Diplomado sobre el Sistema de Administración del Riesgo

de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo

Presenta

Modulo 8
Gestión de Riesgo Aplicada Mediciones por
Factores de Riesgo y Matrices de Riesgo

Diciembre de 2020

SARLAFT Mauricio López Muñoz mauro.a.lopez8@hotmail.com

Tema 1

Scoring y medición de
perfil del Asociado
por factores de riesgo
 ¿Para que sirven los
datos recogidos en el
proceso de asociación o
afiliación o conocimiento?

Monitorear y comparar
Identificar y conocer Identificar Riesgos y Crear el Perfil de Riesgo
el comportamiento / patrones
a los asociados Construir la Segmentación FR de los Asociados
transaccionales
 Sujeto Obligado
Asociados Productos Jurisdicciones
Asociados

Productos
Canales
Canales Jurisdicciones
Elementos que integran una
transacción
 Factores de Riesgo

ASOCIADOS PRODUCTOS CANALES DE JURISDICCION

DISTRIBUCION

Definición: Un Factor de Riesgo es un agente o fuente con capacidad para generar el riesgo de Lavado de
Activos y de la Financiación del Terrorismo para el sujeto obligado.

Los Factores de Riesgo conforman de una manera resumida, las características que integran la forma en
que opera una Entidad y se utilizan para medir su grado de exposición al riesgo.
Un elemento fundamental dentro de la política de Conocimiento del Asociado (KYC), es la determinación del
PERFIL DE RIESGO, el cual se elabora a partir de la combinación de ciertas variables, conjugadas
metodológicamente en el “Scoring de Riesgo del Asociado”.

El objetivo del perfilar el riesgo del Asociado mediante el Scoring genera grandes beneficios para la gestión del
riesgo, tales como:

a) Determinar los montos esperados de sus transacciones;

b) Asignación de controles dependiendo la calificación de riesgo;
c) Estratificación de las tareas de monitoreo, y
d) Mayor eficiencia para el seguimiento de sus transacciones.

La matriz de Riesgo del Asociado se puede construir teniendo en cuenta las siguientes variables:

1) Tipo de persona (natural o jurídica)

2) La ocupación u actividad económica del Asociado
3) Jurisdicción o localización geográfica donde opera
4) Productos o servicios que requiera de la entidad
5) Montos operados
6) Condición de PEP
7) Asociado Nacional / extranjero
8) Edad
9) Origen de fondos
10) Canal
 El Scoring es la
herramienta que nos
permite
interrelacionar de
manera ponderada
las variables o
elementos que
definen el riesgo
potencial del
Asociado y de los
demás factores de
riesgo.
 Descripción de la Metodología

➢Para construir el Scoring de Riesgo de Asociado se requiere como primera

medida obtener o realizar el perfilamiento de cada una de las variables
elegidas para identificar el Nivel de Riesgo del Asociado.

➢Se debe ir definiendo en el banco de datos (tablas de información) cada una

de la variables de riesgo con su peso o calificación, por ejemplo: las
ocupaciones, jurisdicciones que impliquen mayor probabilidad de ocurrencia
del riesgo de lavado de dinero en la Empresa.

➢La combinación de variables se realizara sobre una escala de 1 a 4, es

decir, MUY BAJO, BAJO, MEDIO y ALTO, asignando los colores VERDE,
AZUL, NARANJA y ROJO respectivamente.
Riesgo Inherente
➢Cada calificación es la combinación de una serie de variables las cuales se
computan entre si, en el Scoring de riesgo para arrojar un resultado final que
denominaremos perfil de riesgo del factor.
Riesgo Residual
➢Es importante que el perfilamiento de riesgo de cada factor y sus variables
con excepción del “Asociado” se realice en forma semestral o anual, o en
consideración a los datos disponibles o existentes como fuente de información.

➢Es importante que el perfilamiento de riesgo del Asociado se haga en el

momento en que se aprueba la vinculación a la Institución y se actualice en
forma trimestral de acuerdo al comportamiento del Asociado.
➢La ponderación inicial se definirá como RIESGO INHERENTE; esta se
realiza en la fase de prevención cuando se esta vinculando la Asociado.

➢La ponderación final se definirá como RIESGO RESIDUAL; esta se realiza

en forma trimestral teniendo en cuenta el comportamiento de las variables
utilizadas para perfilar el riesgo del Asociado, se recomienda prestar atención
a la conducta transaccional: Numero de transacciones, valor de las
transacciones, frecuencia de las transacciones

➢Se recomienda que sea un proceso totalmente objetivo donde el sistema

califique acorde con la información que se registra en las tablas de datos y
algoritmos de programación.
Riesgo Inherente
➢ Es necesario obtener el peso de las variables tomando como punto de
partida “Fuentes Fiables de Información” es decir , aquella información
elaborada por organismos conocidos y generalmente dignos de crédito que
publican dicha información extensivamente. Dichas fuentes pueden incluir - Riesgo Residual
pero no se limitan a – organismos supranacionales o internacionales como el
GAFI, el Banco Mundial, el Fondo Monetario Internacional, la OCED, el Grupo
Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera, entre otros.

➢Como parte de la Metodología cada Variable elegida debe ser analizada

justificando en el manual o instructivo el por qué de su utilización y la
importancia dentro del modelo para el perfilamiento.
¿Cómo se perfilan las
variables?
Riesgo Geográfico
Internacional

Es el riesgo asociado a países incluidos en listas en

materia de LA/FT elaboradas por organismos
internacionales

Variables que influyen en la calificación

de riesgo
 Países listados por el Países Productores de Principales países País identificado por la
Grupo de Acción Droga o Países de utilizados para el blanqueo entidad como de alto
Financiera Internacional Tránsito (INCSR o Libro de capitales (INCSR) riesgo a causa de
(GAFI) como no de Datos de la CIA) experiencias anteriores,
Cooperantes (NCCT) historial de las
transacciones, u otros
factores.

Lista de paises Paises sancionados por Países señalados por la Países vinculados con el
sancionados por la OFAC Naciones Unidas (ONU) OECD como “OFF Financiamiento Terrorista.
SHORE” o Paraisos (U.S. Departament of
Financieros State)

Países de Mayor Países donde constantemente Transparency International: INCSR: Leyes criminalizando
Preocupación – Departamento se capturan personas Índice de Corrupción Lavado de Dinero/Drogas
de Estado de los Estados transportando dinero en
Unidos efectivo – Cash burriers –
ingreso o sálida
Metodología de medición
PRODUCTOS Y SERVICIOS
El riesgo con los productos y servicios que ofrecen
las entidades obligadas, radica principalmente en
que algunos por sus características, atributos y
naturaleza podrían ser utilizados por clientes
habituales u ocasionales con la finalidad de
cometer operaciones de LA/FT y facilitar su
ocultamiento.

Variables especificas
para calificar el riesgo
del producto o servicio
 Son productos mas El producto
asociados a las Forma de
tipologías de lavado ofrece
de activos y de la colocación
financiación del
anonimato
terrorismo

Involucra
transacciones
Favorecen
operaciones por
Productos y Servicios internacionales que
puedan ser
grandes volúmenes
destinados a
jurisdicciones de
alto riesgo
Son las operaciones legalmente autorizadas que puede realizar
El producto ofrece
la entidad mediante la celebración de un contrato. La forma en que la
entidad interactúa
el movimiento
con el cliente
rápido de fondos
(contacto directo o
(Velocity) por medio de banca
(Movilidad) electrónica)
Comercio
Captación Colocación Divisas Otros
exterior

Alto Medio Bajo

Son percibidos como

riesgosos por los Carecen de Permite pagos
reguladores y fiscalización a terceros
organismos
internacionales
 METODOLOGIAS PARA
CALIFICAR EL RIESGO EN
ACTIVIDADES ECONOMICAS Y
OCUPACIONES
Variables ponderación de riesgo ocupaciones
CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Son los medios o mecanismos que utiliza el sujeto obligado
para el ofrecimiento de sus productos o servicios.

Los riesgos asociados a los Canales de Distribución

tienen que ver en que no necesariamente requieren
la identificación del cliente, ya que es posible el robo
de los pines o claves de identificación,
adicionalmente al hecho de que las transacciones
que son relacionadas a la innovación tecnológica de
servir al cliente, son transacciones que se llevan a
cabo con una velocidad acelerada. Otro factor
importante que se debe tomar en cuenta al evaluar el
riesgo de los Canales de Distribución es el hecho de
que muchos de éstos se sitúan en áreas remotas.
 Canales de distribución

Canales de Distribución que pueden representar mayor riesgo

Utilización de Banca Banca

Cajeros
intermediarios CNB Kioscos
Automáticos o sub-agentes electrónica Móvil

VAR I AB L ES
Franja de
RANGO DE LAS PERFIL PRIMER
COD CANAL DE DISTRIBUCCION SEGMENTO OPERACIONES INUSUALES ROS PRODUCTO COMPUTO cubrimiento RIESGO RESIDUAL
OPERACIONES TRIMESTRE
sobre el 80%

2 Oficina 1 50 50 75 50 45 MODERADO 36 MODERADO

4 Oficina 2 50 50 75 50 45 MODERADO 36 MODERADO

14 Oficina 3 50 50 25 50 35 MODERADO 28 MODERADO

16 Oficina 4 100 50 100 50 50 70 ALTO 56 ALTO

20 Oficina 5 25 50 25 50 30 MODERADO 24 MENOR

23 Oficina 6 50 50 75 50 50 55 ALTO 44 MODERADO

 ¿Cuál es el esquema
para el cálculo de riesgo?
 METRICA PERFIL INHERENTE
Asociado PN
Limite

Nivel de Variables base

Valor Inferior Superior Colorimetría Datos de
Riesgo Tipo variable Cód Perfil Peso Total
calificación Entrada

Var_1 Tipo persona 2 5% 0,1

MUY BAJO 1 1 1,75

Var_2 Residencia 10% 0
BAJO 2 1,76 2,5 VP Var_3 Ocupación 20% 0
MODERADO 3 2,51 3,25
Var_4 Nacionalidad 15% 0

ALTO 4 3,26 4 Var_5 PEP 15% 0

Var_6 Producto 10% 0

VP Var_7 Jurisdicción 5% 0

Var_8 Canal 10% 0

Var_9 Nivel de Ingresos 5% 0

Transacciones
Var_10 5% 0
Internacionales

100%
 Variables Riesgo Inherente Variables Riesgo Residual

1) Tipo de persona (natural o jurídica) 1) Número de Operaciones (volumen)

2) La ocupación u actividad económica 2) Frecuencia
del Asociado 3) Valor de las operaciones
3) Jurisdicción o localización geográfica 4) Valor consignaciones
donde opera 5) Valor Retiros
4) Productos o servicios que requiera 6) Numero de operaciones Inusuales
de la entidad 7) Forma de la transacción
5) Montos operados
6) Condición de PEP
7) Asociado Nacional / extranjero
8) Edad
9) Origen de fondos
10) Canal

Fuente Información Fuente Información

Formulario de Afiliación Características Transaccionales

Metodología
Matriz de perfilamiento
Matriz de perfilamiento manual semiautomático
 Advertencia

EN LA MEDIDA EN QUE CONLLEVA UN TRABAJO DE INVESTIGACIÓN PERSONAL Y

UN APORTE INTELECTUAL PROPIO,
EL PRESENTE MATERIAL PUEDE SER REPRODUCIDO
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