CUADRO COMPARATIVO
Auditoria
Selección de equipo auditor
DISEÑAR UN PROGRAMA
DE AUDITORÍA INTERNA
Cruz Vázquez Luis Fernando
Desarrollo Objetivos
Una vez que la auditoría interna se considera Elaboración de programa de auditorías
viable, el siguiente paso es el de la selección internas
del equipo de auditores que participarán en el
desarrollo de ésta.
Tenga en cuenta que para la elaboración del Cuando se define el objetivo de un programa
programa de auditoría debe tener en cuenta de auditoría no podemos caer en el mismo
como mínimo la siguiente información: error de siempre colocar como objetivo
“eterno”: “evaluar la conformidad del sistema
 identificar las oportunidades para la de gestión de calidad con base en ISO 9001” o
mejora del sistema de gestión y de su la norma de sistema de gestión que sea o
desempeño; colocar un uno solo objetivo, recuerda que se
 evaluar la capacidad del auditado para puede colocar varios y diferentes objetivos y
determinar su contexto; diferentes criterios de sistemas de gestión.
 evaluar la capacidad del auditado para
determinar los riesgos y
oportunidades, y para identificar e
implementar acciones eficaces para
tratarlos;
 cumplir todos los requisitos
pertinentes, por ejemplo los requisitos
legales y reglamentarios, los
compromisos de cumplimiento, los
requisitos de certificación con una
norma de sistemas de gestión;
 obtener y mantener la confianza en la
capacidad de un proveedor externo;
 determinar la adecuación, idoneidad y
eficacia continuas del sistema de
gestión del
 auditado;

Planeación de la auditoría
Revisión de la documentación y
Lista de verificación
Preparación de actividades de la auditoría
Inicio de la auditoría
Planear una auditoría implica establecer una
estrategia general de la auditoría para el
trabajo y desarrollar un plan de auditoría.
Desarrollar agenda analizando el objetivo de la Hacer una lista de verificación, desarrollando
auditoría.
Reunión de apertura
El objetivo principal de la planificación
consiste en determinar adecuada y
razonablemente los procedimientos de
auditoría que correspondan aplicar, cómo y
cuándo se ejecutarán, para que se cumpla la
actividad en forma eficiente y efectiva.
Realiza la lista de verificación,
Desarrollando preguntas relacionadas a los
requisitos de la norma iso 9001 alineadas al
manual de gestión de calidad y/o
procedimientos.
dos preguntas por cada requisito auditable.

 MÁXIMO 20 MIN
 SE PRESENTA AUDITOR LIDER Y SU
EQUIPO
 SEÑALA EL NÚMERO DE AUDITORÍA
 OBJETIVO - ALCANCE Y CRITERIO DE
AUDITORÍA
 JUNTA DE APERTURA Y CIERRE –
HORARIO Y LUGAR
 SEÑALA LA METODOLOGÍA,
ACLARANDO QUE ES UNA MUESTRA
 (PROCESO – REQ. APLICABLE –
AUDITADO – FECHA – HORARIO –
AUDITOR RESPONSABLE)
 CONFIRMAR QUE DURANTE LA
AUDITORIA SE INFORMARA EL

Cruz Vázquez Luis Fernando


Preparación de las
Conclusiones de la auditoría
Preparación del informe de la auditoría
PROGRESO DE LA MISMA
 MÉTODO DE PRESENTACIÓN DE
RESULTADOS INCLUYENDO LA
CLASIFICACIÓN DE NO
CONFORMIDADES
 MÉTODO DE APELACIÓN SOBRE
CONCLUSIONES DE LA AUDITORÍA
Realizan dos o tres reuniones (según los días
de auditoría) para analizar los hallazgos
detectados, a través de las listas de
verificación con su respectiva evidencia y
hallazgo de la auditoría. (la cual se revisa en el
área involucrada, sin que deban recopilar
copias de la evidencia).
Realizan reunión para clasificar los hallazgos El auditor lider realiza informe de auditoría
de la auditoría, donde el auditor líder y el señalando las no conformidades u
equipo auditor determinan si el hallazgo es: observaciones detectadas.

 NO CONFORMIDAD MENOR Una vez desarrollado el informe el auditor

 NO CONFORMIDAD MAYOR líder levanta las acciones correctivas y/o
 OBSERVACIÓ preventivas.
 CUMPLIMIENTO

Fin de la auditoria Auditor líder desarrolla la reunión de entrega
de informe de auditoría interna, entregando
dicho informe a la alta dirección de la eneo.
Una vez que se han entregado las solicitudes
de acción estratégica a los líderes encargados,
se da el respectivo seguimiento según lo
señalado en el procedimiento acciones
correctivas y preventivas,

Cruz Vázquez Luis Fernando