DOCUMENTO DE EJECUCIÓN

Procedimiento N.°1
Verificar si el sistema contable STARSOFT cuenta con licencia de uso.

El personal auditado menciona que si cuentan licencia

de funcionamiento como se puede observar en la
captura de pantalla N.°1 y también se puede verificar el
DESARROLLO: ingreso al sistema mediante el inicio de sesión como se
evidencia en la captura de pantalla N.°2, sin embargo,
nos informaron que no contaban con un manual de uso
del sistema.

Área Auditada Área de Informática Hoja: 1

Responsable Fecha: 15/10/2021

Marlon Miller Maximiliano Zevallos
Auditado
Hora: 1:00 p. m.

Tipo de hallazgo
Licencia de uso del sistema
Control Auditado
contable STARSOFT
Observación Conformidad

Auditor: Leon Navarro Bruno Patricio x

Captura de pantalla N.°1: Evidencia de licencia del sistema.

Captura de pantalla N.°2: Evidencia de inicio de sesión

 El sistema STARSOFT si cuenta con licencia hasta la fecha
CONCLUSIÓN:
03/11/2021.

Al no haber un manual de uso del sistema, se recomienda dar

capacitaciones a los trabajadores para el correcto uso del
RECOMENDACIÓN:
sistema contable, y también inscribirse en cursos de
actualización de dicho sistema.

Hecho por: Revisado por: Supervisado por:

MMZ GCN KHA

15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

 Procedimiento N.°2

Verificar la configuración del Tipo de Cambio.

De acuerdo con la verificación que se realizó, el

personal auditado menciona que no cuentan con
la actualización directa desde la Sunat como se
DESARROLLO: evidencia en la Captura de pantalla N.°1
correspondiente al mes de octubre, lo cual tiene
que ser ingresado de forma manual por los
usuarios al Sistema.

Área Auditada Área de Informática Hoja: 2

Fecha: 15/10/2021
Responsable
Marlon Miller Maximiliano Zevallos
Auditado
Hora: 1:15 p. m.

Tipo de hallazgo
Control
Tipo de cambio
Auditado
Observación No conformidad

Auditor: Leon Navarro Bruno Patricio x

Captura de pantalla N.°1: Tipo de cambio correspondiente al mes de Octubre.

El sistema contable STARSOFT no cuenta con

CONCLUSIÓN: importación directa desde la web de la Sunat con
respecto al Tipo de Cambio

Se recomienda actualizar e ingresar el tipo de cambio y

una vez ingresado, se recomienda importar ese tipo de
RECOMENDACIÓN:
cambio a otras empresas parara optimizar el tiempo de
registro de compras.
Hecho por: Revisado por: Supervisado por:
MMZ GCN KHA

15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

 Procedimiento N.°3

Verificar el registro y validez de las facturas de Compras.

Área
Área de Informática Hoja: 3
Auditada

Fecha: 15/11/2021
Responsable
Marlon Miller Maximiliano Zevallos
Auditado
Hora: 1:30 p. m.

Control Tipo de hallazgo

Validez de facturas
Auditado Observación No conformidad

Auditor: Leon Navarro Bruno Patricio x

El personal auditado menciona que, al momento de registrar

una factura de compra, el sistema no te informa previamente
sobre la validez de dicha factura como se verifica en la captura
de pantalla N.°1 y 2 donde se registra la serie y numero invalido
DESARROLLO:
de una factura, pese a ello te permite seguir registrando,
asimismo podemos notar que el número y serie de la factura
ingresado al sistema no es válido, consultando en el portal de la
SUNAT como se evidencia en la captura de pantalla N.°3.
 Captura de pantalla N.°1: Registro de factura con serie y número invalido.

Captura de pantalla N.°2: Ingreso de datos de factura invalida aceptada por el

sistema.
Captura de pantalla N.°3: Verificación en la página de la SUNAT la validez de la
factura ingresada al sistema

El sistema contable STARSOFT, no te notifica sobre

CONCLUSIÓN:
la validez de las facturas al momento de ingresarlas.

Se recomienda que el personal encargado, revise la

RECOMENDACIÓN: validez de las facturas antes de registrarlas al
sistema.
 Hecho por: Revisado por: Supervisado por:
MMZ GCN COA

15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

Procedimiento N.°4

Verificar que los anexos de proveedores estén correctamente validados.

Área Auditada Área de Informática Hoja: 4

Fecha: 15/11/2021
Responsable
Marlon Miller Maximiliano Zevallos
Auditado Hora: 1:45 p. m.

Tipo de hallazgo
Control Auditado Registro de proveedores
Observación No conformidad

Auditor: Leon Navarro Bruno Patricio x

DESARROLLO:
En el proceso de verificación el personal auditado manifiesta
que, al momento de registrar los anexos de proveedores
como se identifica en la captura de pantalla N.°1,2 de una
manera manual y correcta, en algunas ocasiones el sistema
no lo valida de forma correcta y esto evidencia en la captura
de pantalla N.°3 y este error lo podemos notar en la captura
 de pantalla N°4 donde se generó el reporte de registro de
compras del mes de Octubre y se ve en la información del
proveedor donde el tipo de documento no es igual a los
demás proveedores.

Captura de pantalla N°1: Ingreso del anexo (proveedor).

Captura de pantalla N.°2: Ingreso de los datos del proveedor en el
mantenimiento de anexos
Captura de pantalla N°3: Mal de los datos del proveedor en el mantenimiento
de anexos (proveedores)
Captura de pantalla N°4: Reporte de registro de compras del mes de Octubre.

Al momento de crear los anexos de proveedores en el

CONCLUSIÓN: sistema STARSOFT, este presente algunos errores al
momento de guardar y validar el anexo de forma manual.

Se recomienda extraer los datos de la web de Sunat y

RECOMENDACIÓN: verificar que los datos estén correctamente ingresados,
validados y una vez culminado grabar la información.

Hecho por: Revisado por: Supervisado por:

MMZ GCN KHA

15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

 Procedimiento N.°5
Verificar si al registrar las compras en el sistema contable STARSOFT puede ser
usada por más de dos trabajadores.

Hoja: 5
Area Auditada Área de Informática
Fecha: 15/10/2021
Responsable Marlon Miller Maximiliano
Hora: 2:00 p. m.
Auditado Zevallos
Tipo de hallazgo
Control
Eficiencia de STARSOFT Observació
Auditado No conformidad
n

Auditor Leon Navarro Bruno Patricio X

De la verificación realizada del registro de compras en el sistema

STARSOFT, se ha evidenciado que al momento realizar dicho
registro de compras y hay más de una persona registrando dicha
DESARROLLO: información como se puede evidenciar en la captura N° 1 y 2 hay
un cruce eso ocasiona que los registros no se encuentren de una
manera satisfactoria, como se evidencia en la captura de pantalla
N° 3.

Captura de pantalla N° 1 de la conexión remota del practicante para el registro

de compras.
Captura de pantalla N°2: De la conexión remota del practicante para el registro
de compras.
 Captura de pantalla N°3: Del ingreso de compras.

Se concluye que al momento de verificar el registro de compras

CONCLUSIÓN: del sistema contable STARSOFT no se encontró las compras
registradas en el orden adecuado.

Se recomienda que el sistema tenga más capacidad y eficacia

RECOMENDACIÓN: para registro de una manera correcta sin importar la cantidad de
usuarios.

Hecho por: Revisado por: Supervisado por:

MMZ GCN COA
 15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

Procedimiento N.°6

Verificar el correcto registro de las Notas de Crédito y Recibos de Servicios en el

sistema contable STARSOFT.

Hoja: 6
Area Auditada Área de Informática
Fecha: 15/10/2021

Responsable
Marlon Miller Maximiliano Zevallos Hora: 2:15 p. m.
Auditado
Control Registro de Notas de Crédito y Tipo de hallazgo
Auditado Recibo de Servicios Observación No conformidad

Auditor Leon Navarro Bruno Patricio X

De la verificación realizada se ha evidenciado que al momento

realizar dichas notas de crédito como se evidencia en la captura
N°1 ya que corresponde a una factura anulada no hay un
mensaje que corrobore su veracidad como se puede evidenciar
DESARROLLO: en la captura N°2, en cuanto a los recibos de servicios tampoco
se puede verificar si los datos de fecha de vencimiento son
correctos como se evidencia en la captura N°3 ya que no hay
algún mensaje que corrobore dicha información, como se
evidencia en la captura de pantalla N°4.
 Captura de pantalla N°1: De la nota contable.

Captura de pantalla N°2: El registro de la factura que se va anular.

Captura de pantalla N°3: Registro de la factura anulada.
 Captura de pantalla N°4: Registro de recibo.

Se concluye que al momento de verificar el correcto registro

de notas de crédito y recibos de servicios no se encuentra
CONCLUSIÓN:
las facturas de dicha nota, ni la fecha de vencimiento de
dicho recibo de servicios.

Se recomienda que el sistema tenga mensajes de

corroboraciones por ejemplo que si este dicho registro de
RECOMENDACIÓN: factura al registrar nota de crédito y un mensaje que no te
deje avanzar si no pones la fecha de vencimiento de dichos
recibos.
 Hecho por: Revisado por: Supervisado por:
MMZ GCN KHA

15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

Procedimiento N.°7

Verificar que se encuentre de manera automática el correcto registro de los asientos

de destinos en el sistema contable STARSOFT.

Hoja: 7
Area Auditada Área de Informática
Fecha: 15/10/2021

Responsable Marlon Miller Maximiliano

Hora: 2:30 p. m.
Auditado Zevallos

Tipo de hallazgo
Control
Asientos de destino No
Auditado Observación
conformidad

Auditor Leon Navarro Bruno Patricio X

De la verificación realizada se ha evidenciado que, al

momento de realizar los registros de compras en el
sistema como se evidencia en la captura de pantalla
DESARROLLO:
N.°1,2 el asiento de destino de Mercaderías
manufacturadas (20111100) en el Cargo y Variación de
mercadería (6110100) en el Abono, no se hace de
 manera automática como se evidencia en la captura de
pantalla N.°3, y por ello se tiene que registrar en el cargo
y abono manualmente como se evidencia en la captura
de pantalla N° 4.

Captura de pantalla N°1: Ingreso de compras.

Captura de pantalla N°2: Mantenimiento de Plan de Cuentas.
 Captura de pantalla N°3: Detalle cargo y abono sin cuentas de destino.

Captura N°4: Registro de las cuentas de destino en el cargo y abono.

Se concluye que al momento de verificar el correcto

CONCLUSIÓN: registro de asientos de destino no se encuentran de
manera satisfactoria.

Se recomienda que el sistema tenga dichos asientos de

RECOMENDACIÓN:
manera automática.

Hecho por: Revisado por: Supervisado por:

MMZ GCN KHA
 15/10/2021 15/10/2021 15/10/2021

N° PREGUNTAS SI NO

1 ¿El sistema contable STARSOFT cuenta con licencia uso? X

¿El software contable STARSOFT cuenta con el tipo de cambio actualizado de

2 web de la Sunat? X

Al momento de ingresar las facturas de compras, ¿el sistema te da una

3 X
notificación previa para afirmar su validez?

Cuando se crean los anexos, ¿el sistema te avisa previamente si se validó

4 X
correctamente los datos del proveedor?

¿Pueden usar más de dos personas el sistema STARSOFT al registrar compras

5 X
de una empresa?

6 ¿Es seguro al registrar notas de créditos y recibos? X

7 ¿Se hace de una manera automática el asiento de destino? X