos US dólares).

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d. Las operaciones con Personas Expuestas Políticamente extranjeras estarán restringidas,


por lo que no serán realizadas, sin la correspondiente autorización del Oficial de
Cumplimiento, quien pondrá en conocimiento de la operación a la máxima autoridad
de la casa de cambio. Las operaciones del personal diplomático debidamente
acreditado en Venezuela, quedará exceptuado de la autorización previa, pero la
información debe ser remitida al Oficial de Cumplimiento después de realizada.

e. Quedan prohibidas las operaciones con países y personas naturales que se encuentren
sometidas a bloqueo por la OFAC, y aquellos considerados “No Cooperadores” por el
GAFI.

3. Factores de riesgo, sus medidas de mitigación y cálculo del riesgo residual de LC/FT

a.- A continuación se ilustra una Matriz para el cálculo del riesgo residual de la los
productos y servicios de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.

MEDIDAS DE MITIGACIÓN Y CÁLCULO DEL RIESGO RESIDUAL


DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS DE VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.
PRODUCTOS Y Puntaje Medidas de mitigación Puntos Nivel de
SERVICIOS Inicial (Restar) Riesgo
Residual
Remesa Familiar:
Remesa de Estudiante
Casos Especiales.
Jubilación o Pensión
TOTAL
SUMA DE PUNTOS INICIALES
TOTAL PUNTOS PARA RESTAR AL RIESGO INHERENTE
PUNTOS DE RIESGO RESIDUAL
XX PUNTOS SOBRE UNA PUNTUACIÓN MÁXIMA DE 324 PUNTOS (36 POR FACTOR) = YY %

Tabla de interpretación de resultados:

Prioridad ALTO MODERADO BAJO


% Más 65 % Más de 35% Hasta 35%
Hasta 65%
100% = 36 puntos máximos x 9 factores = 324 puntos

b.- Seguidamente deberán ser considerados los riesgos de LC/FT relacionados con las
zonas geográficas. Al respecto presentamos los riesgos inherentes y ejemplos de medidas
de mitigación a que pueden ser aplicadas a este tipo de riesgos.

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MATRIZ DEL RIESGO RESIDUAL DE LAS


ZONAS GEOGRÁFICAS DE VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.
Riesgo Inherente Medidas de Mitigación Riesgo residual
Zona Geográficas Internacionales (EJEMPLO):
de Alto Riesgo: (X Puntos)  Prohibidas las operaciones con países y personas naturales o
jurídicas que se encuentren sometidas a bloqueo por la ONU,
la OFAC, y aquellos considerados “No Cooperadores” por el
GAFI. (Restar X Puntos)
 Monitoreo cada X meses sobre operaciones realizadas hacia y
desde jurisdicciones internacionales de alto riesgo (Restar X
Puntos).

Zona Geográficas Internacionales


de Riesgo Moderado: (X Puntos)

Zona Geográficas Internacionales


de Bajo Riesgo: (X Puntos)

Zona Geográficas Nacionales de


Alto Riesgo: (X Puntos)

Zona Geográficas Nacionales de


Riesgo Moderado: X Puntos

Zonas Geográficas Nacionales de


Alto Riesgo: X Puntos.

Todos los Factores de Riesgo de LC/FT relacionados con las zonas geográficas donde
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., y sus clientes realizan sus operaciones quedaron
clasificados como de “XXXX Riesgo Residual”.

c.- Por último se aplica una Matriz de Riesgo para calcular el nivel de riesgo residual de
VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. Se muestran ejemplos de medidas de mitigación
que pueden ser aplicadas.

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MEDIDAS DE MITIGACIÓN Y CÁLCULO DEL RIESGO RESIDUAL


DE CASA DE VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A
FACTOR Nivel de Medidas de Mitigación| Puntos Riesgo
Riesgo Restar Residual
En relación a si son frecuentes o
eventuales.
En relación a la cantidad de clientes de la
Casa de Cambio.
En relación al crecimiento Base de
clientes.
En cuanto al aumento de Sucursales.
En cuanto al número moderado de
clientes definidos como de alto riesgo por
SUDEBAN

TOTAL PUNTOS ACUMULADOS


Puntaje máximo posible 144 =
100%
Porcentajes Riesgo Bajo: Hasta 30%. Riesgo Moderado: Más de 30% hasta 50%. Riesgo Alto:
Más de 50%
Resultado XX Puntos= XX% RIESGO RESIDUAL =

Conclusión:

Indicar el Nivel de Riesgo Residual que resulto de la evaluación para VENEGIROS


CASA DE CAMBIO, C.A.

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CAPÍTULO V
OTRAS POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “A”
POLÍTICA CONOZCA SU CLIENTE Y
PROCEDIMIENTOS PARA SU APLICACIÓN

1.- Debida Diligencia Sobre el Cliente (DDC)

Es importante que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., aplique controles y


procedimientos para conocer a los clientes con quienes está operando. Una adecuada
diligencia debida sobre los clientes nuevos y sobre los antiguos es parte esencial de dichos
controles a fin de evitar los riesgos de legitimación de capitales que pueden resultar en
pérdidas financieras significativas.

La Política Conozca Su Cliente está muy asociada con la lucha contra la legitimación de
capitales y ella es esencial para la protección de la seguridad y la solidez de nuestra
Empresa y la integridad del sistema financiero y debe ser vista más ampliamente, no sólo
contra la legitimación de capitales sino como un elemento esencial en el manejo de los
riesgos a los cuales nuestra compañía se ve sometida. Esta política va más allá de la simple
apertura y mantenimiento del registro de nuevos clientes, pues también debe incluir una
política de aceptación de dichos clientes y un programa para su identificación que involucre
una diligencia debida mayor para los clientes de más alto riesgo y un monitoreo de sus
transacciones para detectar actividades sospechosas.

Al mismo tiempo, los procedimientos de la Política Conozca su Cliente tienen relevancia


particular para la seguridad y solidez de las instituciones financieras ya que ayudan a
proteger su reputación y la integridad del sistema financiero reduciendo la probabilidad de
que se conviertan en un vehículo o una víctima del delito financiero y de que sufran el
consiguiente daño en su reputación.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., en función de la naturaleza de su negocio


financiero de riesgo dentro de la industria en que opera, ha implementado sus propios
procedimientos, medidas y controles internos para desarrollar adecuada y continuamente,
una Política de Debida Diligencia para el Conocimiento del Cliente (en lo adelante DDC),
siempre aplicando las disposiciones mínimas que se señalan en la Resolución 119-10.

Determinar el Nivel de Riesgo de LC/FT presentados por cada cliente ocupará gran parte de
la información incluida en la evaluación de dichos riesgos. Sobre la base de sus propios
criterios, la Casa de Cambio debe evaluar si un cliente determinado presenta un riesgo
mayor de LC/FT y si existen circunstancias que pudieran llevarles a establecer que
determinados clientes presenten un riesgo de LC/FT de menor nivel.

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La Política DDC se aplicará de manera diferenciada de acuerdo con la sensibilidad y nivel


de riesgo de LC/FT que determine cada VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,
conforme su propio procedimiento de evaluación de riesgos y en consideración a
circunstancias y factores de riesgos. Al Nivel de Riesgo Alto le corresponde una DDC
intensificada, al Nivel de Riesgo Moderado le corresponde una DDC mejorada y al Nivel
de Riesgo Bajo le corresponde una DDC estándar.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., pone en práctica diferentes medidas y controles


apropiados para mitigar el riesgo potencial de LC/FT, de aquellos clientes que se hayan
clasificado como de alto riesgo. Estas medidas y controles incluyen:

a. Mayores acciones de concientización sobre los riesgos de LC/FT dirigidas al personal


VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., y de sus clientes.
b. Aumento en el monitoreo de las transacciones.
c. Aumento en los niveles de controles continuos y la frecuencia de la revisión de la
relación comercial (monitoreo).
d. Aprobación por parte de empleados de mayor nivel para el establecimiento de una
cuenta o relación.

En cuanto a clientes de bajo riesgo de LC/FT, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,


debe como mínimo aplicar una DDC estándar. Esta DDC estará conformada por los
requisitos mínimos que exige la Resolución 119-10 emitida por SUDEBAN, así como por
alguna medida de mitigación que se considere necesaria.

2.- Riesgos asociados a la debilidad en la aplicación de esta política y sus procedimientos

La falta en la aplicación de las normas Conozca su Cliente pueden someter a VENEGIROS


CASA DE CAMBIO, C.A., a serios riesgos de clientes y contrapartes, especialmente a los
que pueden afectar negativamente su reputación, riesgos operativos y legales y cualquiera
de ellos puede resultar en un costo financiero significativo para la Empresa (por ej., por
medio de la migración de clientes hacia otras instituciones, el cierre de cuentas bancarias,
demandas, costos de investigación, embargos y congelamientos de activos, etc.), así como
también la necesidad de distraer tiempo y energía considerables de la gerencia para resolver
los problemas que surjan.

El riesgo sobre la reputación constituye una amenaza importante a las casas de cambio,
dado que la naturaleza de su negocio requiere la confianza de los usuarios y el mercado en
general. El riesgo sobre la reputación se define como la posibilidad de que la publicidad
adversa con respecto a las prácticas operativas y las asociaciones de una casa de cambio,
cause una pérdida de confianza en su integridad. Las casas de cambio son especialmente
vulnerables al riesgo sobre su reputación debido a que ellos pueden fácilmente llegar a ser
un vehículo o una víctima de actividades ilegales perpetradas por sus clientes.

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El Riesgo Operativo constituye la posibilidad de pérdida resultante de procesos, personas y


sistemas internos inadecuados o de acontecimientos externos. La mayor parte del riesgo
operativo en el contexto de las la Política Conozca su Cliente se refiere a la debilidad en la
implementación de los programas, a los deficientes procedimientos de control y la omisión
de la diligencia debida. Una percepción pública de que una institución financiera no maneja
de manera efectiva su riesgo operativo puede afectar el negocio de la casa de cambio.

El Riesgo Legal es la posibilidad de que juicios y sentencias adversas puedan afectar


adversamente a una institución financiera. Las instituciones financieras pueden llegar a
estar sujetos a juicios resultantes de la omisión de observar normas obligatorias de la
Política Conozca su Cliente o de la omisión de practicar la diligencia debida.

Debe haber un monitoreo a las transacciones de los clientes de más alto riesgo. La empresa
debe tomar en cuenta indicadores claves para tales clientes, como sus antecedentes, el país
donde reside, la fuente de los fondos, el tipo de operaciones involucradas, y otros factores
de riesgo.

3.- Registros Individuales de los Clientes

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá establecer registros individuales de cada


uno de sus clientes con el fin de obtener y mantener actualizada la información necesaria
para determinar fehacientemente su identificación y las actividades económicas a las que se
dedican y adoptar parámetros de segmentación, a los efectos de definir su perfil financiero
de modo que dicho perfil facilite la identificación de las operaciones inusuales o
sospechosas. Una adecuada segmentación permitirá determinar el rango en el cual se
desarrollan normalmente las operaciones que realizan los clientes y las características del
mercado. Para establecer relaciones comerciales por primera vez, será requisito
indispensable realizar una entrevista personal con el solicitante o con la persona autorizada
por éste.

4.- Documentos para la identificación del cliente

La identificación del cliente se realizará a través de la cédula de identidad laminada para


personas naturales venezolanas y extranjeras residentes en el país, y pasaporte para
personas naturales extranjeras no residentes.

5.- Identificación de los clientes que no actúan por cuenta propia

Cuando existan indicios o certeza de que los clientes no actúan por cuenta propia, la Casa
de Cambio solicitará la presentación del Poder debidamente autenticado y/o legalizado de
ser el caso, a fin de recabar la información y documentación necesaria y conocer tanto la
identidad de los representantes, apoderados y autorizados, como de las personas por cuenta
de las cuales actúan en los términos previstos en el artículo anterior.

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6.- Ficha de Identificación del Cliente para persona natural

1. Al establecer relaciones comerciales primera vez deberá requerir como mínimo la


siguiente información y mantenerla en una “Ficha de Identificación del Cliente Persona
Natural” que deberá ser archivada en el Expediente del Cliente y registrada en medios
informáticos. Un ejemplar de la misma se muestra en el Anexo “C”. La misma
contendrá:
a. Motivos por los cuales solicita los servicios de la Institución.
b. Apellidos y nombres.
c. Tipo y número del documento de identidad.
d. Lugar y fecha de nacimiento.
e. Nacionalidad.
f. Estado civil.
g. Dirección y teléfono de domicilio.
h. Promedio mensual estimado del monto de sus transacciones.
i. Promedio del número de transacciones mensuales que realizará en la cuenta.
j. Origen de los fondos.
k. Profesión u oficio.
l. Actividad económica.
m. Dirección y teléfono de la empresa donde trabaja.
n. Monto del salario y otros ingresos mensuales.
o. Una o más referencias bancarias, comerciales o personales, según lo establezca la Casa
de cambio en atención al nivel de riesgo asignado al cliente.
p. Otros productos que utiliza en la Institución.
q. Necesidad de recibir o enviar regularmente transferencias desde o al exterior de la
República, indicar el país de origen o de destino.
r. Huella dactilar del dedo pulgar de la mano derecha, o en su defecto el de la mano
izquierda, siempre que sea posible, de los clientes con firma autorizada en la cuenta.

Si el cliente no está en capacidad de aportar algunos de los datos anteriormente


mencionados, se hará constar en la Ficha de Identificación del Cliente, así como las razones
que impiden el suministro de la mencionada información.

7.- Verificación de datos aportados por los clientes

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., de acuerdo al nivel de riesgo de sus potenciales


o nuevos clientes, deberá emplear diferentes métodos para verificar la identidad y los datos
aportados por los clientes. A mayor nivel de riesgo deberán emplearse métodos más
pormenorizados o estrictos, los cuales pueden incluir la solicitud de documentación
adicional, el contacto o la visita al cliente, las comunicaciones telefónicas, la verificación
independiente de la identidad del cliente a través de una comparación de información
suministrada por el cliente con la información obtenida por una empresa consultora
crediticia o de investigación, o en una base de datos pública u otra fuente. También puede
incluir verificación de referencias con entidades financieras y la obtención de estados

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financieros, entre otras. Así mismo, deberá asegurarse de la calidad de la información


relacionada con la captura de datos de la Ficha de identificación del cliente y sus
posteriores actualizaciones, fundamentado en los principios de Integridad, Disponibilidad,
Confidencialidad y No Repudio. Estos procedimientos deben incluir como mínimo:
a. Instrucciones generales a ser aplicadas durante la entrevista personal al momento de
abrir una cuenta.
b. Especificar los casos en los cuales se deben solicitar otros documentos de identidad,
tales como carnet de afiliación a organizaciones gremiales o sociales, licencia de
conducir, entre otros.
c. Cómo verificar los nombres, edad y otros datos personales utilizando la cédula de
identidad u otros documentos de identidad.
d. Cuándo se deben verificar mediante llamadas telefónicas, los números de teléfonos,
lugar de residencia, lugar de trabajo, entre otros.
e. Casos en los cuáles se deben aplicar métodos para verificar la dirección de residencia o
domicilio fiscal de la empresa mediante recibos de agua, luz y telefonía fija o celular,
directorios telefónicos o sistema de información de las compañías telefónicas, visitas a
la residencia o empresa, constancia de residencia emitida por la autoridad civil
correspondiente, junta de condominio o consejo comunal.
f. Cuándo se deben verificar telefónicamente o por otros medios, las referencias
bancarias, comerciales o personales presentadas.
g. Casos en los cuáles se requiera la Declaración del Impuesto sobre la Renta.

La Casa de Cambio, a través de sus sucursales, debe verificar la identidad del cliente antes
o durante el proceso de establecer una relación comercial o realizar transacciones para
clientes ocasionales. En los casos en que resulte esencial no interrumpir la realización
normal de los negocios, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., pueden llevar a cabo la
verificación tan pronto como sea razonablemente factible tras el establecimiento de la
relación.

9.- Expediente del Cliente

Los documentos obtenidos relativos al cliente y sus actividades, conformarán el


"Expediente del Cliente", el cual será mantenido en la oficina o sucursal donde fue abierta
la cuenta. En el “Expediente del Cliente” debe incluirse lo siguiente:

a. Copia de los documentos de identidad.


b. Ficha de Identificación del Cliente.
c. Declaración jurada de origen y destino de los fondos.
d. Constancia de las acciones de verificación inicial y periódica realizadas por la empresa
en concordancia con el nivel de riesgo determinado para el cliente.
e. Una o más referencias bancarias o comerciales, según lo establezca VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A., en atención al nivel de riesgo asignado al cliente (excepto
para personas que son inscritas por primera vez).
f. Cualquier otro documento relacionado con el cliente y sus actividades.

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10.- Reportar a la UNIF al comprobarse falsedad en la información aportada por los


clientes

Si durante la entrevista realizada para iniciar relaciones comerciales con un nuevo cliente, o
cuando VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., actualice los datos de sus clientes; si el
empleado VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., detecta o sospecha falsedad,
contradicción o incongruencias en la información aportada por el cliente, negará el servicio
solicitado y hará del conocimiento de su supervisor inmediato esta anormalidad con el fin
de determinar las acciones procedentes en estos casos.

En caso de comprobarse la falsedad de algunos de los datos aportados, después de revisar la


operación, el Coordinador de la Sucursal, la UPC LC/FT y el Oficial de Cumplimiento,
analizarán el caso y de considerarlo procedente, este último procederá a informar mediante
el formulario “Reporte de Actividades Sospechosas” a la UNIF, de esta anormalidad; así
como, los datos verdaderos en relación al cliente si los hubiera obtenido, no pudiendo negar
la asistencia bancaria solicitada.

11.- Identificación de los clientes cuando efectúen cambios de divisas

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá exigir el documento de identidad a las


personas naturales que realicen operaciones de cambio de divisas por cualquier monto,
tomando nota en el registro correspondiente de los datos de identificación del cliente,
montos y divisas transadas, tipo de cambio y fecha de la operación. Cuando los montos
transados superen los Dos Mil Dólares de los Estados Unidos de América (US$ 2.000,00),
o su equivalente en otras divisas, deberá conservar copia del documento de identidad si se
trata de clientes ocasionales.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., establecerá el correspondiente “Expediente del


Cliente” y la “Ficha de Identificación del Cliente” para sus clientes usuales, para lo cual
considerarán clientes usuales a aquellos que hayan efectuado como mínimo durante un mes
calendario, tres (3) operaciones de cambio que en forma individual o acumulada igualen o
superen los Cinco Mil Dólares de los Estados Unidos de América (US$ 5.000,00) o su
equivalente en otras divisas, siempre que dicho monto y frecuencia mensual se realice
durante tres (3) meses continuos.

12.- Identificación de clientes ocasionales

Los empleados de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. C.A solicitará la misma


documentación especificada en el numeral 3 de la presente Sección en los casos de clientes
ocasionales, o cuando se establezca o intente efectuar cualquier relación de negocios u
operaciones de cualquier índole.

69
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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

13.- Prohibición de efectuar operaciones con personas insuficientemente identificadas

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., no realizará operaciones con personas que no se


encuentren suficientemente identificadas, con nombres ficticios, claves o números que
sustituyan la verdadera identidad; así como, con clientes ocasionales no identificados, o
cuando exista una sospecha de LC/FT, o la Casa de Cambio tenga dudas acerca de la
veracidad o idoneidad de la información sobre la identificación del cliente obtenida con
anterioridad.

14.- Huellas dactilares cuando se realizan los diferentes tipos de operación

El Cajero exigirá estampar la huella dactilar del dedo pulgar de la mano derecha o en su
defecto el de la mano izquierda, siempre que sea posible, en los comprobantes
correspondientes, a las personas que realicen operaciones por cualquier monto.

15.- Monitoreo
El monitoreo es un aspecto esencial de los procedimientos efectivos de la Política Conozca
su Cliente. Para controlar efectivamente y reducir el riesgo se requiere la comprensión de la
actividad normal y razonable de las actividades de los clientes de modo que se tenga un
medio de identificar las transacciones que caigan fuera del patrón usual de actividad de sus
negocios. Sin tal conocimiento, no será posible cumplir con el deber de reportar las
operaciones sospechosas a las autoridades competentes en los casos en que se requiera
hacerlo. El nivel del monitoreo debe ser sensible al riesgo. Ciertos tipos de transacciones
deben alertar a la Empresa sobre la posibilidad de que el cliente esté llevando adelante
actividades inusuales o sospechosas. Las mismas pueden incluir transacciones que no
parecen tener sentido económico o comercial, o que involucran grandes importes que no
son coincidentes con las transacciones esperadas del cliente

16.- Conservación de documentos

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. C.A conservarán durante diez (10) años, los
documentos o registros correspondientes que comprueben la realización de las operaciones
y las relaciones de negocios de los clientes con la Institución; así como, los documentos
exigidos para la identificación de los clientes que las hubieren realizado o que hubieren
entablado dichas relaciones de negocios con la Casa de Cambio. El plazo indicado se
contará: 1) Para los documentos relativos a la identificación de clientes, a partir del día en
que finalice la relación, 2) Para aquellos documentos que acrediten una operación, a partir
de la ejecución de ésta, y 3) Para los Reportes de Actividades Sospechosas, a partir de la
remisión de la misma.

70
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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO V
OTRAS POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “B”
POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
DE LC/FT DERIVADOS DE LOS EMPLEADOS
POLÍTICA CONOZCA SU EMPLEADO Y SUS PROCEDIMIENTOS

1.-Deber de implementar una Política Conozca su empleado


El área de Recursos Humanos de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., apoyados por
el Oficial de Cumplimiento, deberán formular e implementar una política de “Conozca su
Empleado” que incluya los procedimientos de reclutamiento y selección del personal
(nuevos ingresos), verificando los datos e informaciones por ellos aportados; así como, las
referencias de trabajos anteriores.

2.- Supervisión de los empleados

Los coordinadores a todos los niveles, deberán prestar especial atención a la conducta y
posibles cambios en las costumbres y nivel de vida de los trabajadores a su cargo, la cual
debe estar en concordancia con el nivel de su remuneración. Igual atención deberán prestar
a su nivel de endeudamiento, el hacer o no uso de sus vacaciones, cambios de estado civil y
el recibo de regalos por parte de los clientes. Todo esto debe realizarse, a fin de garantizar
en buena medida la probidad de la conducta de los trabajadores. Esta obligación de los
supervisores, deberá estar normada en los manuales internos VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., previa aprobación de la Junta Directiva.

71
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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

CAPÍTULO V
OTRAS POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “C”
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
DE CAPACITACIÓN DEL PERSONAL

1.- Programa Anual de Adiestramiento


A fin de prevenir las operaciones de LC/FT la Casa de Cambio, deberá diseñar, financiar,
desarrollar e implementar un “Programa Anual de Adiestramiento”, ajustado a su perfil
operacional y conforme a los riesgos de LC/FT. Este plan estará dirigido a todo el personal;
directivos, ejecutivos, empleados y representantes autorizados, según las responsabilidades
y actividades que desempeñe cada grupo.

El Programa Anual de Adiestramiento debe identificar los objetivos, el contenido, las


estrategias metodológicas y los mecanismos de evaluación a ser aplicados. Para el diseño
del mismo, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., debe considerar la audiencia a la
cual va dirigido y tomar en cuenta las funciones específicas de cada área de la Institución.
El programa deberá establecer actividades dirigidas especialmente a las siguientes áreas:
a. El personal que ingresa deberá recibir obligatoriamente una inducción y sensibilización
en esta materia, la cual estará incluida en el programa de formación y capacitación
como empleado de la Casa de Cambio, a fin de orientarlo acerca de los riesgos de
LC/FT a los cuales se ven expuestos tanto la empresa como sus trabajadores; así como,
las medidas de prevención y controles internos, que debe aplicar en el cumplimiento de
las funciones inherentes al cargo para el cual fue contratado.
b. VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá mantener informado y capacitado de
manera general sobre su respectivo SIAR LC/FT, a todos sus trabajadores incluyendo a
los que ejercen cargos directivos; y de manera especial y focalizada, hacia aquellos que
pertenezcan a áreas o estén a cargo de los productos más vulnerables a estos riesgos.
Esta información y capacitación, general o especial según corresponda, debe aplicarse a
todos los niveles de la Entidad, de manera que contribuya a la formación de una cultura
de administración de riesgos.
c. Adiestramiento común para el personal que en cualquier forma puedan contribuir a la
prevención, control y administración de los riesgos de LC/FT, el cual debe incluir los
aspectos teóricos de LC/FT, como concepto; fases, metodologías o tipologías,
mecanismos, instrumentos, legislación vigente y casos reales, entre otros. La
capacitación debe incluir los cambios en la legislación y normas prudenciales vigentes,
así como las políticas, procedimientos y procesos contra LC/FT internos de la
Institución.
d. Actividades de información para la Junta Directiva y la Alta Gerencia, sobre los riesgos
que representan las nuevas tendencias de LC/FT, las estadísticas de los Reportes de
Actividades Sospechosas y la efectividad de las políticas, procedimientos y controles

72
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

internos adoptados. Asimismo, es necesario que se informe a la Junta Directiva y se le


ofrezcan elementos de concientización sobre las implicaciones por el incumplimiento
del marco legal que enfrenta VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., y sus
trabajadores, a fin de que esté en capacidad de supervisar el cumplimiento de los
procedimientos contra la LC/FT, aprobar las políticas, procedimientos y proveer
suficientes recursos para ello.
e. Adiestramiento para el personal que tiene contacto directo con el público, incluyendo
gerentes de agencias y sucursales, cajeros, entre otros, el cual debe contemplar, entre
otros aspectos, política conozca su cliente, manejo de dinero en efectivo, transferencias
de fondos nacionales e internacionales, detección de actividades sospechosas y reporte
interno de las mismas.
f. Adiestramiento para el Área de Operaciones Internacionales, con énfasis en las
medidas preventivas, de control y detección a ser aplicadas a las transferencias
internacionales.
g. Entrenamiento para el personal de Auditoría Interna, con énfasis en métodos y
procedimientos para supervisar el cumplimiento de la legislación vigente y los
controles internos establecidos por la Institución para la prevención de LC/FT, así
como para evaluar la efectividad de los mismos.
h. Capacitación especializada y altamente tecnificada para el Oficial de Cumplimiento,
los miembros del CPC LC/FT y la UPC LC/FT, quienes deben recibir capacitación
periódica que sea relevante y adecuada dado a los cambios en las exigencias de los
organismos reguladores y en los procedimientos y técnicas de LC/FT empleados por la
delincuencia organizada.
i. Asistencia a eventos nacionales e internacionales de información y capacitación sobre
prevención, control y administración de riesgos de LC/FT, para directivos y empleados
relacionados con las funciones de prevención, control y administración de riesgos de
LC/FT, que aseguren una adecuada actualización de los conocimientos sobre la
materia, que se manejan a nivel nacional e internacional y que sirvan de base para que
los asistentes se puedan comportar como multiplicadores de los conocimientos
obtenidos e implementen iniciativas que se traduzcan en mejoras para el SIAR LC/FT.
j. Otros, de acuerdo con la estructura organizativa de la empresa, y su capacidad
financiera de forma tal que el adiestramiento sea impartido a todas las sucursales y
dependencias que de alguna manera deban tener injerencia en las actividades de
prevención y control de LC/FT. Igualmente, el programa cubrirá los aspectos que
deben ser conocidos por el personal en sus diferentes niveles y cargos que desempeñan,
relacionados con el mercado y los productos y servicios ofrecidos por la Institución.

Adicionalmente, el programa deberá contemplar el diseño e implementación de campañas


de sensibilización dirigida a sus clientes.

2.- Estadísticas y registros sobre capacitación

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deben documentar el cumplimiento de sus


programas de capacitación y llevar registros de los mismos que incluyan las pruebas

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

documentales, las fechas de las sesiones de capacitación y la asistencia a las mismas, lo


cual debe estar a la disposición de los empleados de SUDEBAN para su revisión y
mantenerse por un período mínimo de cinco (5) años contados a partir de haberse llevado a
cabo la capacitación, particularmente con la siguiente información:
a. Lugar, fecha, programa y contenido detallado e instructores de cada capacitación.
b. Copias del contrato si lo hubiere, propuesta de servicios, facturas y resumen curricular
del instructor si la capacitación es brindada por medio de un profesional externo o de
una Firma Consultora.
c. Lista de asistencia que identifique: fecha, nombre del evento, nombre y firma del
participante, y área a la cual pertenece el trabajador dentro de la Entidad.
d. Copia de constancias, certificados o soportes de las actividades de capacitación
impartidas o recibidas en el tema de LC/FT.
e. Constancias de la asistencia de directivos y empleados a eventos nacionales e
internacionales en relación al tema de prevención, control y riesgos de LC/FT,
incluyendo nombre del evento, lugar y fecha, programa de contenido y el nombre de los
asistentes por el Instituto y sus cargos.
f. Cualquier otra información que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., considere
necesaria.

3.- Empresas y expertos contratados para formación y capacitación

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., podrá contratar expertos nacionales o


internacionales para impartir cursos de formación y capacitación en materia de prevención
y control de riesgos de LC/FT, de reconocida trayectoria y experiencia en esta especialidad.
En el caso de los expertos o empresas nacionales, deberán estar inscritos en el registro que
para los efectos mantenga SUDEBAN.

4.- Declaración de Conocimiento

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., diseñarán un documento a suscribir


individualmente por los directivos y trabajadores, por medio del cual declaren haber
recibido información y adiestramiento sobre prevención y administración de los riesgos de
LC/FT en cada oportunidad en la cual se imparta dicho adiestramiento y donde se
especifique su contenido, debiendo señalarse en forma expresa la identificación de toda la
legislación vigente en la materia.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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CAPÍTULO V
OTRAS POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LC/FT

SECCIÓN “D”
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS APLICABLES A OTRAS ACTIVIDADES

1.- Administración de riesgo de LC/FT de las Personas Expuestas Políticamente

a. Definición. La Resolución 119.10 emitida por SUDEBAN (Del 9 de Marzo 2010,


publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.494
de Fecha 24 de Agosto de 2010), define a las “Personas Políticamente Expuestas”,
de la siguiente manera:

PERSONA EXPUESTA POLÍTICAMENTE (PEP): Se refiere a un individuo que


es, o fue, figura política de alto nivel o sus familiares más cercanos y su círculo de
colaboradores inmediatos. Una figura política de alto nivel es un funcionario
importante de un órgano, ejecutivo, legislativo, judicial o militar de un gobierno
extranjero (elegido o no), un miembro de alto nivel de un partido político extranjero
o un ejecutivo de alto nivel de una corporación que sea propiedad de un gobierno
extranjero. También, se incluye en esta categoría a cualquier corporación, negocio u
otra entidad que haya sido creada por dicho funcionario o en su beneficio. En el
concepto de familiares cercanos se incluye: a los padres, hermanos, cónyuges, hijos
o parientes políticos del PEP. El íntimo asociado de un PEP es una persona pública
y comúnmente conocida por su íntima asociación con éste, e incluye a quienes están
en posición de realizar transacciones financieras en nombre del PEP.

b. Nivel de Riesgo: La misma norma impone que los PEPs deberán ser considerados
Clientes de Alto Riesgo (Artículo 32, Numeral 1, Literal l).

c. Detección de los riesgos derivados de los PEPs. VENEGIROS CASA DE


CAMBIO, C.A. contratará los servicios de una empresa especializada en proveer
información sobre la identidad de clientes potenciales de alto riesgo, incluidos las
Personas Expuestas Políticamente.

d. Mitigación de los Riesgos. Las estrategias para administrar y mitigar los riesgos de
legitimación de capitales y financiamiento del terrorismo en VENEGIROS CASA
DE CAMBIO, C.A., son típicamente dirigidas a la prevención de que ocurra la
actividad por medio de la implementación de una mezcla de medidas de
desistimiento, detección (por ejemplo, monitoreo de los reportes de actividades
sospechosas) y el mantenimiento de los registros para facilitar las investigaciones.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

e. Tolerancia al Riesgo emanado de las relaciones con PEPs. El enfoque basado en


riesgos no prohíbe a VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., la realización de
transacciones con sus clientes o establecer relaciones con clientes potenciales, sino
que deberá asistir a la Casa de Cambio para que manejen eficazmente los riesgos
potenciales de LC/FT.

f. Medidas de mitigación:

1) Los Clientes de alto riesgo deben ser sometidos a procedimientos de verificación


de sus documentos aportados y de la información que suministren, más estrictos
que los clasificados en otros niveles de riesgo.
2) VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., pone en práctica diferentes medidas y
controles apropiados para mitigar el riesgo potencial de LC/FT, de aquellos
clientes que se hayan clasificado como de alto riesgo. Estas medidas y controles
incluyen:

a) Mayores acciones de concientización sobre los riesgos de LC/FT dirigidas al


personal VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., y de sus clientes.
b) Aumento en el monitoreo de las transacciones.
c) Aumento en los niveles de controles continuos y la frecuencia de la revisión
de la relación comercial (monitoreo).
d) Aprobación por parte de empleados de mayor nivel para el establecimiento de
una cuenta o relación.
e) Las operaciones con Personas Expuestas Políticamente extranjeras estarán
restringidas, por lo que no serán realizadas, sin la correspondiente
autorización del Oficial de Cumplimiento, quien pondrá en conocimiento de la
operación a la máxima autoridad de la casa de cambio.
f) Cuando se trate de clientes que sean PEPs Extranjeros, la decisión sobre su
vinculación con la Casa de Cambio deberá ser informada al Oficial de
Cumplimiento y decidida por el Gerente de Operaciones.
g) Cuando se trate de PEPs Nacionales, el Oficial de Cumplimiento deberá ser
informado de la vinculación efectuada.
h) Las operaciones del personal diplomático debidamente acreditado en
Venezuela, quedará exceptuado de la autorización previa, pero la información
debe ser remitida al Oficial de Cumplimiento después de realizada.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

2.- Administración del riesgo de LC/FT derivado de las relaciones con personas
naturales ubicadas en regiones cuya legislación es estricta en cuanto al secreto bancario,
de registro o comercial, o no aplican regulaciones contra LC/FT similares a las vigentes
en la República Bolivariana de Venezuela
Actualmente Venegiros casa de cambio, C.A no mantiene relaciones con personas naturales
ubicadas en regiones cuya legislación es estricta en cuanto al secreto bancario, de registro o
comercial o no aplican regulaciones contra LC/FT, sin embargo con la finalidad de cumplir
los lineamientos de la Resolución 119-10 dicta norma y procedimientos de prevención,
control y mitigación de riesgos para las relaciones de negocios y operaciones de sus
clientes, con personas naturales descritas anteriormente solicitando como mínimo lo
siguiente:

1. Lo necesario para la correcta identificación de los clientes que solicitan los servicios de
la empresa para realizar remisión de dinero a las mencionadas zonas o regiones, por
medio de transferencias por cable, electrónicas o cualquier otro medio, exigiendo los
documentos de identificación que se establecen en el artículo 37 de la Resolución 119-
10.
2. El requisito de registrar el nombre y dirección del beneficiario de la transacción; así
como, su número de cuenta en caso de que dicho beneficiario sea cliente del
corresponsal y/o banco receptor de la transferencia en el extranjero.
3. Los mecanismos de auditoría interna, destinados a verificar el cumplimiento de los
controles y procedimientos por parte del personal, sucursales, agencias y oficinas.
4. Venegiros Casa de Cambio, C.A. considera como zonas geográficas de Riesgo Alto los
Centros Financieros Off Shore considerados por la Organización para la Cooperación y
el Desarrollo (OCDE), como “Jurisdicciones que se han comprometido con las normas
fiscales acordadas a nivel internacional, pero aún no las han implementado
sustancialmente”. Tales jurisdicciones se encuentran especificadas en el sitio Web de la
OCDE: www.oecd.org/dataoecd/50/0/43606256.pdf (“Jurisdictions that have committed to
the internationally agreed tax standard, but have not yet substantially implemented).

Las medidas de mitigación de riesgos que serán utilizadas en relación a estas jurisdicciones
serán las que se aplican a las zonas internacionales de alto riesgo y están descritas en el
presente Manual. Ver Capítulo IV (Políticas y Procedimientos para la Administración del
Riesgo de LC/FT), Sección “J" (Determinación del Riesgo Residual de Venegiros Casa de
Cambio, C.A.), Aparte 3 (Factores de riesgo, sus medidas de mitigación y cálculo del
riesgo residual de LC/FT, literal b.

3.- Políticas y procedimientos de administración de riesgos relacionados con el


financiamiento al terrorismo.

a. Generalidades:
Los terroristas transfieren el dinero a través de conductos tan diversos como bancos,
casas de cambio, instituciones benéficas y otros sistemas alternativos de remesa de

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

dinero. Asimismo, para obtener recursos monetarios utilizan métodos legales e


ilegales, por lo que requieren ocultar las fuentes de ambos tipos de recursos. Las
ilegales, ya que se tratan de actividades ilícitas, y las lícitas, para poder seguir
utilizándolas en el futuro.

Los estados miembros de la ONU que han firmado los acuerdos y convenciones
correspondientes, entre los cuales se encuentra Venezuela, están obligados a aplicar
sanciones contra aquellos designados como terroristas y contra quienes los sostienen
financieramente.
La ONU ha aumentado sus esfuerzos para combatir la financiación del terrorismo.
Requiere a todos los países prevenir y suprimir la financiación de los actos terroristas
(incluido en la Resolución 1373 del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas), así
como congelar los bienes de individuos y entidades vinculados a el Talibán y Al-Qaida
(Resolución 1267 y otras del Consejo de Seguridad de la ONU, siendo la más reciente
la Resolución 1526).

b. Alto riesgo por financiamiento al terrorismo. La Casa de Cambio considerará de alto


riesgo por FT:

1) Países o Jurisdicciones, Organizaciones, Personas Naturales mencionadas en las


Circulares emitidas por la SUDEBAN a los Sujetos Obligados, basadas en las
comunicaciones de Naciones Unidades que exhortan a los Estados miembros a
prevenir el Financiamiento del Terrorismo (FT), según la Resolución 1373 (2001),
emanada del Consejo de Seguridad.
2) La VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. puede incluir en las zonas geográficas
de alto riesgo, aquellas donde se conozca de la existencia en ellos de grupos
terroristas o la ejecución de actos terroristas de modo frecuente.

c. Políticas y procedimientos de administración de riesgos relacionados con FT.


Al aplicar un enfoque basado en riesgos al financiamiento al terrorismo, VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A., tendrán en cuenta las siguientes consideraciones:

1) El financiamiento al terrorismo tiene similitudes y diferencias cuando se compara


con el de legitimación de capitales y los riesgos que generan pudieran ser detectados
tomando en consideración lo siguiente:
a) El bajo valor que puedan presentar las transacciones involucradas.
b) El hecho de que los fondos pudiesen provenir de fuentes legales.
c) La naturaleza de la fuente de los fondos puede variar de acuerdo con el tipo de
organización terrorista.
2) Cuando los fondos se derivan de una actividad delictiva, los mecanismos de
monitoreo tradicionales que se usan para identificar la legitimación de capitales
pueden ser también adecuados para identificar el financiamiento al terrorismo,
aunque la actividad indicativa de sospecha no aparente estar conectada con este

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

delito.
3) Cuando las transacciones se realizan en pequeñas cantidades y se aplica un enfoque
basado en riesgos podría considerarse que la transacción es de mínimo riesgo en
cuanto a legitimación de capitales.
4) Cuando los fondos provienen de una fuente legal, es necesario indagar con mayor
minuciosidad para determinar que pudieran ser usados para el financiamiento al
terrorismo.

5) Las acciones de los terroristas pueden aparentar inocencia, como sería la compra de
materiales y servicios (por ejemplo: químicos de venta libre y común, un vehículo,
etc.).
6) Las transacciones de fondos terroristas derivados de las actividades delictivas y
aquellos derivados de fuentes legítimas, pueden no presentar los mismos rasgos que
la legitimación de capitales convencional.
7) No es responsabilidad de las Instituciones Financieras el determinar el tipo de
actividad criminal que se esté realizando. El deber VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., es reportar la actividad sospechosa oportunamente a la UNIF. Las
autoridades de investigación penal examinarán el asunto con mayor detenimiento y
determinarán si existe un enlace con el financiamiento al terrorismo.

d. Procedimientos de detección de actividades de financiamiento al terrorismo

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., aplicará los procedimientos siguientes para


detectar actividades de financiamiento al terrorismo:
1) Aplicar procedimientos de monitoreo sobre las transacciones con países o áreas
geográficas según listas emanadas del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas,
donde individuos, organizaciones o países en particular fuesen sometidos a
sanciones por el financiamiento al terrorismo.
2) La casa de Cambio contratará una empresa especializada en proporcionar monitoreo
e información que incluya a personas o territorios relacionados con actividades
terroristas.
3) Monitoreo que permita identificar transacciones relacionadas con personas naturales
que han sido identificadas en otras jurisdicciones como elementos relacionados con
organizaciones o actividades terroristas o su financiamiento.
4) Procedimientos de control interno y señales de alerta basados en las tipologías
detectadas y difundidas por las autoridades nacionales u otras jurisdicciones
relacionadas con el financiamiento de actividades terroristas.

e. Medidas de mitigación VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., ha establecido las


siguientes medidas de mitigación:

1) Monitorear trimestralmente:
d) Las operaciones hacia o desde zonas geográficas de Alto Riesgo.
e) Las operaciones realizadas por clientes de Alto Riesgo.

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

f) Las transacciones realizadas con productos o servicios de Alto Riesgo con


“Prioridad 1”.

2) Monitorear cada seis meses: Las mismas operaciones mencionadas en el párrafo


anterior, cuando su categoría sean de “Riesgo Moderado” y la clasificación de los
productos y servicios sea “Prioridad 2”.

3) Monitorear anualmente: Las mismas operaciones mencionadas en el párrafo anterior,


cuando su categoría sean de “Bajo Riesgo” y la clasificación de los productos y
servicios sea “Prioridad 2”.

4) Quedan prohibidas las operaciones con países y personas naturales que se encuentren
sometidas a bloqueo por la OFAC, y aquellos considerados “No Cooperadores” por
el GAFI.

f. Atención especial a cierto tipo de operaciones que se presuman para el financiamiento


al terrorismo

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberán prestar especial atención a las


operaciones y actividades que presenten características inusuales que puedan indicar que
los fondos pudieran estar relacionados con el financiamiento al terrorismo, someterlas a
un exhaustivo análisis y en los casos que la institución lo considere procedente y
califique la operación como sospechosa debe elaborar el Reporte de Actividades
Sospechosas y remitirlo a la UNIF.

e. Al aplicar un enfoque basado en riesgos al financiamiento al terrorismo, VENEGIROS


CASA DE CAMBIO, C.A., tendrán en cuenta las siguientes consideraciones:

 El financiamiento al terrorismo tiene similitudes y diferencias cuando se


compara con el de legitimación de capitales y los riesgos que generan
pudieran ser detectados tomando en consideración lo siguiente:
 El bajo valor que puedan presentar las transacciones involucradas.
 El hecho de que los fondos pudiesen provenir de fuentes legales.
 La naturaleza de la fuente de los fondos puede variar de acuerdo con el tipo
de organización terrorista.
 Cuando los fondos se derivan de una actividad delictiva, los mecanismos de
monitoreo tradicionales que se usan para identificar la legitimación de
capitales pueden ser también adecuados para identificar el financiamiento al
terrorismo, aunque la actividad indicativa de sospecha no aparente estar
conectada con este delito.
 Cuando las transacciones se realizan en pequeñas cantidades y se aplica un
enfoque basado en riesgos podría considerarse que la transacción es de
mínimo riesgo en cuanto a legitimación de capitales.

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

 Cuando los fondos provienen de una fuente legal, es necesario indagar con
mayor minuciosidad para determinar que pudieran ser usados para el
financiamiento al terrorismo.
 Las acciones de los terroristas pueden aparentar inocencia, como sería la
compra de materiales y servicios (por ejemplo: químicos de venta libre y
común, un vehículo, etc.).
 Las transacciones de fondos terroristas derivados de las actividades
delictivas y aquellos derivados de fuentes legítimas, pueden no presentar los
mismos rasgos que la legitimación de capitales convencional.
 No es responsabilidad de las Instituciones Financieras el determinar el tipo
de actividad criminal que se esté realizando. El deber VENEGIROS CASA
DE CAMBIO, C.A., es reportar la actividad sospechosa oportunamente a la
UNIF.
 Las autoridades de investigación penal examinarán el asunto con mayor
detenimiento y determinarán si existe un enlace con el financiamiento al
terrorismo.

f. Procedimientos de detección de actividades de financiamiento al terrorismo

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., aplicará los procedimientos siguientes para


detectar actividades de financiamiento al terrorismo:
1) Aplicar procedimientos de monitoreo sobre las transacciones con países o áreas
geográficas según listas emanadas del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas,
donde individuos, organizaciones o países en particular fuesen sometidos a
sanciones por el financiamiento al terrorismo.
2) Monitoreo que permita identificar transacciones relacionadas con personas naturales
que han sido identificadas en otras jurisdicciones como elementos relacionados con
organizaciones o actividades terroristas o su financiamiento.
3) Procedimientos de control interno y señales de alerta basados en las tipologías
detectadas y difundidas por las autoridades nacionales u otras jurisdicciones
relacionadas con el financiamiento de actividades terroristas.

g. Atención especial a cierto tipo de operaciones que se presuman para el financiamiento al


terrorismo

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberán prestar especial atención a las


operaciones y actividades que presenten características inusuales que puedan indicar que
los fondos pudieran estar relacionados con el financiamiento al terrorismo, someterlas a
un exhaustivo análisis y en los casos que la institución lo considere procedente y
califique la operación como sospechosa debe elaborar el Reporte de Actividades
Sospechosas y remitirlo a la UNIF.

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4.- La políticas, normas y procedimientos de administración de riesgos para relaciones de


corresponsalía

Venegiros Casa de Cambio C.A., mantiene relaciones de corresponsalía, las cuales son
importantes para el buen desempeño de su actividad económica. Dichas relaciones están
directamente enmarcadas dentro de la debida diligencia, debiendo aplicar así los siguientes
controles en sus relaciones con otras empresas y/o bancos que le presten servicios de
corresponsalía:

2. Los corresponsales deberán suministrar la información necesaria solicitada a través de


la “Ficha de Identificación del Corresponsal”, el “Cuestionario de Conocimiento al
Corresponsal” y los documentos solicitados de modo que pueda comprender la
naturaleza de sus negocios y determinar cuál es la reputación de la institución y la
calidad de la supervisión a la que se encuentra sometida. Un ejemplar de la misma se
muestra en el Anexo “B”.

3. Evaluar los controles existentes para prevenir LC/FT tomando en cuenta que existen
Instituciones Financieras extranjeras en otras jurisdicciones que no están sujetas a las
mismas regulaciones que se aplican en el Sistema Bancario Venezolano, por lo que
pueden representar un riesgo mayor de LC/FT.

4. La Junta Directiva deberá aprobar las nuevas relaciones de corresponsalía.

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CAPÍTULO VI
SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS

1.- Auditorias

Las auditorías al programa de cumplimiento contra LC/FT serán efectuadas por los
auditores internos, los auditores externos u otros terceros independientes calificados. Es una
práctica responsable que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., realice auditorías de
cumplimiento en proporción a su perfil de riesgo de LC/FT.

Los auditores del programa de cumplimiento contra LC/FT deben realizar pruebas para
verificar el cumplimiento específico de la LOCDO, otras normas vigentes, y evaluar los
sistemas de información de gestión pertinentes.

La auditoría debe basarse en el riesgo y sus programas variarán según el tamaño de la


Institución, su complejidad, el alcance de sus actividades, su perfil de riesgo, la calidad de
sus funciones de control, su diversidad geográfica y el uso que hace de la tecnología. Un
programa de auditoría basado en riesgo efectivo cubrirá todas las actividades de la Casa de
Cambio. La frecuencia y alcance de cada auditoría variará según la valoración de los
riesgos. Las pruebas deben ayudar a la Junta Directiva y a la gerencia a identificar las áreas
que presentan debilidades y requieren revisiones más estrictas.
Como mínimo, las pruebas independientes deben incluir lo siguiente, a menos que el
alcance de la revisión se circunscriba a un área o actividad particular:
1. Una evaluación de la efectividad del programa de cumplimiento contra LC/FT
contenida en el Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de Riesgo de
LC/FT.
2. Una revisión de la evaluación de riesgos de la Casa de Cambio (productos, servicios,
clientes, entidades y ubicaciones geográficas).
3. Pruebas de transacciones adecuadas que se basen en el riesgo y que permitan verificar
el cumplimiento de la Institución Financiera con las exigencias de las normas vigentes.
4. Una evaluación de los esfuerzos de la gerencia para lograr la solución de las
observaciones realizadas por el órgano regulador en auditorías e inspecciones previas,
que incluyan el progreso con respecto al cumplimiento de las medidas correctivas
impuestas.
5. Una revisión del Programa Anual de Adiestramiento en cuanto a su alcance y
contenido.
6. Una revisión de la efectividad de los sistemas de monitoreo y detección de actividades
sospechosas de estar relacionadas con la LC/FT (sistemas manuales, automatizados o
una combinación de los mismos).

2.- Programa Anual de Evaluación y Control

La Unidad de Auditoría VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá elaborar y


ejecutar un “Programa Anual de Evaluación y Control”, a fin de comprobar el nivel de

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cumplimiento de la normativa vigente y los planes, programas y controles internos


adoptados por la empresa para prevenir, controlar y detectar operaciones que se presuman
relacionadas con la LC/FT. Dicho programa deberá ser de uso restringido o confidencial e
indicar las dependencias a auditar, frecuencia de las auditorías o fechas aproximadas y los
aspectos a inspeccionar en cada oportunidad.

Para la realización de las auditorías de cumplimiento mencionadas en el artículo anterior, se


elaborarán programas de trabajo con listas de verificación o control, a fin de facilitar a los
auditores cubrir todos los aspectos que deben ser revisados en cada dependencia,
incluyendo las sucursales o agencias, de acuerdo con la evaluación de riesgos del la Casa de
Cambio. Asimismo, prepararán un informe con los resultados de las inspecciones y las
recomendaciones correspondientes, el cual será entregado a la Junta Directiva de la
Institución, con copia para el Oficial de Cumplimiento.

3.- Seguimiento, Evaluación y Control del POA PCLC/FT

El Oficial de Cumplimiento evaluará continuamente el cumplimiento del POA PCLC/FT


con el propósito de asegurar que los objetivos, actividades y tareas incluidas en el mismo se
estén cumpliendo adecuadamente. Asimismo, deberá presentar un informe trimestral a la
Junta Directiva en relación al cumplimiento del mencionado plan. De igual forma, deberá
presentar informes adicionales en caso de presentarse circunstancias o eventos imprevistos
que afecten el cumplimiento del POA PCLC/FT, o ameriten realizar cambios en el mismo.

4.- Informe de “Evaluación de la Prevención y Control de LC/FT”

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., debe exigir a sus Auditores Externos o a


Empresas Consultoras Especializadas en Prevención y Control de LC/FT registradas en
SUDEBAN presentar anualmente al cierre de su ejercicio fiscal, un informe denominado
“Evaluación de la Prevención y Control de LC/FT”, en relación al cumplimiento del POA
PCLC/FT que establece el artículo 22 de la Resolución 119-10 y los métodos y
procedimientos internos implementados por dichas instituciones para prevenir los intentos
de utilizarlas como mecanismo para legitimar capitales; así como evaluar el cumplimiento
por parte VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., de los deberes que se les establecen en
las Resoluciones, Normativas y Circulares emitidas por SUDEBAN y otras autoridades
competentes, relativas a los delitos de LC/FT, emitiendo por último sus conclusiones y
recomendaciones.

Para la preparación y elaboración de este informe, los Auditores Externos o las Empresas
Especializadas no podrán tener acceso a la información relacionada con los casos que se
investiguen o que hayan sido reportados a las autoridades por actividades sospechosas de
estar relacionadas con los delitos que se pretenden prevenir con la Resolución 119-10.

Aquellas operaciones detectadas durante las inspecciones por los Auditores Externos, que a
su criterio constituyen actividades sospechosas, deberán ser informadas al Oficial de

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Cumplimiento quien las evaluará conjuntamente con el CPC LC/FT y decidirá si deben ser
reportadas a la UNIF.

5.- Incapacidad de elaborar los Informes exigidos

En el caso que algún Auditor Externo que preste sus servicios a VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., manifieste no estar en capacidad de efectuar la evaluación sobre
prevención y control de LC/FT y elaborar el informe que se exige en los artículos 73 y 74
de la Resolución 119-10, VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá contratar los
servicios de otro Auditor Externo o de una persona jurídica especializada en la materia
debidamente inscrita en los registros que para los efectos lleve la Superintendencia de las
Instituciones del Sector Bancario. Asimismo, ese organismo podrá exigir a la empresa
mediante acto motivado, cambiar de auditor o empresa especializada, cuando a su juicio el
informe presentado sea considerado deficiente.

Las personas jurídicas especializadas o el auditor que aspiren a prestar servicios de


consultoría, auditoría, asesoría relacionada con prevención y control de la LC/FT, deberá
estar registrado y autorizado por SUDEBAN.

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CAPÍTULO VII
REPORTES PERIÓDICOS A LA SUPERINTENDENCIA
DE LAS INSTITUCIONES DEL SECTOR BANCARIO

1.- Reporte de Operaciones en Dólares de los Estados Unidos de América o su


equivalente en otras divisas (Compra y Venta, Transferencias y Dinero Electrónico)

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., remitirá a SUDEBAN, dentro de los quince (15)
días calendarios siguientes al cierre mensual, utilizando transmisiones electrónicas, un
reporte de operaciones de compra, venta y transferencias de divisas; así como ventas de
dinero electrónico en divisas y que cumplan con las siguientes características:
a. Compra y venta de divisas iguales o superiores a Diez Mil Dólares de los Estados
Unidos de América (US$ 10.000,00) o su equivalente en otras divisas.
b. Transferencias iguales o mayores a Diez Mil Dólares de los Estados Unidos de
América (US$ 10.000,00), o su equivalente en otras divisas, desde y hacia el exterior
de la República Bolivariana de Venezuela.
c. Transferencias iguales o mayores a Tres Mil Dólares de los Estados Unidos de América
(US$ 3.000,00), o su equivalente en otras divisas, que se efectúen hacia y desde los
territorios o regiones incluidos en la lista de “Paraísos Fiscales” países, estados o
jurisdicciones que poseen un Sistema Fiscal diferenciado entre residentes y nacionales,
absoluto secreto bancario, carencia de tratados internacionales en la materia; así como,
tributos reducidos o inexistentes, publicada por la Organización Para la Cooperación y
el Desarrollo Económico (OCDE) de la ONU.
d. Transferencias iguales o mayores a Setecientos Cincuenta Dólares de los Estados
Unidos de América (US$ 750,00) o su equivalente en otras divisas, que se efectúen
desde y hacia países o principales zonas productoras de drogas, según lo especificado
en el Global Illicit Drug Trends (Comercio Mundial de Drogas Ilícitas) de la
Organización de Naciones Unidas (Página Web: www.unodc.org).

2.- Reporte de Trabajadores Bancarios

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., remitirá mensualmente a SUDEBAN, conforme


a lo establecido en el “Manual de Especificaciones Técnicas” un reporte con la información
referente a la fecha de ingreso de sus nuevos trabajadores y la fecha de egreso de los que
hayan sido desincorporados de su nómina. Dicho reporte deberá ser consignado mediante
transmisiones electrónicas, antes de finalizar los primeros quince (15) días calendarios
siguientes al cierre mensual.

4.- Reporte de Nuevos Clientes

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., remitirán mensualmente a SUDEBAN,


conforme a lo establecido en el “Manual de Especificaciones Técnicas” publicado por ese

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Organismo, un reporte con la información referente a sus nuevos clientes. Dicho reporte
deberá ser consignado mediante transmisiones electrónicas, antes de finalizar los primeros
quince (15) días calendarios siguientes al cierre mensual.

CAPÍTULO VIII
DEL CONTROL DE LAS OPERACIONES QUE SE PRESUMAN
COMO DE LC/FT Y SU NOTIFICACIÓN A SUDEBAN

1.- Obligación de Colaborar con el Ejecutivo Nacional

Es obligación de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., colaborar con el Ejecutivo


Nacional atendiendo los requerimientos expresos de las autoridades y evidenciando una
actitud proactiva y diligente ante las autoridades de la Administración de Justicia en contra
de los delitos de LC/FT. El secreto bancario, secreto profesional o confidencialidad debida,
no es oponible a las solicitudes de información formuladas por las autoridades ni a los
reportes que efectúe VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., por propia iniciativa ante
una sospecha de LC/FT; tal como lo prevé el artículo 51 de la LOCDO.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá prestar especial atención a las


operaciones que por su cuantía, naturaleza, frecuencia o por las características de las
personas que las realizan, puedan dar lugar a considerar que se trata de operaciones
relacionadas con LC/FT; así como, a cualquier operación compleja, no usual o no
convencional, a los fines de determinar si las mismas pudieran constituir indicios de que
guardan relación con la LC/FT. Asimismo, deberá hacer seguimiento especial a las
operaciones en divisas por montos significativos, cuando no demuestren transparencia en su
justificación.

2.- Reporte de Actividades Sospechosas (RAS)

La comparación de una operación detectada como inusual, no convencional, compleja, en


tránsito, o estructurada, con la información que se tenga del cliente y las indagaciones que
se realicen o se hayan realizado sin alertar al cliente, podrán determinar que dicha
operación deba clasificarse como sospechosa. Este proceso de análisis no deberá exceder de
treinta (30) días continuos después de la fecha de detectarse la operación que originó dicho
proceso.

En las oportunidades en que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., decida reportar


casos sospechosos por actividades vinculadas a LC/FT, el Oficial de Cumplimiento deberá
remitir el correspondiente “Reporte de Actividades Sospechosas” (RAS) a la UNIF,
utilizando tanto medios electrónicos como el formulario escrito, en un plazo que no debe
exceder de las cuarenta y ocho (48) horas después que el CPC LC/FT establezca la
necesidad de reportar la operación como sospechosa. Para los efectos de este reporte, no se
requiere que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., tenga certeza de que se trata de una

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actividad delictiva, o de que los recursos provengan de ese tipo de actividad. Sólo es
necesario que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., considere que son actividades
sospechosas, basándose en su experiencia y en los análisis que haya realizado. El reporte no
es una denuncia penal y no requiere de las formalidades y requisitos de este modo de
proceder, ni acarrea responsabilidad penal o civil contra VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., y sus empleados, o para quien lo suscribe. Los clientes no podrán invocar
las reglas de confidencialidad, o intimidad vigentes, para exigir responsabilidades civiles o
penales a los empleados de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., por la revelación de
cualquier información, siempre que ésta última reporte la existencia de fundadas sospechas
de actividades delictivas a las autoridades competentes, aun cuando la actividad
presuntamente delictiva o irregular no se hubiera realizado.

Los formularios escritos de Reportes de Actividades Sospechosas, se acompañarán con la


copia de la Ficha de Identificación del Cliente, Cédula de Identidad, RIF y toda la
documentación que sustente la presunción de la actividad sospechosa para facilitar la
evaluación y análisis de los hechos, operaciones y actividades reportadas.

Los RAS serán administrados de la siguiente manera:

a. El empleado que detecta la operación

1) Al detectar una operación inusual o sospechosa, el empleado deberá presentar el


caso sin perdida de tiempo en conocimiento de su supervisor inmediato, quien
procederá informar al Responsable de Cumplimiento del área. Cuando un cliente
solicite efectuar una operación de la cual exista indicio o presunción de que está
relacionada con legitimación de capitales o con la financiación del terrorismo, el
trabajador de la Empresa podrá negarle el servicio solicitado, siempre que el cliente
no se encuentre bajo investigación por un RAS anterior.

b. El supervisor inmediato

El supervisor inmediato deberá prestar especial atención a las situaciones planteadas


por su personal, que puedan estar relacionadas con actividades delictivas y que han
levantado suspicacias o sospechas al personal bajo su supervisión, procediendo de
inmediato a informar al Responsable de Cumplimiento del área, sobre las
anormalidades detectadas, prestándole el apoyo necesario en cuanto a
proporcionarle la información y documentación requerida.

c. El Responsable de Cumplimiento

Procederá de inmediato a recolectar toda la documentación que pueda existir en el


área de su responsabilidad que pueda estar relacionado con las actividades
planteadas, así como cualquier otro testimonio que considere pertinente, analizará
los hechos planteados y si como resultado de dicho análisis considera que la

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operación o actividad reúne suficientes indicios para ser considerada sospechosa, la


remitirá de inmediato a la Unidad de Prevención y Control de LC/FT para su
consideración a través de la “Notificación de Operación Sospechosa o Inusual
(Reporte Interno)” los canales internos de reporte. Un ejemplar de la misma se
muestra en el Anexo “D”

d. El Oficial de Cumplimiento y la UPC LC/FT

La U.P.C LC/FT recibe la Notificación de Operación Sospechosa o Inusual (Reporte


Interno) enviados por las diferentes áreas de la empresa a los fines de determinar previo
análisis e investigación, si hay indicios suficientes para calificar los hechos o
transacciones como actividades sospechosas. En caso afirmativo, la UPC LC/FT anexará
cualquier información adicional que crea pertinente a fin de completar la investigación y
deberá presentarlo debe presentar el Oficial de Cumplimiento al Comité de Prevención
y Control de LC/FT a fin de proceder a su aprobación, y posterior remisión a la UNIF de
SUDEBAN.

Los formularios de Reportes de Actividades Sospechosas se acompañarán de la


documentación que sustente la presunción de actividad sospechosa, informe detallado de
la operación, los análisis efectuados, así como la conclusión emitida por el comité y de
todo lo que se considere necesario para facilitar la evaluación y análisis de los hechos,
operaciones o actividades reportadas.

d. Comité de Prevención y Control de Legitimación de Capitales

Discutir y analizar los reportes de Actividades Sospechosas presentados por el Oficial


de Cumplimiento, con el objeto de que los mismos sean reportados a la SUDEBAN, en
los casos en que sean aprobados. De la comparación de una operación detectada como
inusual, no convencional, compleja, en tránsito o estructurada, con la información que
se tenga del cliente y las indagaciones que se realicen o se hayan realizado sin alertar al
cliente, podría determinar que dicha operación debe calificarse como sospechosa.

e. VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., podrá solicitar información a SUDEBAN en


relación con el estado de los casos reportados cuando éstos presenten implicaciones
graves de carácter internacional.

3.- Control de operaciones con jurisdicciones que requieren especial atención

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., prestarán especial atención y crearán


procedimientos y normas internas de prevención, control y mitigación de riesgos, sobre las
relaciones de negocios y transacciones de sus clientes, con personas naturales ubicadas en
regiones, zonas o territorios cuya legislación es estricta en cuanto al secreto bancario, de
registro o comercial, o no aplican regulaciones contra LC/FT similares a las vigentes en la
República Bolivariana de Venezuela, o que las mismas sean insuficientes. Cuando dichas

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transacciones no tengan en apariencia ningún propósito que las justifique, deberán ser
objeto de un minucioso examen y si a juicio del CPC LC/FT fueren clasificadas como
actividades sospechosas, los resultados de dicho análisis deberán ser puestos de inmediato y
por escrito a disposición de la UNIF, utilizando medios electrónicos y el Formulario escrito
“Reporte de Actividades Sospechosas”.

SUDEBAN podrá hacer del conocimiento de los Sujetos Obligados, la lista de los países y
territorios que requieren especial atención.

4.- Negativa de prestar el servicio a un cliente y la obligación de informar a la UNIF

Cuando un cliente solicite efectuar una operación de la cual exista indicio o presunción de
que está relacionada con LC/FT, el trabajador VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,
podrá negarle el servicio solicitado, pero deberá informar de inmediato a la UPC LC/FT a
través de los canales internos de reporte. La Unidad informará al Oficial de Cumplimiento,
quien de común acuerdo con el CPC LC/FT, decidirá su reporte a la UNIF, utilizando el
formulario “Reporte de Actividades Sospechosas” o cualquier otro que determine
SUDEBAN.

5.- Sistemas Informáticos para monitorear operaciones

Para facilitar la detección de operaciones inusuales, VENEGIROS CASA DE CAMBIO,


C.A., debe implementar sistemas de informática cuyo nivel tecnológico permita la mayor
cobertura y alcance a sus dispositivos de control, a los cuales deberá tener acceso la UPC
LC/FT, que incluirán como mínimo las siguientes capacidades:
a. Cubrir las operaciones en moneda nacional realizadas en todas sus oficinas, con el fin
de consolidar la información relacionada con las transacciones efectuadas por un
mismo cliente, incluyendo todos los instrumentos financieros.
b. Relación de personas que hayan efectuado operaciones de compra y venta de divisas de
cualquier tipo durante un mismo mes calendario, con la correspondiente sumatoria de
las cantidades transadas, de tal manera que se pueda realizar el análisis correspondiente
para detectar operaciones inusuales y sospechosas.
c. Sistemas de detección de operaciones inusuales, en tiempo real o con frecuencia no
mayor a un mes.

6.-Fuentes de información

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá prestar especial atención a las


informaciones obtenidas a través de diferentes fuentes tales como:
a. Medios de comunicación social.
b. Organismos gubernamentales nacionales e internacionales.
c. Asociaciones gremiales.
d. Otros Organismos reguladores.
e. Clientes.

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f. Investigaciones policiales y judiciales.


g. Sus agencias o sucursales.
h. Internet.
i. Otras a juicio del la Casa de Cambio.

VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá revisará periódicamente las mencionadas


fuentes, a fin de obtener la información referente a casos particulares, últimas tendencias de
LC/FT, o cualquier otra información conveniente para fortalecer el SIAR LC/FT,
estableciendo a su vez, los procedimientos para la divulgación interna a las dependencias
interesadas, por medio de mensajes electrónicos, reuniones periódicas o cualquier método
efectivo considerado por la empresa.
Aunque estas fuentes contienen información altamente útil, VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., no deberá elaborar automáticamente un Reporte de Actividades
Sospechosas, sin antes haber indagado si existe una explicación razonable sobre las
actividades financieras que realiza la persona mencionada en el medio de comunicación y
adicionalmente haber evaluado el perfil de riesgo de dicha persona.

7.- Información sobre las operaciones de LC/FT que estén siendo objeto de investigación

Cuando SUDEBAN, o los organismos competentes soliciten información al Oficial de


Cumplimiento VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., sobre las operaciones antes
indicadas, dentro de las limitaciones establecidas en las leyes y las que se derivan del
negocio bancario, realizará sus mejores esfuerzos para establecer mecanismos coordinados
que permitan la investigación, seguimiento e intercambio de información sobre las
operaciones de LC/FT que estén siendo objeto de investigación por parte de los
mencionados organismos.

La recepción de una solicitud de información o el conocimiento de una noticia criminis, no


debe provocar un Reporte de Actividad Sospechosa de manera automática sobre la persona
investigada. En estos casos VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deberá analizar la
información que tenga sobre el cliente y su actividad financiera, procediendo a efectuar
dicho Reporte sólo si detecta indicios o sospechas de que sus actividades puedan estar
relacionadas con los delitos de LC/FT. En caso contrario, podrá informar a la UNIF
mediante comunicación escrita, que no se encontraron elementos de juicio para reportar sus
actividades como sospechosas.

8.- Procedimientos que serán utilizados para satisfacer las solicitudes de información

La información solicitada por los Órganos Jurisdiccionales, el Ministerio Público, los


Organismos Policiales o por SUDEBAN, se remitirán incluyendo los detalles solicitados
sobre las operaciones realizadas, anexando copia de los documentos necesarios que
permitan la verificación de la información suministrada, siendo el plazo para cumplir con
esta obligación, el que se establezca en el oficio de requerimiento para cada caso.

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Las solicitudes de información emanadas de SUDEBAN deberán cumplir con los siguientes
requisitos:
a. Se indicará que la solicitud de información se sustenta en lo previsto en el artículo
284 del Código Orgánico Procesal Penal, cuando sea requerida por los órganos de
investigaciones penales, siempre y cuando la misma sea efectuada por dichos
órganos dentro de las ocho (8) horas siguientes de iniciada la investigación.
b. Se indicará que la solicitud se encuentra basada en los artículos 283 y 300 del
Código Orgánico Procesal Penal, en los casos en que sea solicitada por el Ministerio
Público, bien directamente o por intermedio de un órgano de policía de
investigación penal que actúe bajo la dirección de éste.
c. Se notificará cuando la información requerida sea por instrucciones de los
Tribunales competentes.
d. Se informará que la solicitud está basada en el artículo 251 de la Ley General de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, cuando se trate de una investigación
administrativa para el cumplimiento de las funciones que a SUDEBAN le faculta la
legislación vigente.
e. SUDEBAN únicamente tramitará las solicitudes de medidas preventivas y
providencias judiciales, cuando sean ordenadas por un juez competente, lo cual les
será notificado a través de Oficio o Circular.

Cuando un órgano de policía de investigación penal solicite información relacionada


con algún delito previsto en la LOCDO, la misma deberá indicar el Fiscal del
Ministerio Público que dirige la averiguación. Asimismo, cuando se trate de una medida
cautelar, deberá indicar el Juez competente que la ordena.

9.- Condiciones que como mínimo deben presentar las respuestas a las solicitudes de
información emitidas por la UNIF

A continuación se mencionan los aspectos a tomar en cuenta cada vez que VENEGIROS
CASA DE CAMBIO, C.A., elabore y envíe una comunicación que responda a los
requerimientos de información realizados por SUDEBAN:
a. El acuse de recibo de la solicitud de información deberá estar sellado con la
identificación de la Institución en un lugar visible, donde se pueda observar claramente
el nombre y cédula de identidad del empleado que recibe, fecha y hora.
b. Responder de manera individual cada solicitud de información y no mencionar varias
circulares en una misma comunicación.
c. Hacer referencia a la fecha y número completo, sin omitir letras ni números de la
Circular que se responde (resaltar en negrillas esta información).
d. Indicar de forma clara y detallada el tipo de respuesta emitida (afirmativa ó negativa).
e. Cuando la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario instruya que la
respuesta sea entregada directamente al Organismo solicitante, deberá consignar ante
SUDEBAN, copia del acuse respectivo, sin los anexos, en el plazo correspondiente.

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f. Los escritos remitidos deben estar debidamente suscritos, sellados y certificados por el
representante de la Unidad correspondiente que efectúa el suministro de la data
requerida.
g. Responder en los plazos establecidos.
h. Evitar colocar como anexo de las respuestas emitidas, copia de la Circular mediante la
cual se efectúa la solicitud de información.
i. La respuesta debe elaborarse con copia al Presidente VENEGIROS CASA DE
CAMBIO, C.A., y al Oficial de Cumplimiento, de ser el caso.

Adicionalmente, deben girar las instrucciones correspondientes al personal que mantiene


contacto directo con el público, a los fines de que los sellos húmedos y validaciones
aplicadas sobre los comprobantes y soportes originados de las transacciones realizadas por
los clientes, no se coloquen sobre aquellos campos que contienen datos básicos, tales como:
nombres y apellidos, número del documento de identidad, fecha, monto, validación de
terminales y cualquier dato adicional, con la finalidad de no obstruir el contenido de la
información allí contenida.

10.- Deber de ejecutar las acciones a que están obligados para la detección de las
operaciones sospechosas y su reporte a la UNIF

La existencia del Oficial de Cumplimiento, el CPC LC/FT y la UPC LC/FT y los reportes
que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., remiten a SUDEBAN y al Banco Central de
Venezuela, no eximen a sus directivos y trabajadores, de ejecutar las acciones a que están
obligados para la detección de las operaciones sospechosas, ni de su correspondiente
reporte a la UNIF. Los montos exigidos en la Resolución 119-10 para la utilización de los
mencionados formularios y reportes, no indican cuales operaciones de menor cuantía no
puedan ser utilizadas por organizaciones delictivas para intentar legitimar capitales, y en tal
sentido, deben reportar estas actividades en caso de que la Institución las considere
sospechosas.

11.- Prohibición de advertir a los clientes sobre verificaciones o notificación a las


autoridades de actividades que puedan dar indicios de estar relacionadas con la LC/FT

Los empleados de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., no podrán advertir a los


clientes que se han realizado verificaciones o que se ha notificado a las autoridades, de
actividades que puedan dar indicios de estar relacionadas con LC/FT. Tampoco podrán
negarle asistencia bancaria o financiera ni suspender sus relaciones con ellos mientras
duren las fases del proceso de investigación policial o judicial, a menos que exista
autorización para ello emanada del Juez competente. Asimismo, deberán incrementar las
acciones de vigilancia sobre sus operaciones y mantener informada a SUDEBAN por
medio de la UNIF, sobre las operaciones sospechosas que se efectúen en ellas.

12.- Prohibición de realizar operaciones con personas naturales que no cuenten con la
autorización de funcionamiento de SUDEBAN

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Queda prohibido a VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., realizar operaciones en


moneda nacional o moneda extranjera con personas naturales distintas de los Bancos,
Entidades de Ahorro y Préstamo y Casas de Cambio, dedicadas a realizar "Operaciones de
Cambio Vinculadas al Servicio de Encomiendas Electrónicas Distintas de las Operaciones
de Transferencias de Fondos"; así como aquellas que realicen operaciones de
intermediación, mediante la compra y venta de divisas que no cuenten con la autorización
de funcionamiento de SUDEBAN o del BCV para actuar como Casas de Cambio u
Operadores Cambiarios Fronterizos.

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CAPÍTULO IX
SANCIONES

1. El Directivo, Gerente, Coordinador o Empleado, de VENEGIROS CASA DE


CAMBIO, C.A., que no acate las normas contenidas en este Manual, le será aplicada
una sanción que de acuerdo a la gravedad de la falta, podrá consistir en una
amonestación formal o la desincorporación de la Empresa. Cuando se trate de
incumplimiento de leyes relacionadas con los delitos de Legitimación de Capitales o
Financiamiento al Terrorismo, la empresa hará el hecho del conocimiento de la
autoridad competente mediante la presentación del expediente o informe
correspondiente.

2. Los incumplimientos u omisiones por parte de los directivos o trabajadores en lo


establecido en este manual, pueden generar responsabilidad a la Casa de Cambio o a
los mismos directivos y trabajadores, frente a:
a. A las leyes contra la legitimación de capitales vigentes en la República Bolivariana
de Venezuela y en el extranjero.
b. Las autoridades venezolanas e internacionales a cargo de aplicar las citadas leyes.
c. Nuestra clientela en virtud de disposiciones referentes a la confidencialidad y la
revelación injustificada de información.

3. Asimismo, los ilícitos descriptos podrían acarrear procesos judiciales o


administrativos, y afectar la solvencia de VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A. por
imposición de:
a. Medidas cautelares.
b. Decomisos o sanciones pecuniarias.
c. Costos de representación legal, defensa en juicio en el País o en otra jurisdicción.
d. costo reputacional.

4. Violación de las políticas y procedimientos internos de prevención:


a. El incumplimiento de las disposiciones establecidas en el presente Manual podrá
originar sanciones a los directivos y trabajadores, tomando en cuenta la
participación de las personas obligadas a cumplirlo.
b. Se considera falta, la violación de cualquiera de las normas contenidas en el
presente Manual, ya sea a título culposo o doloso.
c. Se entiende que existe actuación culposa cuando, por impericia, negligencia o
desconocimiento, se viola cualquiera de las previsiones del presente Manual, sin
que exista voluntad de violarlo.
d. Se entiende que existe dolo cuando:
1) Existe voluntad cierta y directa de realizar u omitir una acción con conciencia de
que la misma infringe o viola alguna de las disposiciones de este Manual o del
Código de Ética.
2) Existe voluntad cierta y directa de realizar u omitir una operación sin intención
de generar una violación de las reglas de este Manual o del Código de Ética, pero

95
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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

con conciencia de que puede generarse un resultado que viole las reglas o
principios consagrados en los mismos.

5. Toda falta, culpable o dolosa, determinará la aplicación de una sanción. La misma se


graduará atendiendo a la gravedad de la infracción y a la voluntad de quien la infringió,
siguiendo los criterios que se establecen a continuación:
a. Las faltas cometidas con dolo serán consideradas en todos los casos faltas graves, y
serán sancionadas como mínimo con la suspensión del trabajador, pudiendo llegar,
en caso de ser consideradas muy graves, al despido.
b. En todos los casos de faltas cometidas a título doloso, se cursará comunicación a
SUDEBAN, a los efectos que pudieren corresponder.
c. Cuando exista la presunción de la comisión de un delito, en particular, legitimación
de capitales, se cursará inmediata notificación a SUDEBAN.
d. Las faltas cometidas a título culposo, podrán ser sancionadas según lo dispuesto en
la Ley del Trabajo.
e. Aplicación de sanciones más rigurosas en caso de reiteración. Esta sanción
corresponderá en el caso de violaciones leves e incluso muy leves.

96
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CAPÍTULO X
DEFINICIONES, SIGLAS Y ABREVIATURAS
MÁS COMUNES RELACIONADAS CON LA MATERIA

1. ACTIVIDAD SOSPECHOSA: Aquella operación inusual, no convencional, compleja,


en tránsito o estructurada, que después de analizada, se presuma que involucra fondos
derivados de una actividad ilegal, o se ha conducido o intentado efectuar con el
propósito de esconder o disimular fondos o bienes derivados de actividades ilegales
para violar una ley o reglamento contra LC/FT, o evitar los requisitos de reporte a la
UNIF. Además de operaciones financieras, incluye también las actividades realizadas o
intentos de realizarla por parte de los clientes, sobre las cuales el Sujeto Obligado,
después de examinar los hechos, antecedentes y su posible propósito, no tiene una
explicación razonable que la justifique.

2. BANCA VIRTUAL: Es el conjunto de servicios financieros prestados por los Bancos,


Entidades de Ahorro y Préstamo y demás Instituciones Financieras en general a
diferentes mercados, beneficiándose de las bondades y ventajas del intercambio de
datos, por medios electrónicos, magnéticos o mecanismos similares, para realizar de
manera directa y en tiempo real, las operaciones financieras que tradicionalmente
suponen la realización de llamadas telefónicas o movilizaciones de los usuarios a las
oficinas, sucursales o agencias de la Institución.

3. CLIENTE OCASIONAL: Será aquel que de acuerdo con las políticas internas
implementadas por VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., realice una o varias
operaciones con éste; por ejemplo: compra de moneda extranjera, cheques de gerencia,
transferencia en moneda nacional o extranjera.

4. CLIENTE USUAL: Será aquel que mantenga con el Banco, Entidad de Ahorro y
Préstamo u otra Institución Financiera, alguno de los instrumentos indicados en la
“Tabla Tipo de Instrumentos”, contenida en el “Manual de Especificaciones Técnicas”
emitido por SUDEBAN. Para las Casas de Cambio y los Operadores Cambiarios
Fronterizos los clientes usuales serán aquellos que hayan efectuado como mínimo
durante un mes calendario, tres (3) operaciones de cambio que en forma individual o
acumulada igualen o superen los Cinco Mil Dólares de los Estados Unidos de América
(US$ 5.000,00) o su equivalente en otras divisas, siempre que dicho monto y frecuencia
mensual se realice durante tres meses continuos.

5. CUENTAS ANIDADAS O PAGADERAS (CUENTAS “PTA” O “PAYABLE


THROUGH ACCOUNT”): Es una cuenta abierta en una Entidad Financiera que
permite a sus clientes realizar, sea directamente o a través de una sub-cuenta,
actividades bancarias y operaciones en el país donde se apertura. Estas cuentas
presentan riesgos para la entidad que las mantiene porque no siempre se puede asegurar
que el cliente de la Entidad Financiera que apertura la cuenta está sometido a controles

97
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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

efectivos de acuerdo a su nivel de riesgo de LD/FT. Esas cuentas son denominadas


“pagaderas a través de cuentas”. En algunos casos, una cuenta corresponsal de un
Banco Extranjero es utilizada por otro Banco Extranjero para realizar sus propias
transacciones, una práctica conocida como “anidar”.

6. CORRESPONSALES NO BANCARIOS: Personas Jurídicas cuya razón social define


su actividad económica en el sector comercial o de servicios, que han acordado con
instituciones financieras la posibilidad de servir de canales de distribución de servicios
financieros hacia personas naturales y jurídicas, a nombre y por cuenta de tales
instituciones.

7. FACTORES DE RIESGO de LC/FT: Son las circunstancias y características inherentes


a los productos, a los clientes, a los canales de distribución y a las jurisdicciones que la
probabilidad de que VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., sea utilizado consciente
o inconscientemente para la LC/FT. Estos factores generadores de riesgo permiten
determinar, analizar y diseñar la respectiva matriz de riesgo y los agentes generadores
del riesgo de LC/FT. VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deben tener en cuenta
como mínimo los siguientes:
a. Clientes/usuarios,
b. Productos,
c. Canales de distribución,
d. Jurisdicciones.

1. FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO: Utilización de fondos lícitos o ilícitos para


los siguientes fines: “Quien pertenezca, financie, actúe o colabore con bandas armadas
o grupos de delincuencia organizada con el propósito de causar estragos, catástrofes,
incendios o hacer estallar minas, bombas u otros aparatos explosivos o subvertir el
orden constitucional y las instituciones democráticas o alterar gravemente la paz
pública” (Artículo 7 LOCDO).

2. FUENTES CREÍBLES: Se refiere a información que es producida por organismos bien


conocidos que generalmente son vistos como de buena reputación y que hacen esta
información pública. Además del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y
sus homólogos, estas fuentes incluyen, pero no se limitan a cuerpos supra nacionales o
internacionales como el Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera; así
como, también organismos gubernamentales nacionales. La información suministrada
por estas fuentes creíbles no tiene efectos de una ley o reglamento y no debe
considerarse como una determinación automática de que algo sea de mayor riesgo.

3. GOBIERNO CORPORATIVO: Es el conjunto de principios y normas que regulan el


diseño, integración y funcionamiento de los órganos de gobierno de la empresa, como
son los tres poderes dentro de una sociedad: los Accionistas, Directorio y Alta
Administración. Un buen Gobierno Corporativo provee los incentivos para proteger los

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intereses de la compañía y los accionistas, monitorizar la creación de valor y uso


eficiente de los recursos.
4. INTERMEDIARIO: Es la actividad que tenga el acercamiento de demandantes y
oferentes para la adquisición de activos financieros. Se utilizan con frecuencia a los
intermediarios, para captar clientes, para la banca privada, compañías de seguro y
empresas del mercado de valores.

5. LEGITIMACIÓN DE CAPITALES: Es el proceso de esconder o disimular la


existencia, origen, movimiento, destino o uso de bienes o fondos que tienen una fuente
ilícita, para hacerlos aparentar como provenientes de una actividad legítima.

6. NO REPUDIO O IRRENUNCIABILIDAD: Es un servicio de seguridad que permite


probar la participación de las partes en una comunicación. Existirán por tanto dos
posibilidades:
a. No repudio en origen: el emisor no puede negar que envió porque el destinatario
tiene pruebas del envío.
b. No repudio en destino: el receptor no puede negar que recibió el mensaje porque el
emisor tiene pruebas de la recepción.
La posesión de un documento y su firma digital asociada será prueba efectiva del
contenido y del autor del documento.

7. OPERACIÓN COMPLEJA: Aquella que se compone de operaciones o elementos


diversos, es decir, que contiene varias operaciones de diferente clasificación,
configuradas por un conjunto o unión de varias operaciones. Para determinar las
condiciones inusitadas de complejidad de estas operaciones se debe tener en cuenta el
tipo de operación, pues una operación bancaria por su naturaleza puede ser compleja,
pero para el empleado bancario esta complejidad habitual es sencilla. Lo que determina
que una operación pueda ser compleja en forma inusitada, es la orden del cliente que
pueda complicar una operación normalmente simple.

8. OPERACIÓN DE CAMBIO VINCULADA AL SERVICIO DE ENCOMIENDAS


ELECTRÓNICAS DISTINTO DE LAS OPERACIONES DE TRANSFERENCIAS
DE FONDOS:
a. La entrega por parte del cliente a un Banco Universal o Comercial, Entidad de
Ahorro y Préstamo o Casa de Cambio afiliado a un sistema central electrónico de
información, traspaso y compensación que funcione a nivel internacional, de una
determinada cantidad de dinero en bolívares, que él desee enviar hacia el extranjero,
y la posterior recepción por parte del destinatario, a través de una agencia en el
extranjero afiliada al mismo sistema, de las divisas cuya entrega ordenó: y
b. La recepción por parte del cliente de una determinada cantidad de dinero en
bolívares entregada a él por un Banco Universal, Banco Comercial, Entidad de
Ahorro y Préstamo o Casa de Cambio afiliado a un sistema central electrónico de
información, traspaso y compensación que funcione a nivel internacional, producto

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de una entrega de divisas realizada en el extranjero a una agencia afiliada al mismo


sistema.
9. OPERACIÓN EN TRÁNSITO: Aquella por la cual la Institución Financiera sirve de
escala entre el origen y el destino de la operación, ya sea ésta nacional o internacional.

10. OPERACIONES INUSUALES o DESUSADAS: Aquellas desacostumbradas o raras,


las que no suelen realizarse en este tipo de negocio o crédito, cuya cuantía o
características no guarden relación con la actividad económica del cliente, o que por su
número, por las cantidades transadas o por sus características particulares, escapan de
los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de mercado.
En muchos casos, será necesario consolidar y analizar dentro de cada mes calendario
todas las operaciones de un mismo cliente, sin sumar entre sí los débitos y créditos, para
detectar las operaciones inusuales.
Un sistema de señales de alerta predefinidas, el perfil básico de las operaciones normales
de un cliente, el criterio prudente de la entidad y un adecuado apoyo tecnológico, serán
las herramientas más valiosas para definir como inusual determinada operación realizada
por un cliente.

11. OPERACIÓN NO CONVENCIONAL: Aquella que no esté de acuerdo o en


consonancia con los precedentes, costumbres o uso bancario y que no se ajusta a los
procedimientos requeridos en esa clase de operaciones. Esta categoría también se puede
aplicar cuando se comprenda que toda operación bancaria está integrada por un
conjunto de fases, y se omite una o varias de ellas, o se sigue un procedimiento no
establecido regularmente por la Institución.

12. PERSONA EXPUESTA POLÍTICAMENTE (PEP): Se refiere a un individuo que es, o


fue, figura política de alto nivel o sus familiares más cercanos y su círculo de
colaboradores inmediatos. Una figura política de alto nivel es un empleado importante
de un órgano, ejecutivo, legislativo, judicial o militar de un gobierno extranjero (elegido
o no), un miembro de alto nivel de un partido político extranjero o un ejecutivo de alto
nivel de una corporación que sea propiedad de un gobierno extranjero. También, se
incluye en esta categoría a cualquier corporación, negocio u otra entidad que haya sido
creada por dicho empleado o en su beneficio. En el concepto de familiares cercanos se
incluye: a los padres, hermanos, cónyuges, hijos o parientes políticos del PEP. El íntimo
asociado de un PEP es una persona pública y comúnmente conocida por su íntima
asociación con éste, e incluye a quienes están en posición de realizar transacciones
financieras en nombre del PEP.

13. POLÍTICAS: Son los lineamientos generales que deben adoptar VENEGIROS CASA
DE CAMBIO, C.A., en relación con el SIAR LC/FT. Cada una de las etapas y
elementos del sistema debe contar con unas políticas claras y efectivamente aplicables.
Las políticas que adopten VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deben permitir el
eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SIAR LC/FT y traducirse en reglas de

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

conducta y procedimientos que orienten a la Gerencia en la implementación de sistemas


efectivos.

Las políticas que adopten VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A., deben cumplir
como mínimo, con los siguientes requisitos:
a. Impulsar a nivel institucional la cultura en materia de administración del riesgo de
LC/FT.
b. Consagrar el deber de los órganos de administración y de control, del Oficial de
Cumplimiento; así como, de todos los empleados, de asegurar el cumplimiento de
los reglamentos internos y demás disposiciones relacionadas con el SIAR LC/FT.
c. Establecer lineamientos para la prevención y resolución de conflictos de interés.
d. Consagrar lineamientos más exigentes de vinculación de clientes y de monitoreo de
operaciones de personas nacionales o extranjeras que por su perfil o por las
funciones que desempeñan pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de
LC/FT.
e. Señalar los lineamientos que adoptará VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,
frente a los factores de riesgo y los riesgos asociados de LC/FT.
f. Garantizar la reserva de la información de las personas reportadas.
g. Establecer las consecuencias que genera el incumplimiento del SIAR LC/FT.
h. Consagrar la exigencia de que los empleados antepongan el cumplimiento de las
normas en materia de administración de riesgo de LC/FT al logro de las metas
comerciales.

14. PROCEDIMIENTOS: Son los Métodos implementados por VENEGIROS CASA DE


CAMBIO, C.A., para llevar a cabo una determinada actividad en el SIAR LC/FT. Los
procedimientos que en esta materia adopten VENEGIROS CASA DE CAMBIO, C.A.,
deben cumplir, como mínimo, con los siguientes requisitos:
a. Identificar las diferentes etapas y elementos del SIAR LC/FT.
b. Identificar la evolución de los perfiles de riesgo de clientes, productos, servicios,
actividad económica zonas geográficas.
c. Jerarquizar las etapas implícitas para atender los requerimientos de información por
parte de autoridades competentes.
d. Establecer los canales de comunicación para cumplir con los requerimientos de
Organismos Internacionales de conformidad con el derecho internacional.
e. Consagrar las sanciones internas por incumplimiento a las normas relacionadas con
el SIAR LC/FT.
f. Implementar las metodologías para la detección y análisis de operaciones inusuales
y sospechosas; así como, el proceso para informar de manera oportuna a las
autoridades competentes.
g. Establecer los procesos para llevar a cabo un efectivo, eficiente y oportuno
conocimiento de los clientes actuales y potenciales; así como, la verificación de la
información suministrada y sus correspondientes soportes, atendiendo como mínimo
los requisitos establecidos la Resolución 119-10.

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

15. PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO: Recopilación del conjunto de políticas,


procedimientos, controles internos implementados y demás procesos diseñados para
mitigar y controlar los riesgos de LC/FT en una institución financiera.
Normalmente, el Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de
Riesgos de LC/FT constituye este programa.

16. RIESGOS ASOCIADOS A LA LC/FT: Son los riesgos a través de los cuales se
materializa el riesgo de LC/FT; estos son: reputacional, legal, operativo y contagio.

17. RIESGO DE CONTAGIO: Es la posibilidad de pérdida que una Entidad puede sufrir,
directa o indirectamente, por una acción o experiencia de un relacionado o asociado. El
relacionado o asociado incluye personas naturales o jurídicas que tienen posibilidad de
ejercer influencia sobre la entidad.

18. RIESGO DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN AL


TERRORISMO: Posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir un Sujeto Obligado
por su propensión a ser utilizado directamente o a través de sus operaciones como
instrumento para la legitimación de capitales y/o al Financiamiento al terrorismo.
Incluye la posibilidad de sanciones contra los directivos y empleados de una Institución
Financiera, cuando los delitos mencionados hayan sido facilitados por la negligencia,
impericia o inobservancia de la ley con que hayan actuado en el desempeño de sus
obligaciones.

19. RIESGO INHERENTE: Es el nivel de riesgo propio de la actividad, sin tener en cuenta
el efecto de los controles.

20. RIESGO LEGAL: Es la contingencia de pérdida que emana del incumplimiento de la


institución financiera con las leyes, normas, reglamentos, practicas prescritas o normas
de ética de cualquier jurisdicción en la que lleva a cabo sus actividades.

21. RIESGO OPERACIONAL: Es la posibilidad de daños potenciales y perdidas


motivados a la forma de organización y a la estructura de sus procesos de gestión,
debilidades en los controles internos, errores en el procesamiento de operaciones, fallas
de seguridad e inexistencias o desactualización en sus planes de contingencias del
negocio. Así como, la potencialidad de sufrir pérdidas inesperadas por sistemas
inadecuados, fallas administrativas, eventos externos, deficiencias en controles internos
y sistemas de información originadas, entre otros, por errores humanos, fraudes,
incapacidad para responder de manera oportuna o hacer que los intereses de la
institución financiera se vean comprometidos de alguna u otra manera.

22. RIESGO DE REPUTACIÓN: Es la opinión negativa ocasionada por la afectación de la


imagen de una institución financiera al verse involucrada involuntariamente en
transacciones o relaciones de negocios ilícitos con clientes, así como por cualquier otro
evento externo.

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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

23. RIESGO RESIDUAL O NETO: Es el nivel resultante del riesgo después de aplicar los
controles o medidas de mitigación.

24. SEGMENTACIÓN: Es el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de
elementos en grupos homogéneos al interior de ellos y heterogéneos entre ellos. La
separación se fundamenta en el reconocimiento de diferencias significativas en sus
características (variables de segmentación).

25. SEÑALES DE ALERTA: Es el conjunto de indicadores cualitativos y cuantitativos que


permiten identificar oportuna y/o prospectivamente comportamientos atípicos de las
variables relevantes, previamente determinadas por la entidad.

26. SOSPECHA: Aquella apreciación fundada en conjeturas, en apariencias o avisos de


verdad, que determinará hacer un juicio negativo de la operación por quien recibe y
analiza la información, haciendo que desconfíe, dude o recele de una persona por la
actividad profesional o económica que desempeña, su perfil financiero, sus costumbres
o personalidad, así la ley no determine criterio en función de los cuales se puede
apreciar el carácter dudoso de una operación. Es un criterio subjetivo basado en las
normas de máxima experiencia de hecho.

27. TRANSACCIÓN ESTRUCTURADA: Se entenderá un esquema para intentar evadir


los requisitos de los reportes o declaraciones fijadas por el Ejecutivo, mediante el
método de dividir grandes sumas de dinero en efectivo en múltiples montos por debajo
del umbral de reporte o declaración. En muchos casos, secciones relativamente
pequeñas de dinero son entregadas a varias personas de bajo nivel en la organización
delictiva (estructuradores), quienes lo depositan en numerosas cuentas en uno o varios
Bancos locales. En algunos casos, convierten el efectivo en gran cantidad de órdenes de
pago o cheques de viajero realizando luego endosos fraudulentos para depositarlos en
esas cuentas. También usan nombres falsos y direcciones inexistentes. Los fondos
pueden transferirse electrónicamente o emplearse para comprar instrumentos
monetarios.

Siglas y abreviaturas más comunes relacionadas con la materia


1. BCV: Banco Central de Venezuela.
2. CICAD: Comisión Interamericana Contra el Abuso de las Drogas.
3. CPC LC/FT: Comité de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y
Financiamiento al Terrorismo.
4. DDC: Debida Diligencia para el conocimiento del Cliente.
5. GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional.
6. GAFIC: Grupo de Acción Financiera del Caribe.
7. LC/FT: Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
8. LOCDO: Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada.

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9. LOCTICSEP: Ley Orgánica Contra el Tráfico Ilícito y el Consumo de Sustancias


Estupefacientes y Psicotrópicas.
10. OCDE: Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico.
11. OEA: Organización de Estados Americanos.
12. Oficial de Cumplimiento: Oficial de Cumplimiento de Prevención de Legitimación de
Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
13. ONA: Oficina Nacional Antidrogas.
14. PEP: Persona Expuesta Políticamente.
15. POA PCLC/FT: Plan Operativo Anual de Prevención y Control de Legitimación de
Capitales y Financiación al Terrorismo.
16. RAS: Reporte de Actividad Sospechosa.
17. RFP: Registro de Firma Personal.
18. RIF: Registro de Información Fiscal.
19. RR.HH.: Recursos Humanos.
20. SIAR LC/FT: Sistema Integral de Administración de Riesgos de Legitimación de
Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
21. SENIAT: Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria.
22. SUDEBAN: Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario.
23. UNIF: Unidad Nacional de Inteligencia Financiera.
24. UPC LC/FT: Unidad de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y
Financiación al Terrorismo.

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ANEXO “A”
COMPROMISO INSTITUCIONAL

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Compromiso Institucional
Venegiros Casa de Cambio, C.A

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Yo,________________________________de nacionalidad_________________mayor de edad, de


este domicilio, titular de la Cédula de Identidad Nº_____________ actuando en mi carácter de
miembro de la Junta Directiva de Venegiros Casa de Cambio, C.A, inscrita ante el Registro
Mercantil II de la Circunscripción Judicial del Distrito Capital y Estado Miranda, bajo el Número 23,
Tomo 50-A-Segundo, en fecha 30 de abril de 1991, modificados sus estatutos según Acta de
Asamblea Extraordinaria de Accionistas, inscrita ante el mismo Registro Mercantil, en fecha 29 de
octubre de 2004, bajo el número 72, Tomo 181 A Segundo, declaro que:

“Fomentaré la honestidad, transparencia, actitud diligente, confidencialidad, seguridad, confianza,


calidad de servicio, responsabilidad profesional, justicia, entre otros principios éticos morales y
comerciales. Tales principios están avalados con la buena reputación como Casa de Cambio y
como empresa de servicio, manteniendo así un conjunto de atributos y características formados
por la honra cabal de sus compromisos institucionales y contractuales.
Asumo, el firme Compromiso Institucional, Organizacional, Ético, Cívico y Social, de diseñar y
aplicar políticas institucionales, estrategias, planes y programas, para la prevención, control y
protección del delito grave de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, con la
finalidad que aumente la cultura corporativa en lo que respecta a la administración de riesgos y
controles para minimizar la comisión de éste delito, que constituye una de las formas delictivas más
pluriofensivas y complejas en la actualidad ya que no sólo distorsiona las actividades económicas
lícitas y el proceso de desarrollo social, sino que vulnera los valores y los elementos de cohesión
de la comunidad.”

En consecuencia me comprometo a:

a. Colaborar activa y diligentemente con el Ejecutivo Nacional en los términos que establece la
ley y a tal efecto pongo a disposición los sistemas organizativos, técnicos y humanos de la
empresa a fin de prevenir y controlar las operaciones que pudieran ser utilizables para la
comisión del delito de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo;
b. Cumplir a cabalidad con la diligencia debida y la buena fe, las obligaciones y cargas que le
corresponden a la empresa como sujeto obligado según el Decreto con Rango, Valor y Fuerza
de Ley de Reforma Parcial de la Ley de Instituciones del Sector Bancario, Nº 39.627, de fecha
2 de marzo de 2011; las Normas Relativas a la Administración y Fiscalización de los Riesgos
Relacionados con los Delitos de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo
Aplicables a las Instituciones Reguladas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, Resolución 119-10, Gaceta Oficial Nº 39.494, dictada por la

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Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras ahora denominada


Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario, de fecha 9 de marzo de 2010; la
Ley Orgánica de Drogas, N° 39.510 15, de fecha 15 de septiembre de 2010; la Ley Orgánica
Contra la Delincuencia Organizada y el Financiamiento al Terrorismo así como cualquier otra
normativa legal vigente en Venezuela;
c. Cumplir y hacer cumplir el Código de Ética y Conducta, así como el Manual de Políticas,
Normas y Procedimientos de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y cualquier
otra normativa o políticas internas de la empresa;
d. Ejecutar con la mayor diligencia debida y buena fe los programas operacionales y acciones
que permitan:

 Conocer a sus clientes y a sus empleados fijos y contratados, así como


también aplicar el marco legal nacional e internacional, con el fin de no
actuar como colaboradores involuntarios de actividades de legitimación
de capitales y financiamiento al terrorismo;
 Suministrar al personal de la empresa la capacitación, entrenamiento,
formación e información continua y necesaria, para cumplir eficiente y
eficazmente con sus obligaciones;
 Establecer sistemas, mecanismos y procedimientos para la detección de
actividades sospechosas, la total identificación de clientes con supresión
de confidencialidad, sistematizar y preservar la información sobre las
operaciones financieras que realice;
 Utilizar, cuando sea necesario, medidas adicionales que complementen
y hagan más efectivas las acciones para que la organización no sea
utilizada con fines delictivos.

Finalmente, me comprometo a realizar todo lo necesario para colaborar y cooperar internacional,


bilateral y multilateralmente, siguiendo las directrices acordadas por el estado venezolano, en el
enfrentamiento de la delincuencia organizada, asimismo acatar los principios fijados por el sistema
mundial, en esta nueva situación de globalización de las acciones contra la legitimación de
capitales y el financiamiento al terrorismo.

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En _______________, a los ______ días del mes de _______ del año _______.

Firma:______________________ Huella dactilar:

109
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ANEXO “B”
FICHA DE IDENTIFICACIÓN DEL CORRESPONSAL

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FICHA DE IDENTIFICACIÓN DEL CORRESPONSAL


CARD OF IDENTIFICATION OF THE CORRESPONDENT

Unidad de Prevención y Control de LC / FT. Unit of Prevention and Control of LC/FT

INFORMACIÓN DE LA EMPRESA / INFORMATION OF THE COMPANY.


Nombre o Razón Social / Name or Trade name:

Número de Identificación Fiscal / Fiscal number of Identification:

Dirección / Address:

Productos que ofrece / Products that offer:

Teléfonos / Telephones: Correo Electrónico / Electronic mail:

Fecha de Constitución de la Empresa / Date of constitution of the Company:

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INFORMACIÓN ACCIONISTAS / STOCKHOLDERS INFORMATION.

Nombre y Apellidos / Porcentaje Accionario / Tipo de identificación / Número de


Full name Shareholding percentage Type of ID. identificación /
Identification Nº.

INFORMACION DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO/ INFORMATION OF THE FULFILLMENT OFFICIAL..


Nombres y Apellidos / Full name:

Tipo de Identificación / Type of Identification: Nº Documento de Identidad / Nº Identity card:

INFORMACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL / INFORMATION OF THE LEGAL REPRESENTATIVE.


Fecha Nacimiento / Date Birth: País de Nacimiento - Ciudad / Country of Birth -
Nombres y Apellidos / Full name:
City:
Tipo de Identificación / Type of Identification: Nº Documento de Identificación / Nº Document
Teléfonos de oficina / Telephones of office: of Identification:

Correo Electrónico// Date


Fecha Nacimiento Electronic
Birth:mail: País de Nacimiento - Ciudad / Country of Birth -
City:
Nº y fecha del Acta de Nombramiento / Nº and date of the Act of Appointment :
Dirección Residencia / Direction Calls to account:
Nº de Licencia para operar como Oficial de Cumplimiento / Nº de License to operate like Official of Fulfillment:

Si no cuenta con un Oficial de Cumplimiento indique la razón y la persona responsable de área.


Suministre los datos anteriormente indicados. / If it does
Cargo / Position: not have an
Teléfonos deOfficial
oficinaof Fulfillment it indicates
/ Telephones the reason and
of office:
the person responsible for area. It previously provides the indicated data
Correo Electrónico / Electronic mail:

N° y Fecha del Acta Nombramiento / N° and date of the Act Appointment:

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MANUAL DE POLÍTICAS
Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

REFERENCIAS FINANCIERAS / FINANCIAL REFERENCES.


Nombre de la entidad Financiera / Name of the Financial organization:

Tipo de Cuenta / Type of Account:

Fecha de Apertura de la Cuenta / Date of Opening of the account:

Dirección / Address:

Nombre de la entidad Financiera / Name of the Financial organization:

Tipo de Cuenta / Type of Account:

Fecha de Apertura de la Cuenta / Date of Opening of the account:

Dirección / Address:

CUESTIONARIO DE CONOCIMIENTO AL CORRESPONSAL / QUESTIONNAIRE OF KNOWLEDGE TO THE


CORRESPONDENT.
1.- ¿Nombre del Organismo u ente gubernamental que regula la compañía? / Name of the Organism or
governmental being that regulates the company?

2.- ¿Nombre del Organismo u ente gubernamental que supervisa a la empresa en materia de
Prevención y Control de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo? / Name of the Organism
or governmental being that it supervises to the company in the matter of Prevention and Control of Legitimation of Capitals and
Financing to the terrorism?

3.- ¿La compañía esta obligada a establecer normas para la Prevención y Control de Legitimación de
Capitales y Financiamiento al Terrorismo? / The company is forced to establish norms for the Prevention and Control
of Legitimation of Capitals and Financing to the Terrorism?

4.- ¿La compañía cuenta con políticas, normas y procedimientos escritos para la Prevención y Control
de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo? / The company counts on policies, norms and
procedures written for the Prevention and Control of Legitimation of Capitals and Financing to the terrorism?

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

5.- ¿La compañía cuenta con un Comité de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y
Financiamiento al Terrorismo? / The company it count on a committee of Prevention and Control of Legitimation of
Capitals and Financing to the terrorism?

6.- ¿Está obligada la empresa a reportar a las autoridades correspondientes las operaciones
sospechosas? ¿ Tipo de reporte? / Is forced the company to report to the corresponding authorities the suspicious
operations? Type of report?

7.- ¿La compañía cuenta con un programa de capacitación en Prevención y Control de Legitimación de
Capitales y Financiamiento al Terrorismo, para todos sus empleados? / The company it count on a program of
qualification in Prevention and Control of Legitimation of Capitals and Financing to the terrorism, for all employees?

8.- ¿La compañía cambió de Oficial de Cumplimiento el último año? / The company Change of Official of
Fulfillment the last year?

9.- ¿La compañía cuenta con un Manual de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y
Financiamiento al Terrorismo? Indique fecha de la última actualización / The company It count on a manual of
Prevention and Control of Legitimation of Capitals and Financing to the terrorism? It indicates the date of the last update.

10.- ¿La compañía realiza auditoría interna y externa? ¿Quién la realiza? / The company realises internal audit
and external? Who realizes it?

11. - ¿Cuáles son los países o territorios donde usted opera? / What are the countries or territories where you
operate?

12. - ¿La empresa posee un sistema de alertas y controles informáticos para la detección de
operaciones sospechosas? / The company owns a computer science system of alert and controls for the detection of
suspicious operations?

13. - ¿La empresa ha sido investigada, procesada o multada por incumplimiento de las regulaciones
Prevención y Control de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo? Si es afirmativo
explique / The company has been investigated, processed or fined by breach of the regulations Prevention and Control of
Legitimation of Capitals and Financing to the Terrorism? If is affirmative it explains

14. - ¿Dentro de la composición accionaria de la Junta Directiva existe alguna Persona Pública o
Políticamente Expuesta? / Within the composition shareholder of the Directive Meeting exists some Public Person or
Politically Exhibited?

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

Declaro que los fondos recibidos y/o utilizados en las operaciones que efectúa
__________________________________________, no provienen de ninguna actividad ilícita. Certifico que
toda la información suministrada es verídica, precisa, autentica y completa.
I declare that the bottoms received and/or used in the operations that carry out, do not come
from any illicit activity. Certify that all the provided information is truthful, needs, authentic
and completes.

Firma Persona Autorizada Fecha Huella Dactilar


Authorized Person company Date It treads Digital

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Y PROCEDIMIENTOS DE ACTUALIZACIÓN:
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LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y Abril 2011
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

REQUISITOS QUE DEBEN ANEXARSE


REQUIREMENTS THAT MUST BE ANNEXED

______________________________________________________________________

 Copia del Documento Constitutivo de la Empresa y sus últimas modificaciones / Copy of the
Constituent Document of the Company and its last modifications.

 Copia del Acta de Asamblea donde se nombran los miembros actual de la Junta Directiva y/o
Copia Poder General de nombramiento del Representante Legal, con copia de sus respectivos
documentos de identidad / Copy of Minutes of Meeting where the members present of the Board of directors and
Copy name To be able General of appointment of the Legal Representative, with copy of its respective identity cards.

 Copia Documento de identificación del Representante Legal y del Oficial de Cumplimiento / Copy
Document of identification of the Legal Representative and the Official of Fulfillment

 Copia de los Estados Financieros de los últimos 2 años auditados / Copy of the last Financial statements of
the 02 audited years

 Manual de Políticas, Normas y Procedimientos de Prevención y Control Legitimación de Capitales


y Financiamiento al Terrorismo. (Adjuntar en formato PDF) / Manual of Policies, Norms and Procedures of
Prevention and Control Legitimation of Capitals and Financing to the Terrorism. (To enclose in format pdf).

 Copia Declaración de Impuestos Sobre la Renta del año inmediato anterior / Copy Declaration of Taxes
On Renta of previous the immediate year.

 Copia Acta de Junta Directiva con el nombramiento del Oficial de Cumplimiento o Licencia que
acredite dicho nombramiento, si aplica / Copy Act of Board of directors with the appointment of the Official of
Fulfillment or License that credits this appointment, if it applies.

 Copia de documento de identidad de los integrantes de la Junta de accionistas / Identity card copy of
the members of the Meeting of shareholders.

 Copia de la licencia de funcionamiento o documento que le permita operar como empresa / Copy
of the operation license or document that allows him to operate like Company.

 Informe de auditores externos en materia de de Prevención y Control Legitimación de Capitales y


Financiamiento al Terrorismo / Report of external auditors in the matter of of Prevention and Control Legitimation
of Capitals and Financing to the Terrorism.

 Listado de las agencias o sucursales y direcciones / Listing of the agencies or branches and directions.
 Lista de personas Contacto / List of people Contact.

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