SERTECPET

BALANCE DE SITUACIÓN INICIAL

AL 01 DE DICIEMBRE DEL 2017
1. ACTIVOS 2.
1.1. ACTIVOS CORRIENTES $ 50,800.00 2.1.
1.1.1. Caja $ 7,495.67 2.1.1.
1.1.2. Bancos $ 17,184.33
1.1.3. Materiales $ 26,120.00
1.2. ACTIVOS NO CORRIENTES $ 168,985.00 2.2.
1.2.1. Terrenos $ 10,500.00 2.2.1.
1.2.2. Maquinaria y equipos $ 11,485.00
1.2.3 Muebles y enseres $ 675.00 3.
1.2.4. Edificios $ 93,000.00 3.1
1.2.5. Vehículos $ 53,325.00
TOTAL ACTIVOS $ 219,785.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
SERTECPET
E SITUACIÓN INICIAL
DICIEMBRE DEL 2017
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES $ 6,000.00
Cuentas por pagar $ 6,000.00

PASIVOS NO CORRIENTES $ 85,000.00

Préstamo bancario a largo plazo $ 85,000.00

PATRIMONIO $ 128,785.00
Capital $ 128,785.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 219,785.00

 HOJA DE COSTOS DE RENTA DE

COSTOS DIRECTOS

DESCRIPCION VALOR
MATERIA
PRIMA

Sueldos a Administrativos y de servicios varios [10] $ 6,000.00

Sueldos a Tecnicos y operadores de mantenimiento y Produccion [18] $ 18,000.00
Sueldos a Supervisores [5] $ 10,000.00
Lubircantes y combustibles MP $ 6,000.00 $ 6,000.00
Insumos de seguridad industrial MI $ 2,000.00
Materiales electricos MP $ 3,000.00 $ 3,000.00
Reparaciones y readecuaciones de unidades MTU $ 3,000.00
Transporte de unidades rentadas $ 433.33
Servicios Básicos $ 500.00
Suministros de oficina $ 300.00
Publicidad $ 300.00
Transporte materia Prima $ 500.00
Insumos de limpieza $ 200.00
gastos de interes $ 566.67
TOTALES $ 9,000.00

COSTOS DIRECTOS (MP+MO) $ 27,000.00

COSTOS INDIRECTOS (MI+MOI+OI) $ 15,700.00
COSTO PRODUCCION (CD+CI) $ 42,700.00
GASTOS DE DISTRIBUCION (A+V+F) $ 8,100.00
COSTO DE HACER Y VENDER (CP+GD) $ 50,800.00
UTILIDAD $ 12,200.00
PRECIO VENTA 24,01574803% UTILIDAD [CHV+(CHV+24,01574803%)] $ 63,000.00
PRECIO UNITARIO (PV/21 Dias) $ 3,000.00
DE COSTOS DE RENTA DE MTU
COSTOS INDIRECTOS GASTOS
COSTOS DIRECTOS
COSTOS DE FABRICACION GASTO DE DISTRIBUCION

MATERIAL MANO OBRA OTROS ADMINIST

MANO OBRA VENTAS FINANCIERO
INDIRECTO INDIRECTA INDIRECTOS RACION

$ 6,000.00
$ 18,000.00
$ 10,000.00

$ 2,000.00

$ 3,000.00
$ 433.33
$ 500.00
$ 300.00
$ 300.00
$ 500.00
$ 200.00
$ 566.67
$ 18,000.00 $ 2,000.00 $ 10,000.00 $ 3,700.00 $ 6,800.00 $ 733.33 $ 566.67
 HOJA DE COSTOS DE RENTA DE M

COSTOS DIRECTOS
DESCRIPCION VALOR
MATERIA
PRIMA
Sueldos a Administrativos y de servicios varios $ 3,000.00
Sueldos a Tecnicos y operadores de mantenimiento y Produccion $ 9,000.00
Sueldos a Supervisores $ 5,000.00
Lubircantes y combustibles MP $ 3,000.00 $ 3,000.00
Insumos de seguridad industrial MI $ 1,000.00
Materiales electricos MP $ 3,000.00 $ 3,000.00
Reparaciones y readecuaciones de unidades MTU $ 3,000.00
Transporte de unidades rentadas $ 433.33
Servicios Básicos $ 250.00
Suministros de oficina $ 150.00
Publicidad $ 150.00
Transporte materia Prima $ 250.00
Insumos de limpieza $ 100.00
gastos de interes $ 283.34
TOTALES $ 6,000.00

COSTOS DIRECTOS (MP+MO) $ 15,000.00

COSTOS INDIRECTOS (MI+MOI+OI) $ 9,350.00
COSTO PRODUCCION (CD+CI) $ 24,350.00
GASTOS DE DISTRIBUCION (A+V+F) $ 4,266.67
COSTO DE HACER Y VENDER (CP+GD) $ 28,616.67
UTILIDAD $ 6,872.51
PRECIO VENTA 24,01574803% UTILIDAD [CHV+(CHV+24,01574803%) $ 35,489.17
PRECIO UNITARIO (PV/12 Dias) $ 2,957.43
E COSTOS DE RENTA DE MTU
COSTOS INDIRECTOS GASTOS
COSTOS DIRECTOS
COSTOS DE FABRICACION GASTO DE DISTRIBUCION
MANO MATERIAL MANO OBRA OTROS ADMINIST
VENTAS FINANCIERO
OBRA INDIRECTO INDIRECTA INDIRECTOS RACION
$ 3,000.00
$ 9,000.00
$ 5,000.00

$ 1,000.00

$ 3,000.00
$ 433.33
$ 250.00
$ 150.00
$ 150.00
$ 250.00
$ 100.00
$ 283.34
$ 9,000.00 $ 1,000.00 $ 5,000.00 $ 3,350.00 $ 3,400.00 $ 583.33 $ 283.34
 HOJA DE COSTOS REPARACION DE

DESCRIPCION VALOR

Sueldos a Administrativos y de servicios varios [10] $ 3,000.00

Sueldos a Tecnicos y operadores de mantenimiento y Produccion [18] $ 9,000.00
Sueldos a Supervisores [5] $ 5,000.00
Lubircantes y combustibles MP $ 3,000.00
Insumos de seguridad industrial MI $ 1,000.00
Servicios Básicos $ 250.00
Suministros de oficina $ 150.00
Publicidad $ 150.00
Transporte materia Prima $ 250.00
Insumos de limpieza $ 100.00
gastos de interes $ 283.33
TOTALES

COSTOS DIRECTOS (MP+MO) $ 12,000.00

COSTOS INDIRECTOS (MI+MOI+OI) $ 6,350.00
COSTO PRODUCCION (CD+CI) $ 18,350.00
GASTOS DE DISTRIBUCION (A+V+F) $ 3,833.33
COSTO DE HACER Y VENDER (CP+GD) $ 22,183.33
UTILIDAD $ 5,327.49

PRECIO VENTA 24,01574803% UTILIDAD [CHV+

(CHV+24,01574803%)] $ 27,510.82
PRECIO UNITARIO (PV/170 Dias) $ 161.83
DE COSTOS REPARACION DE TUBERIA
COSTOS INDIRECTOS GASTOS
COSTOS DIRECTOS
COSTOS DE FABRICACION GASTO DE DISTRIBUCION
MANO
MATERIAL OTROS
MATERIA MANO OBRA ADMINIST FINANCIE
INDIRECT INDIRECT VENTAS
PRIMA OBRA INDIRECT RACION RO
O OS
A
$ 3,000.00
$ 9,000.00
$ 5,000.00
$ 3,000.00
$ 1,000.00
$ 250.00
$ 150.00
$ 150.00
$ 250.00
$ 100.00
$ 283.33
$ 3,000.00 $ 9,000.00 $ 1,000.00 $ 5,000.00 $ 350.00 $ 3,400.00 $ 150.00 $ 283.33
 LIBRO DIARIO
FECHA DESCRPCION PARCIAL DEBE
01.01.2018 ----1----
Caja $ 7,495.67
Banco $ 17,184.33
Materiales $ 26,120.00
Terrenos $ 10,500.00
Maquinaria y equipos $ 11,485.00
Muebles y enseres $ 675.00
Edificios $ 93,000.00
Vehículos $ 53,325.00
Cuentas por pagar
Préstamo
bancario
Capital
Por apertura de libros
01.01.2018 ----2----
Caja $ 12,600.00
Banco $ 50,400.00
Servicios Prestados
Se recibe dinero por la renta de MTU
03.01.2018 ----3----
Sueldos y salarios $ 6,000.00
Banco
Pago sueldos a administrativos y servicios varios
03.01.2018 ----4----
Sueldos y salarios $ 18,000.00
Banco
Pago Sueldos a Técnicos y operadores de
mantenimiento y Producción
03.01.2018 ----5----
Sueldos y salarios $ 10,000.00
Banco
Pago sueldos a supervisores
04.01.2018 ----6----
Materiales $ 2,000.00
IVA Compras $ 240.00
Caja
Compra de insumos de seguridad
05.01.2018 ----7----
Materiales $ 3,000.00
IVA Compras $ 360.00
Caja
Compra de materiales electricos
05.01.2018 ----8----
Materiales $ 6,000.00
 IVA Compras $ 720.00
Banco
Compra de combustibles con cheque
06.01.2018 ----9----
Gasto de Mtto y reparacion de equipo y maquinaria $ 3,000.00
Banco
Reparaciones y readecuaciones de unidades MTU
08.01.2018 ----10----
Transporte y fletes $ 433.33
Caja
Transporte de unidades rentadas
09.01.2018 ----11----
Gastos Servicios basicos $ 500.00
Caja
Se cancela la planilla de Servicios Básicos
10.01.2018 ----12----
Suministros de oficina $ 300.00
Caja
Se cancela factura de Papelería
11.01.2018 ----13----
Gasto de Publicidad $ 300.00
Caja
Se cancela publicidad
12.01.2018 ----14----
Transporte y fletes $ 500.00
Caja
Transporte de materia prima
13.01.2018 ----15----
Materiales $ 200.00
Caja
Se compra insumos de limpieza
13.01.2018 ----16----
Prestamo Bancario $ 3,541.66
Gasto de interes $ 566.67
Caja
Se cancela 1/24 letra de préstamo
14.01.2018 ----17----
Gasto de Mtto y reparacion de equipo y maquinaria $ 11,200.00
Materiales
Se ocupa el 30% de materiales para el mantenimiento
y readecuación de la Unidad MTU
TOTAL $ 349,646.66
 HABER

$ 6,000.00
$ 85,000.00
$ 128,785.00

$ 63,000.00

$ 6,000.00

$ 18,000.00

$ 10,000.00

$ 2,240.00

$ 3,360.00
$ 6,720.00

$ 3,000.00

$ 433.33

$ 500.00

$ 300.00

$ 300.00

$ 500.00

$ 200.00

$ 4,108.33

$ 11,200.00

$ 349,646.66
 CAJA
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 7,495.67 $ 7,495.67
Se recibe dinero por la
01.01.2018 renta de MTU $ 12,600.00 $ 20,095.67
Compra de insumos de
04.01.2018 seguridad $ 2,240.00 $ 17,855.67
Compra de materiales
05.01.2018 electricos $ 3,360.00 $ 14,495.67
Transporte de unidades
08.01.2018 rentadas $ 433.33 $ 14,062.34
Se cancela la planilla de
09.01.2019 Servicios Básicos $ 500.00 $ 13,562.34
Se cancela factura de
10.01.2020 Papelería $ 300.00 $ 13,262.34
11.01.2021 Se cancela publicidad $ 300.00 $ 12,962.34
Transporte de materia
12.01.2022 prima $ 500.00 $ 12,462.34
Se compra insumos de
13.01.2023 limpieza $ 200.00 $ 12,262.34
Se cancela 1/24 letra de
13.01.2024 préstamo $ 4,108.33 $ 8,154.01

BANCO
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 17,184.33 $ 17,184.33
Se recibe dinero por la
01.01.2018 renta de MTU $ 50,400.00 $ 67,584.33
01.01.2018 Compra de combustibles $ 6,720.00 $ 60,864.33
Pago sueldos a
administrativos y servicios
03.01.2018 varios $ 6,000.00 $ 54,864.33

Pago Sueldos a Técnicos y

operadores de
mantenimiento y
03.01.2018 Producción $ 18,000.00 $ 36,864.33

03.01.2018 Pago sueldos a supervisores $ 10,000.00 $ 26,864.33

Reparaciones y
readecuaciones de unidades
06.01.2018 MTU $ 3,000.00 $ 23,864.33

MATERIALES
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 26,120.00 $ 26,120.00
01.01.2018 Compra de combustibles $ 6,000.00 $ 32,120.00
Compra de insumos de
04.01.2018 seguridad $ 2,000.00 $ 34,120.00
Compra de materiales
05.01.2018 electricos $ 3,000.00 $ 37,120.00
Se compra insumos de
13.01.2023 limpieza $ 200.00 $ 37,320.00
Se ocupa el 30% de
materiales para el
14.01.2018 mantenimiento y $ 11,200.00 $ 26,120.00
readecuación de la
Unidad MTU

TERRENOS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 10,500.00 $ 10,500.00

MAQUINARIA Y EQUIPOS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 11,485.00 $ 11,485.00

MUEBLES Y ENSERES
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 675.00 $ 675.00

EDIFICIOS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 93,000.00 $ 93,000.00

VEHICULOS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 53,325.00 $ 53,325.00

CUENTAS POR PAGAR

FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 6,000.00

PRESTAMO BANCARIO
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 85,000.00
Se cancela 1/24 letra de
13.01.2024 préstamo $ 3,541.66

CAPITAL
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Por apertura de libros $ 128,785.00

IVA COMPRAS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
01.01.2018 Compra de combustibles $ 720.00 $ 720.00
Compra de insumos de
04.01.2018 seguridad $ 240.00 $ 960.00
Compra de materiales
05.01.2018 electricos $ 360.00 $ 1,320.00

SUELDOS Y SALARIOS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
Pago sueldos a
administrativos y servicios
03.01.2018 varios $ 6,000.00 $ 6,000.00

Pago Sueldos a Técnicos y

operadores de
mantenimiento y
03.01.2018 Producción $ 18,000.00 $ 24,000.00

03.01.2018 Pago sueldos a supervisores $ 10,000.00 $ 34,000.00

INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS

FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
Se recibe dinero por la
05.01.2019 renta de MTU $ 63,000.00

GASTO DE MTTO Y REPARACION DE EQUIPO Y MAQUINARIA

FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
Reparaciones y
readecuaciones de unidades
06.01.2018 MTU $ 3,000.00 $ 3,000.00
Se ocupa el 30% de
materiales para el
14.01.2018 mantenimiento y $ 11,200.00 $ 14,200.00
readecuación de la
Unidad MTU

GASTO TRANSPORTE Y FLETES

FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
Transporte de unidades
08.01.2018 rentadas $ 433.33 $ 433.33
Transporte de materia
12.01.2022 prima $ 500.00 $ 933.33
 GASTOS DE SERVICIOS BASICOS
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
Se cancela la planilla de
09.01.2019 Servicios Básicos $ 500.00 $ 500.00

SUMINISTROS DE OFICINA
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
Se cancela factura de
10.01.2020 Papelería $ 300.00 $ 300.00

GASTOS PUBLICIDAD
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
11.01.2021 Se cancela publicidad $ 300.00 $ 300.00

GASTOS DE INTERES
FECHA DESCRPCION DEBE HABER DEUDOR
11.01.2021 Se cancela publicidad $ 566.67 $ 566.67
ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR
ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR
$ 6,000.00

ACREEDOR
$ 85,000.00

$ 81,458.34

ACREEDOR
 $ 128,785.00

ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR

$ 63,000.00

RIA
ACREEDOR

ACREEDOR
ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR

ACREEDOR
 SERTEC
BALANCE DE CO
DEL 01 DE ENERO AL 3
ORDE SUMAS
CUENTAS
N DEBE
1 Caja $ 20,095.67
2 Bancos $ 67,584.33
3 Materiales $ 37,320.00
4 Terrenos $ 10,500.00
5 Maquinaria y equipos $ 11,485.00
6 Muebles y enseres $ 675.00
7 Edificios $ 93,000.00
8 Vehículos $ 53,325.00
9 Cuentas por pagar
10 Préstamo bancario $ 3,541.66
11 Capital
12 IVA Compras $ 1,320.00
13 sueldos y salarios $ 34,000.00
14 servicios prestados
gastos de mantenimiento de equipo y
15 maquinaria $ 14,200.00
16 transportes y fletes $ 933.33
17 gastos de servicios basicos $ 500.00
18 suministros de oficina $ 300.00
19 publicidad $ 300.00
20 Gastos de Interes $ 566.67
TOTAL $ 349,646.66
UTILIDAD
TOTALES $ 349,646.66
 SERTECPET
BALANCE DE COMPROBACIÓN
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE ENERO DE 2018
SUMAS SALDO BCE DE RESULTADOS BCE DE SITUACION FINAL
HABER DEUDOR ACREEDOR GASTOS INGRESOS ACTIVO PASIVO Y PATR
$ 11,941.66 $ 8,154.01 $ 8,154.01
$ 43,720.00 $ 23,864.33 $ 23,864.33
$ 11,200.00 $ 26,120.00 $ 26,120.00
$ 10,500.00 $ 10,500.00
$ 11,485.00 $ 11,485.00
$ 675.00 $ 675.00
$ 93,000.00 $ 93,000.00
$ 53,325.00 $ 53,325.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 85,000.00 $ 81,458.34 $ 81,458.34
$ 128,785.00 $ 128,785.00 $ 128,785.00
$ 1,320.00 $ 1,320.00
$ 34,000.00 $ 34,000.00
$ 63,000.00 $ 63,000.00 $ 63,000.00

$ 14,200.00 $ 14,200.00
$ 933.33 $ 933.33
$ 500.00 $ 500.00
$ 300.00 $ 300.00
$ 300.00 $ 300.00
$ 566.67 $ 566.67
$ 349,646.66 $ 279,243.34 $ 279,243.34 $ 50,800.00 $ 63,000.00
TILIDAD $ 12,200.00 $ 12,200.00
$ 349,646.66 $ 279,243.34 $ 279,243.34 $ 63,000.00 $ 63,000.00 $ 228,443.34 $ 228,443.34
 SERTECPET
BALANCE DE COMPROBACION
AL 01 DE DICIEMBRE DEL 2017
SUMAS
DEBE HABER
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.1. Caja $ 20,095.67 $ 11,941.66
1.1.2. Bancos $ 67,584.33 $ 43,720.00
1.1.3. Materiales $ 37,320.00 $ 11,200.00
1.1.4. IVA Compras $ 1,320.00
1.2. ACTIVOS NO CORRIENTES
1.2.1. Terrenos $ 10,500.00
1.2.2. Maquinaria y equipos $ 11,485.00
1.2.3. Muebles y enseres $ 675.00
1.2.4. Edificios $ 93,000.00
1.2.5. Vehículos $ 53,325.00
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.1. Cuentas por pagar $ 6,000.00
2.2. PASIVOS NO CORRIENTES
2.2.1. Préstamo bancario $ 3,541.66 $ 85,000.00
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.1. Capital $ 128,785.00
3.2. RESULTADOS
3.2.1. Utilidad
4. INGRESOS
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. Servicios prestados $ 63,000.00
5. GASTOS
5.1. GASTOS OPERACIONALES
5.1.1. Gastos de mantenimiento de equipo y maquinaria $ 14,200.00
5.1.2. Transportes y fletes $ 933.33
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.2.1. Sueldos y salarios $ 34,000.00
5.2.2. Gastos de servicios basicos $ 500.00
5.2.3. Suministros de oficina $ 300.00
5.3. GASTOS DE VENTAS
5.3.1. Publicidad $ 300.00
5.4. GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
5.4.1. Gastos de Interes $ 566.67
TOTALES $ 349,646.66 $ 349,646.66
 SALDO
DEUDOR ACREEDOR

$ 8,154.01
$ 23,864.33
$ 26,120.00
$ 1,320.00

$ 10,500.00
$ 11,485.00
$ 675.00
$ 93,000.00
$ 53,325.00

$ 6,000.00

$ 81,458.34

$ 128,785.00

$ 63,000.00

$ 14,200.00
$ 933.33

$ 34,000.00
$ 500.00
$ 300.00

$ 300.00

$ 566.67
$ 279,243.34 $ 279,243.34
 SERTECPET
BALANCE DE RESULTADOS
AL 01 DE DICIEMBRE DEL 2017
GASTOS INGRESOS
4. INGRESOS
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. Servicios prestados $ 63,000.00
5. GASTOS
5.1. GASTOS OPERACIONALES
5.1.1. Gastos de mantenimiento de equipo y maquinaria $ 14,200.00
5.1.2. Transportes y fletes $ 933.33
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.2.1. Sueldos y salarios $ 34,000.00
5.2.2. Gastos de servicios basicos $ 500.00
5.2.3. Suministros de oficina $ 300.00
5.3. GASTOS DE VENTAS
5.3.1. Publicidad $ 300.00
5.4. GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
5.4.1. Gastos de Interes $ 566.67
3.2.1. Utilidad $ 12,200.00
TOTALES $ 63,000.00 $ 63,000.00
 500
300
300

50800 63000
12200
63000 63000
 SERTECPET
BALANCE DE RESULTADOS RENTA DE MTU
AL 01 DE DICIEMBRE DEL 2017
GASTOS INGRESOS
4. INGRESOS
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. Servicios prestados $ 39,589.18
5. GASTOS
5.1. GASTOS OPERACIONALES
5.1.1. Gastos de mantenimiento de equipo y maquinaria $ 14,200.00
5.1.2. Transportes y fletes $ 683.33
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.2.1. Sueldos y salarios $ 17,000.00
5.2.2. Gastos de servicios basicos $ 250.00
5.2.3. Suministros de oficina $ 150.00
5.3. GASTOS DE VENTAS
5.3.1. Publicidad $ 150.00
5.4. GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
5.4.1. Gastos de Interes $ 283.34
3.2.1. Utilidad $ 6,872.51
TOTALES $ 39,589.18 $ 39,589.18
 SERTECPET
BALANCE DE RESULTADOS REPARACION DE TUBERIA
AL 01 DE DICIEMBRE DEL 2017
GASTOS INGRESOS
4. INGRESOS
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. Servicios prestados $ 23,410.82
5. GASTOS
5.1. GASTOS OPERACIONALES
5.1.2. Transportes y fletes $ 250.00
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.2.1. Sueldos y salarios $ 17,000.00
5.2.2. Gastos de servicios basicos $ 250.00
5.2.3. Suministros de oficina $ 150.00
5.3. GASTOS DE VENTAS
5.3.1. Publicidad $ 150.00
5.4. GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
5.4.1. Gastos de Interes $ 283.33
3.2.1. Utilidad $ 5,327.49
TOTALES $ 23,410.82 $ 23,410.82
 500
300
300
50800 63000
12200
63000 63000
 SERTECPET
BALANCE DE SITUACION FINAL
AL 01 DE DICIEMBRE DEL 2017
ACTIVOS
1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.1. Caja $ 8,154.01
1.1.2. Bancos $ 23,864.33
1.1.3. Materiales $ 26,120.00
1.1.4. IVA Compras $ 1,320.00
1.2. ACTIVOS NO CORRIENTES
1.2.1. Terrenos $ 10,500.00
1.2.2. Maquinaria y equipos $ 11,485.00
1.2.3. Muebles y enseres $ 675.00
1.2.4. Edificios $ 93,000.00
1.2.5. Vehículos $ 53,325.00
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.1. Cuentas por pagar
2.2. PASIVOS NO CORRIENTES
2.2.1. Préstamo bancario
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.1. Capital
3.2. RESULTADOS
3.2.1. Utilidad
TOTALES $ 228,443.34
ON FINAL
DEL 2017
PASIVO Y PATRIMONIO

$ 6,000.00

$ 81,458.34

$ 128,785.00

$ 12,200.00
$ 228,443.34
 RAZON DE LIQUIDEZ AC/PC
ACTIVOS CORRIENTES $ 50,800.00
PASIVOS CORRIENTES $ 6,000.00
RAZON DE LIQUIDEZ $ 8.47

PRUEBA DE ACIDO O RAZON DE LOIQUIDEZ INMEDIATA

(CAJA +BANCOS+CUENTAS POR COBRAR) / PASIVO

CORRIENTE
Caja $ 7,495.67
Bancos $ 17,184.33
Cuentas por cobrar $ -
SUMATORIA $ 24,680.00
Pasivo corriente $ 6,000.00
INDICE DE LIQUIDEZ INMEDIATA $ 4.11

INDICE DE LIQUIDEZ (AC-INVEN) / PC

ACTIVOS CORRIENTES
INVENTARIO
DIFERENCIA
PASIVOS CORRIENTES
INDICE DE LIQUIDEZ
$ 50,800.00
$ 26,120.00
$ 24,680.00
$ 6,000.00
4.113

CAPITAL DE TRABAJO NETO

ACTIVOS CORRIENTES $ 50,800.00
PASIVOS CORRIENTES $ 6,000.00
CAPITAL DE TRABAJO NETO $ 44,800.00

CAPITAL DE OPERACIÓN
COSTOS DIRECTOS $ 27,000.00
COSTOS INDIRECTOS $ 15,700.00
GASTOS DE DISTRIBUCION $ 8,100.00
CAPITAL DE OPERACION $ 50,800.00

INDICE DE SOLIDEZ
PASIVO TOTAL $ 91,000.00
ACTIVO TOTAL $ 219,785.00
INDICE DE SOLIDEZ 0.41
 CUADRO DE INVERSION
ACTIVO NO CORRIENTE $ 168,985.00
Terrenos $10,500.00
Maquinaria y equipos $11,485.00
Muebles y enseres $ 675.00
Edificios $93,000.00
Vehículos $53,325.00

CAPITAL DE OPERACIÓN $ 50,800.00

Mano de obra D/I $28,000.00
Material D/I $11,000.00
Otros indirectos $ 3,700.00
Gastosadministrativos $ 6,800.00
Gastos de ventas $ 1,300.00

ACTIVOS DIFERIDOS $ -

TOTAL $ 219,785.00
 CUADRO DE FINANCIAMINETO

CAPITAL AJENO $ 91,000.00

CAPITAL PROPIO $ 128,785.00

TOTAL $ 219,785.00
 BALANCE SITUACION INICIAL BALANCE DE SITUACION FINAL
CUENTAS

ACTIVO $ 219,785.00 $ 227,123.34

PASIVO $ 91,000.00 $ 87,458.34
CAPITAL $ 128,785.00 $ 140,985.00
TOTAL $ 219,785.00 $ 219,785.00 $ 228,443.34 $ 228,443.34

BALANCE SITUACION INICIAL BALANCE DE SITUACION FINAL

CUENTAS
ACTIVO $ 219,785.00 $ 227,123.34
PASIVO $ 91,000.00 $ 87,458.34
CAPITAL $ 128,785.00 $ 140,985.00
TOTAL $ 219,785.00 $ 219,785.00 $ 228,443.34 $ 228,443.34
 CAMBIOS CAMBIOS
Dr Cr
$ 227,123.34
$ 87,458.34

CAMBIOS CAMBIOS
Dr Cr
$ 7,338.34
$ (3,541.66)
 CLASIFICACIÓN DE CUENTAS

1. ACTIVOS
1.1. ACTIVOS CORRIENTES
1.1.1. Caja
1.1.2. Bancos
1.1.3. Materiales
1.1.4. IVA Compras
1.2. ACTIVOS NO CORRIENTES
1.2.1. Terrenos
1.2.2. Maquinaria y equipos
1.2.3. Muebles y enseres
1.2.4. Edificios
1.2.5. Vehículos
2. PASIVOS
2.1. PASIVOS CORRIENTES
2.1.1. Cuentas por pagar
2.2. PASIVOS NO CORRIENTES
2.2.1. Préstamo bancario
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.1. Capital
3.2. RESULTADOS
3.2.1. Utilidad
4. INGRESOS
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. Servicios prestados
5. GASTOS
5.1. GASTOS OPERACIONALES
5.1.1. Gastos de mantenimiento de equipo y maquinaria
5.1.2. Transportes y fletes
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.2.1. Sueldos y salarios
5.2.2. Gastos de servicios basicos
5.2.3. Suministros de oficina
5.3. GASTOS DE VENTAS
5.3.1. Publicidad
5.4. GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
5.4.1. Gastos de Interes