EMPRESA: “Los Andes” S.A.

ARQUEO DE CAJA
AL 31 DE MAYO DEL 2018
FECHA: 31 DE MAYO DEL 2018
HORA: 8:00 AM
CAJERO: CAMPOS SANCHEZ ELITA MARIBEL
DETALLE CONTADO
Dinero efectivo S/.
billetes: en S/.
40 de 100 4000
42 de 50 2100
130 de 10 1300
7400
monedas:
1543 de 0.50 771.5
1220 de 0.10 122
3048 de 0.05 152.4
45 de 5 225
350 de 1.00 350
1620.9
TOTAL RECONTADO

CONFIRMACION DEL CAJERO: Confirmo haber puesto a disposición de la sta. Irigoin Guevara Lorena todos los fondos, do
y libros bajo mi control para fines e arqueo cuyos fondos ascienden a 9020.90. Los documentos y libros fueron devueltos
entera satisfacción, asimismo declaro que todos los fondos arqueados son los que tenía a la fecha de dicho acto bajo mi
responsabilidad.

LEYENDA:
ü  : Verificado
Σ : Sumatoria
® : Reconteo

CAJERO PRACTICADO POR

 PT/ C1.
: “Los Andes” S.A.
QUEO DE CAJA
DE MAYO DEL 2018
PRACTICADO POR: MAGALI MIRES CAMPOS
REVISADO POR:

RECONTADO OBSERVACIONES

7400

1620.9

9020.9

osición de la sta. Irigoin Guevara Lorena todos los fondos, documentos

cienden a 9020.90. Los documentos y libros fueron devueltos a mi
arqueados son los que tenía a la fecha de dicho acto bajo mi

VERIFICADO POR
 EMPRESA: “Los Andes” S.A.
CONCILIACION DE SALDOS DE CAJA
AL 31 DE MAYO DEL 2018
FECHA: PRACTICADO POR:
HORA: 8:00 am REVISADO POR:
CAJERO:
DETALLE SEGÚN EMPRESA SEGÚN ARQUEO OBSERVACIONES
1.-Fondos recontados 9,020.90
2.-saldo según libro caja
saldo inicial 60,000.00
sumas del debe 3,250,450.00
sumas del haber -1,272,547.10
saldo final 2,037,902.90
Más
Cheques pendientes de depósito. 2,030,440.00
Planilla de cobranza zona 3 132,394.00
Planilla de cobranza zona 4 113,900.00
Planilla de cobranza zona 7 120,000.00
Planilla de cobranza zona 8 80,170.00
Planilla de cobranza zona 5 191,310.00
Planilla de cobranza zona 6 116,294.00
Menos
Recibo 001- 342 -4,000.00
Fact./001-1778 -12,000.00
Fact./001-6661 -2,200.00
Letra 70413 -180,310.00
Letra 80018 -240,000.00
Letra 557819 -290,000.00
Fact./060-74198 -14,000.00
SALDOS CORRECTOS 2,049,460.90 2,039,460.90
Diferencia de caja faltante 10,000.00
SUMAS IGUALES 2,049,460.90 2,049,460.90
EXPLICACIÓN DE LA DIFERENCIA: Declaro haber tomado emprestamo para mis gastos personales, una cantidad de dinero
importante por lo tanto existe un faltante de S/ 10,000.00. Le ruego no comunicar al gerente general porque temo perder
mi puesto de cajero, mi única fuente de ingresos, hecho que no va a volver a sucecer en el futuro.
EXPLICACIÓN DE LA DIFERENCIA: Declaro haber tomado emprestamo para mis gastos personales, una cantidad de dinero
importante por lo tanto existe un faltante de S/ 10,000.00. Le ruego no comunicar al gerente general porque temo perder
mi puesto de cajero, mi única fuente de ingresos, hecho que no va a volver a sucecer en el futuro.
CONCLUSIÓN DEL AUDITOR
La diferencia del importe de caja corresponde a un importe tomado como préstamo por parte el cajero según declaración
jurada de él mismo.
Leyenda:
ü  : Verificado
Σ : Sumatoria
© : Calculado

VERIFICADO
CAJERO PRACTICAD
POR
 EMPRESA: “Los Andes” S.A.
HOJA DE ASIENTOS CONTABLES DE REGULARIZACIÓN
DEL 01 de mayo al 31 de mayo de 2018

AJUSTES
CODIGO CUENTAS REF. OBSERVACIONES
DEBE HABER
101 Caja en moneda nacional 754,068.00 PT C2
Regularización de planilla de cobranzas de distintas zonas.
1212 Cuentas por cobrar- comerci 754,068.00 PT C2
469 Otras cuentas por pagar 4,000.00 PT C2
Regularización por pago de recibo de movilidad.
101 Caja en moneda nacional 4,000.00 PTC2
4212 Facturas por pagar 28,200.00 PTC2
Regularización por pago de la Fact. N° 001-1778, Fact. N° 001-6661, Fact. N° 060-74
101 Caja en moneda nacional 28,200.00 PTC2
423 Letras por pagar 710,310.00 PTC2
Regularización de las letras por pagar: 70413, 80018, 557819.
101 Caja en moneda nacional 710,310.00 PTC2
1411 Préstamo al personal 10,000.00 PT C2
Por el faltante de 10,000.00 que el cajero tomo como prestado.
101 Caja en moneda nacional 10,000.00 PT C2
TOTALES

CONCLUSIÓN DEL AUDITOR

De acuerdo a las normas contables se ha procedido a realizar los asientos contables de regularización para determinar los el saldo correcto de Caja en moneda Nacional..
.
LEYENDA:

CAJERO PRACTICADO POR VERIFICADO POR

ES

° 001-6661, Fact. N° 060-74198

819.

ado.

oneda Nacional..