EL QUEMADO, S. A.

AL 31 DICIEMBRE DEL 2018

.
CAPITAL 2,143,000.00
COMPRAS 1,776,000.00
CUENTAS X COBRAR 110,000.00
CUENTAS X PAGAR 85,000.00
DEP. ACUMULADA EQ. MOB Y EQUIPOS 75,000.00
DEP. ACUMULADA EQ. TRANSPORTE 112,000.00
DESCUENTO EN COMPRAS 16,000.00
DESCUENTOS EN VENTAS 75,000.00
DEVOLUCION EN COMPRAS 170,000.00
DEVOLUCION EN VENTAS 115,000.00
EFECTIVO CAJA Y BANCO 335,000.00
EQUIPO TRANSPORTE 220,000.00
GASTOS DE VENTAS 225,000.00
GASTOS FINANCIEROS 50,000.00
GASTOS GRALES Y ADMINISTRATIVO 300,000.00
GASTOS PAGADOS X ADELANTADO 25,000.00
INVENTARIO 995,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPOS 225,000.00
OTROS ACTIVOS 10,000.00
RETENCIONES Y ACUM. X PAGAR 25,000.00
TERRENOS 400,000.00
VENTAS 2,235,000.00

SE REQUIRE
1.- ELABORAR BALANCE DE COMPROBACION
2.- ELABORAR ESTADO DE RESUTADO
EL INVENTARIO FINAL ES RD$ 950,000.00
3.- ELABORAR ESTADO DE SITUACION
 El Quemado, S.A
Balance de comprobación
Al 31 de diciembre del 2018
(Valor en RD)

Débito Crédito
Capital 2,143,000.00
Compras 1,776,000.00
Cuentas por cobrar 110,000.00
Cuentas por pagar 85,000.00
Depre. Acum. Equipos y mobiliarios 75,000.00
Depre. Acum. Equipos de transporte 112,000.00
Descuento en compras 16,000.00
Descuento en ventas 75,000.00
Devolucion en compras 170,000.00
Devolucion en ventas 115,000.00
Efectivo, caja y banco 335,000.00
Equipo de transporte 220,000.00
Gastos de ventas 225,000.00
Gastos financieros 50,000.00
Gastos generales y Adminis. 300,000.00
Gastos pagados por adelantado 25,000.00
Inventario 995,000.00
Mobiliario y equipo 225,000.00
Otros activos 10,000.00
Retenciones y Acum. Por pagar 25,000.00
Terrenos 400,000.00
Ventas 2,235,000.00
4,861,000.00 4,861,000.00
 El Quemado, S.A
Estado de resultado
Al 31 de diciembre del 2018
(Valor en RD)

Ingresos
Ventas 2,235,000.00
(-) Desc. Ventas 75,000.00
(-) Dev. Ventas 115,000.00
Ventas Netas 2,045,000.00

Costo
Inv. Inicial 995,000.00
(+)Compras 1,776,000.00
(-) Desc. En compras 16,000.00
(-) Dev. En compras 170,000.00
Mercancia Disponible 2,585,000.00
(-) Inv. Final 950,000.00
Costo final 1,635,000.00

Gastos
Gastos grals y adm. 300,000.00
Gastos de ventas 225,000.00
Gastos financieros 50,000.00
Total de gastos 575,000.00

Perdida Neta: (165,000.00)

 El Quemado, S.A
Estado de situación
Al 31 de diciembre del 2018
(Valor en RD)

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos 335,000.00
Cuentas por cobrar 110,000.00
Inventario 950,000.00
Gastos pagados por adelantado 25,000.00
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES: 1,420,000.00

ACTIVOS FIJOS:
Terreno 400,000.00
Equipo de transporte 220,000.00
Dep. acum. Eq. Transporte 112,000.00
Total: 108,000.00
Mobiliarios y equipos 225,000.00
Dep. acum. Mobiliario y equipo 75,000.00
Total: 150,000.00
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS: 658,000.00
Otros activos: 10,000.00

TOTAL ACTIVOS: 2,088,000.00

PASIVOS Y CAPITAL

PASIVOS CORRIENTES:
Cuentas por pagar: 85,000.00
Total : 85,000.00

PASIVOS NO CORRIENTES:
Retenciones y acum. Por pagar 25,000.00

TOTAL PASIVOS: 110,000.00

CAPITAL
Capital en acciones 2,143,000.00
Utilidades no retenidas 165,000.00
TOTAL DEL CAPITAL: 1,978,000.00

TOTAL EN PASIVO Y CAPITAL: 2,088,000.00

 HAKUNA MATATA, SRL
AL 31 DICIEMBRE DEL 2018
.
CAPITAL 3,000,000.00
COMPRAS DE MERCANCIAS 1,976,000.00
CUENTAS X COBRAR 850,000.00
CUENTAS X PAGAR 85,000.00
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 783,000.00
DESCUENTO EN COMPRAS 16,000.00
DESCUENTOS EN VENTAS 75,000.00
DEVOLUCION EN COMPRAS 170,000.00
DEVOLUCION EN VENTAS 115,000.00
EFECTIVO CAJA Y BANCO 905,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 125,000.00
GASTOS DE VENTAS 245,000.00
GASTOS FINANCIEROS 145,000.00
GASTOS GRALES Y ADMINISTRATIVO 350,000.00
GASTOS PAGADOS X ADELANTADO 52,000.00
INVENTARIO 1,150,000.00
OTROS ACTIVOS 10,000.00
RETENCIONES Y ACUM. X PAGAR 25,000.00
VENTAS DE MERCANCIAS 3,235,000.00

SE REQUIERE
1.- ELABORAR BALANCE DE COMPROBACION
2.- ELABORAR ESTADO DE RESUTADO
EL INVENTARIO FINAL ES RD$ 950,000.00
3.- ELABORAR BALANCE GENERAL
 HAKUNA MATATA, SRL

BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31 DICIEMBRE DEL 2018
Valores en RD

Débito Crédto
CAPITAL 3,000,000.00
COMPRAS DE MERCANCIAS 1,976,000.00
CUENTAS X COBRAR 850,000.00
CUENTAS X PAGAR 85,000.00
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 783,000.00
DESCUENTO EN COMPRAS 16,000.00
DESCUENTOS EN VENTAS 75,000.00
DEVOLUCION EN COMPRAS 170,000.00
DEVOLUCION EN VENTAS 115,000.00
EFECTIVO CAJA Y BANCO 905,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 125,000.00
GASTOS DE VENTAS 245,000.00
GASTOS FINANCIEROS 145,000.00
GASTOS GRALES Y ADMINISTRATIVO 350,000.00
GASTOS PAGADOS X ADELANTADO 52,000.00
INVENTARIO 1,150,000.00
OTROS ACTIVOS 10,000.00
RETENCIONES Y ACUM. X PAGAR 25,000.00
VENTAS DE MERCANCIAS 3,235,000.00
6,656,000.00 6,656,000.00
 HAKUNA MATATA, SRL

ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DICIEMBRE DEL 2018
Valores en RD

Ingresos
Ventas 3,235,000.00
(-) Desc. Ventas 75,000.00
(-) Dev. Ventas 115,000.00
Ventas Netas 3,045,000.00

Costo
Inv. Inicial 1,150,000.00
(+) Compras 1,976,000.00
(-) Desc. En compras 16,000.00
(-) Dev. En compras 170,000.00
Mercancia Disponible 2,940,000.00
(-) Inv. Final 950,000.00
Costo final 1,990,000.00

Gastos
Gastos generales y adm 350,000.00
Gastos financieros 145,000.00
Gastos de ventas 245,000.00
Total de gastos 740,000.00

Utilidad del periodo 315,000.00

(-) Bonificacion (10%) 31,500.00
Utilidad despues de la bonif. 283,500.00
(-) ISR (27%) 76,545.00
(-) Reserva legal (5%) 14,175.00

Utilidad neta: 192,780.00

 HAKUNA MATATA, SRL

BALANCE GENERAL
AL 31 DICIEMBRE DEL 2018
Valores en RD

ACTIVOS

ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos
cuentas por cobrar
Inventario
Gastos pagados por adelantado
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES:

ACTIVOS FIJOS
Propiedad, planta y equipo
otros activos

TOTAL DE ACTIVOS:

PASIVO Y CAPITAL

PASIVOS:
Cuentas por cobrar
documentos por pagar
ISR
Bonificacion
Total de pasivos:

CAPITAL:
Reserva legal
utilidad acum. Por pagar
Total de capital:

Utilidad neta:

TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL:

 905,000.00
850,000.00
950,000.00
52,000.00
2,757,000.00

783,000.00
10,000.00

3,550,000.00

85,000.00
125,000.00
76,545.00
31,500.00
318,045.00

3,000,000.00
14,175.00
25,000.00
3,039,175.00

192,780.00

3,550,000.00