TRABAJO COLABORATIVO CONTEXTUALIZADO

C. LIBRE MODELO FINANCIERO EXCEL

TUTOR
YESNI MARTINEZ OLASCUAGA

FUTUAD II
INTEGRANTES

MARIA VICTORIA RODELO

ARMANDO GARCÍA RONERO
DANIA MENCO MORALES
YEISON SORACA CHACON

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
IV SEMESTRE

MAGANGUÉ – BOLÍVAR
 INTRODUCCIÓN

La Matemática Financiera es una derivación de la matemática aplicada que estudia el

valor del dinero en el tiempo, combinando el capital, la tasa y el tiempo para obtener un
rendimiento o interés, a través de métodos de evaluación que permiten tomar decisiones
de inversión. Llamada también análisis de inversiones, administración de inversiones o
ingeniería económica.
 CUERPO DEL TRABAJO

ACTIVIDAD N° 1

Una proyección del flujo de caja para la empresa CYEN teniendo en cuenta los siguientes
datos:

1. Realice el programa de entradas de efectivo.

2. El programa de salida de efectivo
3. Presupuesto de efectivo
4. Desarrolle una interpretación clara y sustancial de los datos

La empresa CYEN está preparando un presupuesto de caja para los meses de

enero, febrero y marzo. las ventas en noviembre fueron de 14.250.000 y en
diciembre 10.400.000 para enero, 12.500.000 para febrero y 11.000.000 para
marzo. el 20% de las ventas de la empresa se han hecho al contado, el 50% han
generado cuentas por cobrar después de 30 días y el restante 30% ha generado
cuentas por cobrar a dos meses no se tiene estimación de cuentas incobrables en
marzo la empresa espera recibir un dividendo de 200.000 provenientes de las
acciones de una subsidiaria del estado.

Ahora se relacionan todos los erogaciones hechas y proyectadas por la empresa

durante los mismos meses. las compras de la compañía representan el 65% de las
ventas el 10% de las compras se paga el contrato el 70 sepa el 70% se paga al mes
siguiente de la de la compra y el 20% restante se paga dos meses después del mes
de compra en el mes de enero se pagan 2.500.000 de dividendos. se paga
arrendamiento de 400,000 mensuales. los sueldos y salarios de la empresa pueden
calcularse agregando el 5% de sus ventas mensuales a la cifra del costo fijo de
700,000 en marzo se pagan impuestos por $2000000 se compra una máquina
nueva a un costo de $2000000 en el mes de Vero y se pagará el 50% en marzo y el
resto en abril se pagan intereses de 10.000.000 en marzo también en marzo o sea
no se abona a un fondo de amortización 10.000.000 de pesos no se espera una
reacción o retiro de acciones durante este periodo.

Entonces tenemos que para el mes de diciembre el saldo final de caja fue
4.000.000 y desea tener durante los siguientes meses un saldo mínimo de
 $2.000.000 basándose en los datos recogido anteriormente podemos realizar el
presupuesto de caja para la compañía.

PROGRAMA DE ENTRADAS DE EFECTIVO. EMPRESA CYEN

 
  ENE FEB MAR NOV DIC
$ $ $ $ $
VENTAS 14.000.000 12.500.000 11.000.000 14.250.000 10.400.000
$ $ $ $ $
VENTAS AL CONTADO 20% 2.800.000 2.500.000 2.200.000 2.850.000 2.080.000
$ $ $ $
CXC 1 MES 50%   6.250.000 6.250.000 5.500.000 7.125.000
$ $ $
CXC 2 MES 30%     1.875.000 1.650.000 3.300.000
$
DIVIDENDOS     200.000    
TOTAL ENTRADAS DE $ $ $ $ $
EFECTIVO 2.800.000 8.750.000 10.525.000 10.000.000 12.505.000
PROGRAMA DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO DE LA EMPRESA CYEN
 
$ $ $ $ $
COMPRAS 65% 9.100.000 8.125.000 7.150.000 9.262.500 6.760.000
PAGOS AL CONTADO $ $ $ $ $
10%   1.400.000 812.500 715.000 926.250 676.000
$ $ $ $
CXP 1 MES 70%   5.915.000 5.281.250 4.647.500 6.020.625
$ $ $
CXP 2 MES 20%     1.820.000 1.625.000 1.430.000
$
DIVIDENDOS 2.500.000        
$ $ $ $ $
ARRENDAMIENTOS 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000
$ $ $ $ $
SALARIOS 1.400.000 1.400.000 1.400.000 1.400.000 1.400.000
$
IMPUESTOS     2.000.000    
$
MAQUINARIA Y EQUIPO   12.000.000      
$
INTERESES     10.000.000    
$
AMORTIZACION     10.000.000    
$ $ $ $ $
TOTAL EGRESOS 5.700.000 20.527.500 31.616.250 8.998.750 9.926.625
 PROYECCION DE CAJA DE LA EMPRESA CYEN
  ENE FEB MAR
  TOTAL DE INGRESOS $ 2.800.000 $ 8.750.000 $ 10.525.000
MENOS TOTAL DE GRESOS $ 5.700.000 $ 20.527.500 $ 31.616.250
IGUAL FLUJO NETO DE EFECTIVO -$ 2.900.000 -$ 11.777.500 -$ 21.091.250
MAS EFECTIVO INICIAL $ 14.000.000 $ 12.500.000 $ 11.000.000
IGUAL EFECTIVO FINAL $ 11.100.000 $ 722.500 -$ 10.091.250
MENOS SALDO MINIMO DE CAJA $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
  FINANCIAMIENTO REQUERIDO   -$ 1.277.500 -$ 12.091.250
  SALDO EN EXCESO $ 9.100.000    

ACTIVIDAD N° 2
INTERES SIMPLE E INTERES COMPLETO

1. El administrador general de una empresa manufacturera deposita

$70.000 en una entidad financiera que paga el 16% de interés simple
anual ¿Cuánto podrá acumular incluyendo los intereses devengados si
retira su dinero 36 meses después de haberlo depositado?

F=P(1+i*n)

i= 16% 0,16 anual

n= 36 3 anual
Va= -70000
Vf= $ 109.262,72
 2. Una persona espera obtener $144.840 incluyendo los intereses devengados 6
trimestres después de haberlo depositado con una tasa de 26% de interés simple
mensual. ¿cuánto dinero debe depositar el día de hoy para obtener estos
resultados?

Vf= 144.840          
n= 6 trimestre 18 meses    
i= 26% 0,26        
            2260,57
             
Va= $ 2.260,57          
             
-$
      144.839,75      

3. Usted realiza tres depósitos o capital que le producen al finalizar el plazo de la

inversión de intereses un valor total de $9.000.000 el primer capital devenga una
tasa de interés del 9% anual simple y el tiempo de la inversión es de 25 años. El
segundo se coloca a un plazo igual al anterior y a una tasa simple anual de 9,15%
y el tercer capital se dejó invertido por un tiempo de 24 meses a una tasa
trimestral del 2,5% simple. El valor del primer capital equivale al 100% del valor
del segundo capital y el tercer capital equivale al 150% del segundo capital. ¿cuál
es el valor para de los intereses ganados para cada capital?

CAPITAL 1
Va= $ 298.203,01
i= 9% anual
n= 25 años
Vf= $ 2.571.428,570
$
intereses 2.273.225,564

CAPITAL 2
Va= $ 288.125,01
i= 9,15% anual
n= 25 años
Vf= $ 2.571.428,570
$
intereses 2.283.303,556

CAPITAL 3
Va= $ 3.187.721,37
i= 0,1 anual
n= 2 años
Vf= $ 3.857.142,855
$
intereses 669.421,487

Total 9.000.000

2. Se recibe hoy un capital de $1.500.000, teniendo en cuenta que la tasa de

interés es de 16% capitalizable mensual ¿Cuántos días durará la inversión
para acumular $ 182.000 en intereses?

Va= 1500000
i= 16% 0,0053
n= 0,771583678 *30 23,1475103 21,6644641
Vf= 1682000
182000
1500000

3. Se desea adquirir un vehículo cuyo valor de contado es de $ 28.500.000,

se paga una cuota inicial de las tres quintas partes de este valor ¿cuánto
se pagará después de 7 trimestres y a cuanto ascenderán los intereses con
una tasa de interés de 12,5% nominal semestral?

28500000
17100000

Va= 11400000
i= 12,50% semestral
n= 3,5 semestre
Vf= $ 17.216.254,73

$ 5.816.254,73
 4. ¿cuántos meses deberá dejarse una póliza de acumulación de $200.000
que paga el 18% anual, para que se convierta en $750.000?

Va= 200000
i= 0,015 mensual
n= 88,8 meses
Vf= 750000

EJERCICIOS DE ANUALIDADES

° Para la compra de un automóvil que vale 60.000.000; se exige una cuota inicial del 40%
y el resto se cancela en 36 cuotas mensuales, ¿A cuánto ascenderá la cuota, si los
intereses son del 3,5% efectivo mensual?

VA 36.000.000  
I 3,5% Efectiva mensual
n 36 meses
pago $ 1.774.229,860  

° BBVA le presta al señor Jones la suma de 4.000.000 a cinco años y a una tasa del 36%
anual con capitalización mensual. ¿Cuál será el valor de la cuota si esta debe entregarse
en forma anticipada?

va 4.000.000    
n 5 60 meses
i 36% capitalización mensual 3%
pago $ 140.322,17    

° Hallar el monto y el valor presente de 20 pagos de 2000 c/u suponga una tasa de 18%
n 20
i 18%
pagos 2.000
VA $ 10.705,49
Monto $ 293.255,94
° Una persona va a comprar una máquina que vale $800.000. Con el objeto de poder
disponer de esa cantidad el 15 de enero de 2009. Comienza a hacer depósitos mensuales
de $R, en un fondo que paga el 30% CM. Si el primer deposito se hace el 15 de febrero
de 2007, hallar el valor del depósito mensual.

$
VF 800.000    
N 24 meses  
I 30% CM 0,025 EM
PAGO $ 24.730,26    
 CONCLUSIÓN

Mediante el presente trabajo hemos podido conocer más a fondo sobre el interés
simple, compuesto, amortización y todos los temas que este abarca como son el
cálculo del tiempo exacto y aproximado, además el cálculo del interés simple de
forma exacta y aproximada; también el interés simple ordinario de forma exacta y
aproximada.